Н2=денежные средства / средства кредитных организаций*100%>=20%
Н2=13 625 761 / 55 649 975 * 100%=24,5% На каждые 10 рублей средств до востребования банк имеет 2,4 рублей высоколиквидных активов. 2. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.
Н3 = Лат / Овт * 100% > = 50%
Н3 = 391 313 067 / 468 891 479 * 100% = 83,5%
3. Норматив общей ликвидности банка (Н5) регулирует (ограничивает) общий риск потери банком ликвидности и определяет минимальное отношение ликвидных активов к суммарным активам банка. Норматив общей ликвидности банка (Н5) рассчитывается по следующей формуле:
Н5= (Лат / А – Р0)* 100% >=20%, где
Лат — ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.
Лат = Денежные средства + Вложения в торговые ц.б. + Ссудная задолженность + Ценные бумаги в наличии для продажи + Вложения в инвестиционные ц.б. + Прочие активы
Лат = 13 625 761 + 7 070 529 + 347 877 284 + 14 425 234 + 0 + 8 314 259 = =391 313 067
Н5 = (391 313 067/(378 877 242 – 1 424 000))* 100% = 98,35% В общем по всем нормативам ликвидности прослеживается положительная оценка. Теперь произведем расчет коэффициентов: - Коэффициент достаточности собственного капитала – К1; К1= капитал/всего пассивов Эти коэффициенты за анализируемые периоды возросли. Они составили 112% и 123%, т.е. степень покрытия собственного капитала в первом периоде увеличилась на 12%, во втором на 23%. Наблюдается тенденция к росту, это увеличивает потенциальные возможности банка, снижает банковские риски.
- Доля уставного фонда в капитале банка – К2;
К2 =уставной фонд/капитал
Коэффициенты за исследуемые периоды составили 115,9% и 120,1% соответственно. Наблюдается изменение показателя в сторону увеличения во втором периоде, это свидетельствует об увеличении удельного реального обеспечения активов в составе собственных средств, что благоприятно сказывается на работе банка.
- Уровень доходных активов – К3;
К3= доходные активы / всего активов
К3 показывает какую долю в активах занимают доходные активы коммерческого банка. В анализируемых периодах он составил 1.374; 0.249. Это больше чем ноль, поэтому можно сказать, что банк финансово устойчив.
- Коэффициент размещения платных средств - К4;
К4= платные привлеченные средства/ доходные активы
Он составил 0.312; 0.066. Это говорит о мобильности собственных оборотных средств. Но все таки ко второму периоду наблюдается тенденция к снижению, что является отрицательным показателем работы банка. Если и далее будет понижение, то в случае возникновения кредитного и процентного рисков банк может оказаться немобильным.
- Коэффициент мгновенной ликвидности - К5;
К5=денежные средства, счета в ЦБ/ платные привлеченные средства
Он отражает уровень покрытия заемных средств собственными. К5 составил 0,07 и 0,279. Во втором периоде показатель увеличился. Это положительно для банка.
- Коэффициент рентабельности активов - К7;
К7= прибыль/всего активов
В анализируемых периодах он составил 0,0068 и 0,0037.
- Коэффициент рентабельности доходных активов – К8; Предназначен для оценки нормы прибыли на уставной фонд, т.е. для определения эффективности использования средств собственников.
К8 = прибыль/уставной фонд
К8 составил 0,202 и 0,47. Практически по всем показателям наблюдается увеличение, это свидетельствует о правильном ведении финансово-хозяйственной деятельности банка.
Степень финансовой устойчивости нашего банка – абсолютная, т.е. идеальная для российских коммерческих банков ситуация.
3 ПЕРВООЧЕРЕДНЫЕ ЗАДАЧИ ПО РАЗВИТИЮ БАНКА
Первоочередными задачами, стоящими перед РОСБАНКом, по развитию розничного направления бизнеса являются: - наращивание клиентской базы и повышение количества продуктов, продаваемых одному клиенту; - постепенная миграция от потребительского кредитования, на котором специализировались банки ОВК, к универсальному розничному банку; п - предоставление максимального количества продуктов максимальному числу клиентов, опираясь на филиальную сеть; - развивать всю линейку розничных продуктов с акцентом на их продажу через отделения банка. С развитием банковской системы России, в целом, и взаимоотношений банков с клиентами, в частности, создаются перспективы для развития систем банковского самообслуживания. Банковское самообслуживание – это не просто красивая задумка, это еще и очень эффективно с точки зрения сокращения затрат. Конечно, возвращаясь к вопросу финансовой грамотности населения, в части финансового самообслуживания это проявляется особенно сильно. Люди элементарно боятся вкладывать деньги в аппараты cash-in, так как не уверены, что деньги поступят на счет и т.п. На преодоление этого уйдет какое-то время, но активное развитие банковского самообслуживания – необратимый процесс, потому что это гораздо эффективнее и дешевле для банка. Исходя из стратегии развития РОСБАНКа, можно предположить, что Банк вполне в состоянии занять (а по некоторым параметрам, он уже занимает) первое место среди российских частных банков. Исходя из анализа деятельности АКБ «РОСБАНК» следует, что Банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения с физическими лицами. В качестве расширения целевого кредитования предлагается увеличить процент кредитования населения на образование и снизить проценты за пользование кредитом. Чтобы сохранить устойчивость Банка и упрочить его лидирующие позиции, следует работать в следующих направлениях: - развитие и внедрение новых банковских услуг, - повышение качества обслуживания клиентов, - снижение процентных ставок и упрощение процедур кредитования, - внедрение новых видов вкладов. Конкуренция на рынке банковских услуг хотя и осуществляется в условиях более жесткого регулирования по сравнению с иными рынками финансовых услуг, но продолжают существовать отдельные области, оказывающиеся вне поля зрения органов банковского надзора. Это свидетельствует о настоятельной необходимости дальнейшего развития законодательства.
4 Заключение
РОСБАНК – один из прогрессивных банков в России, он занимает лидирующие позиции среди частных банков. Планы стратегического развития Банка направлены на то, чтобы не только сохранить достигнутые позиции, но и добиться качественного повышения стандартов обслуживания, увеличить доходность и продолжить согласованный и поступательный рост бизнеса по всем направлениям. Суть основной стратегии РОСБАНКа – создание универсального банка, который развивается во всех областях как корпоративного, так и розничного бизнеса, представлен практически на всей территории России и опирается в развитии бизнеса на собственную филиальную сеть, являющуюся его основным конкурентным преимуществом. Наличие высокого рейтинга коммерческого банка дает ему ряд известных конкурентоспособных преимуществ снижения стоимости привлечения ресурсов и установления ставок в зависимости от рейтинга; повышение доверия со стороны клиентов, рост привлекательности в качестве заемщика, а значит, привлечение новых клиентов и их ресурсов. За последние годы РОСБАНК расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр клиентов, произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий. В ходе прохождения производственной практики в ОАО АКБ «РОСБАНК» были изучены: - учредительные документы и нормативно-правовые акты, регламентирующие деятельность Банка; - основные направления деятельности предприятия, его организационная структура, взаимодействие подразделений и их влияние на структуру отчетов и работу финансовых служб; - деятельность основных подразделений предприятия: положения структурных подразделений, должностные инструкции и функциональные обязанности основных категорий работников; - работа финансового менеджера, его права и обязанности. Успешная деятельность АКБ «РОСБАНК» прямо говорит о высоком уровне организации производства и управлении. АКБ «РОСБАНК» ставит своей целью войти в число лидеров рынка банковских услуг в России, активно внедряя у себя опыт западных банков, современные методы, передовые банковские технологии. С самого начала деятельности Банк развивался в условиях сложных рыночных механизмов как универсальный банк. Благодаря такой политике, за небольшой период деятельности на российском рынке он занял прочные позиции в банковском секторе и сумел заявить о себе как о динамичном и перспективном институте. Приоритет развития ОАО АКБ «РОСЬАНК» – повышение качества и конкурентоспособности услуг, оказываемых клиентам, основанное на глубоком знании российского рынка и тесных взаимовыгодных связей с международными финансовыми институтами. По окончанию срока прохождения практики были получены первоначальные профессиональные знания и навыки работы в финансово-кредитном учреждении, что и являлось главной целью всей работы.