2. Неустойка, как правило, это также единовременно выплачиваемая сумма. Ее отличие от штрафа состоит в том, что неустойка имеет гораздо больший размер (она может составлять и 10, и 25, и 50% от стоимости контракта) и выплачивается одной из сторон, обычно при разрыве отношений по инициативе этой стороны. Например, можно проанализировать следующую ситуацию. Заемщик получил кредит в сумме 1 млн. руб. сроком на 10 лет с ежегодным возвратом 100 тыс. руб. основного долга, с уплатой процентов за реально используемые средства и с неустойкой в 10% от оставшейся суммы основного долга при досрочном погашении кредита. По истечении 7 лет заемщик готов погасить кредит досрочно. В этом случае он должен уплатить:
оставшуюся к уплате часть суммы основного долга в соответствии с условиями договора (300 тыс. руб.);
поскольку проценты уплачиваются только за фактически используемые средства, за оставшиеся три года их платить не нужно;
неустойку в размере 10% от оставшейся к уплате суммы основного долга (30 тыс. руб.).
3. Пеня — это штрафные проценты. Например, 0, 1% в день от не оплаченной вовремя суммы. Смысл пени вполне понятен. Кредитор рассчитывал на получение платежа. Он его не получил. Но деньги-то эти ему нужны! Вот он и вынужден их занимать на рынке. Поскольку занять надо быстро и, может быть, на очень невыгодных условиях, эти деньги обойдутся кредитору дороже, чем он сам разместил. Именно необходимость оплачивать экстра-проценты по заемному капиталу и покрывает недобросовестный плательщик, выплачивая проценты в виде пени.
Сейчас нередко можно встретить договор, в котором прописана пеня и в 1% в день, и в 2% в день, и даже в 3%. Немыслимая пеня, указанная в договоре, сразу же наводит на мысль о несерьезности намерений сторон при заключении сделки. Заемщика такие штрафные проценты должны остановить от заключения сделки, кредиторы тоже должны бежать от заемщиков, которые на такие проценты согласны.
Рассмотрим структуру задолженности на следующем примере. Пусть мы имеем следующую ситуацию с кредитом:
Кредит должен погашаться тремя ежемесячными платежами по 100 тыс. руб. каждый.
За нарушение сроков и сумм платежей уплачивается штраф в сумме 1 тыс. руб. за каждый факт нарушения условий договора. Штрафной платеж вносится в течение трех дней с момента нарушения условий.
При внесении платежа с опозданием или не полностью заемщик уплачивает пеню в размере 0, 1% от невнесенной суммы платежа за каждый день просрочки. Подлежащая уплате сумма пени вносится заемщиком ежедневно. Ежедневное внесение пени, с одной стороны, необходимая воспитательная мера, с другой — хороший индикатор того, «жив» клиент или уже нет.
Заемщик внес первый платеж вовремя. В срок второго платежа внес 50 тыс. руб. Больше платежей не было.
Какова общая сумма задолженности заемщика на пятый день после наступления срока второго платежа?
Решение.
Текущая задолженность составляет 100 тыс. руб. — оставшаяся к уплате часть кредита (третий платеж).
Проблемная задолженность имеет более сложную структуру:
50 тыс. руб. — неоплаченная часть второго взноса.
1 тыс. руб. — штраф за неуплату второго взноса в срок.
5 тыс. руб. — пять (!) штрафов за не уплаченную ежедневно пеню.
250 руб. — пеня за пять дней просрочки платежа в сумме 50 тыс. руб.
Итого: Общая сумма задолженности заемщика составляет 156 250 руб., из которых 100 000 руб. — текущая, 56 250 руб. — проблемная задолженность. Как видим, получается уже довольно сложная структура. Но заниматься ею тем не менее стоит, чтобы, когда дело дойдет до окончательных расчетов, четко представлять себе, сколько мы заработали на кредитах, сколько — на пене, а сколько — на штрафах.