Экономическое обоснование целесообразности обновления рыбодобывающего флота (стр. 7 из 8)

Расчет погашения, млн. руб.

Тип судна – «Сейнер - траулер»

Стоимость судна - 51500 млн. руб.

2007	16	824000,0	Выплатабанку	81188,2	156317,6	225388,2	255682,5	174494,3	99364,9	30294,3	-	-	-	1022730,0
			Оплатакредита	20600,0	35141,2	43623,6	49682,5	29082,5	14541,3	6058,9	-	-	-	198730,0
			Основнойдолг	60588,2	121176,4	181764,6	206000,0	145411,8	84823,6	24235,4	-	-	-	824000,0
2006	4	206000,0	Выплатабанку	-	-	-	81188,2	75129,4	69070,6	30294,3	-	-	-	255682,5
			Оплатакредита	-	-	-	20600,0	14541,2	8482,4	6058,9	-	-	-	49682,5
			Основнойдолг	-	-	-	60588,2	60588,2	60588,2	24235,4	-	-	-	206000,0
2005	4	206000,0	Выплатабанку	-	-	81188,2	75129,4	69070,6	30294,3	-	-	-	-	255682,5
			Оплатакредита	-	-	20600,0	14541,2	8482,4	6058,9	-	-	-	-	49682,5
			Основнойдолг	-	-	60588,2	60588,2	60588,2	24235,4	-	-	-	--	206000,0
2004	4	206000,0	Выплатабанку	-	81188,2	75129,4	69070,6	30294,3	-	-	-	-	-	255682,5
			Оплатакредита	-	20600,0	14541,2	8482,4	6058,9	-	-	-	-	-	49682,5
			Основнойдолг	-	60588,2	60588,2	60588,2	24235,4	-	-	-	-	-	206000,0
2003	4	206000,0	Выплатабанку	81188,2	75129,4	69070,6	30294,3	-	-	-	-	-	-	255682,5
			Оплатакредита	20600,0	14541,2	8482,4	6058,9	-	-	-	-	-	-	49682,5
			Основнойдолг	60588,2	60588,2	60588,2	24235,4	-	-	-	-	-	-	206000,0
Поступление по годам	Количество судов	Сумма займа	Погашение займа по годам	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	Итого

2.5 Расчет средств на воспроизводство

Средства на воспроизводство представляет собой сумму денежных ресурсов, которыми располагает предприятие для инвестирования производства и которые расходует на его реконструкцию, обновление, модернизацию, расширение. В рассматриваемом случае, когда обновление флота происходит за счет кредита банков силу недостаточности собственных источников все свободные средства, получаемые от результатов промысловой деятельности новых судов, направляется на покрытие долга и погашение %-ов за кредит. В качестве дополнительного источника первые четыре года привлекаются доходы, получаемые от промысловой деятельности специально созданной группы отечественных судов.

Расчет средств на воспроизводство производится следующим образом:

2003 г.

;

2004 г.

;

2005 г.

;

2006 г.

;

2007 г.

;

2008-2012 гг.

где

- чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после расчета с бюджетом по налогам по i-му типу судна, в млн.руб.;

- резерв от прибыли, оставляемый предприятием на непредвиденные расходы (10%, начиная с 2007 года);

- годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию по i-му типу судна, в млн.руб.;

- количество судов i-го типа, поступающих соответственно в 2004, 2005, 2006, 2007 гг., в единицах.

Таблица 9

Средства на воспроизводство, млн. руб.

Итого за период погашения	-	1522015,5	-	1765433,6	-	2967195,8	-	1991117,0	-	8245761,9	-	8245761,9
2012	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2011	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2010	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2009	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2008	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2007	-	197638,4	-	219459,9	-	380380,6	-	243410,0	-	1040888,9	-	1040888,9
2006	9	179553,4	4	204658,4	10	345540,2	4	232162,4	27	961915,5	146417,0	1108332,5
2005	9	110788,3	4	141686,6	10	222133,0	4	165830,3	27	640438,9	202141,0	842579,9
2004	9	42023,1	4	78714,8	10	98726,1	4	99498,2	27	318962,2	226559,0	545521,2
2003	1	3820,3	3	23614,4	3	18511,1	4	33166,1	1	79111,9	238198,0	317309,9
Показатель	Количество судов	Р – 194	Количество судов	Кормовой траулер	Количество судов	«Стеркодер»	Количество судов	Сейнер-траулер	Итого по новым судам	Группа отечественных судов	Всего средств на воспроизводство

2.6 Сводный расчет

Назначением данного расчета является сведение в единую таблицу результатов предыдущих расчетов, определение общих итогов по всем судам и годам, выявление недостатков (или излишков) средств у предприятия в целом для оплаты кредита банку и пользования кредитом, анализ полученных результатов и их оценка.

Количество судов, приобретаемых в очередной j-ый год, в единицах:

,

где

- количество судов i-го типа, приобретаемых в очередной j-ый год.

Размер кредита в год, млн.руб.:

,

где

- балансовая стоимость i-го типа судна.

Оплата банку за кредит и его погашение (плата за пользование кредитом):

,

где

- сумма долга банку за кредит и его погашение по i-му типу судна в очередной j-ый год.

Средства на воспроизводство от новых судов, в млн.руб.:

,

где

- средства на воспроизводство i-го типа судна в очередной j-ый год. Средства на воспроизводство от промысловой деятельности специально созданной группы отечественных судов ( ):

;

;

;

Недостаток (излишек) средств для оплаты банку за кредит и погашение кредита:

Таблица 10

Сводный расчет, млн. руб.

Итого	92	5446500	7230835,6	8245761,9	813315	1828241,3
2012	-	69230,7	1040888,9	-	971568,2
2011	-	243172,5	1040888,9	-	797716,4
2010	-	500270,8	1040888,9	-	540618,1
2009	-	785883,6	1040888,9	-	155005,3
2008	-	1027621	1040888,9	-	13267,9
2007	-	1236357,3	1040888,9	-	-195468,4
2006	27	1578500	1420377	961915,5	146417	-312044,5
2005	27	1578500	1071100,3	640438,9	202141	-228520,4
2004	27	1578500	659257,2	318962,2	226559	-113736
2003	11	711000	217565,2	79111,9	238198,0	99744,7
Показатель	Количество судов, ед.	Размер кредита	Оплата банку за кредит и его погашение	Средства на воспроизводство от новых судов	Средства от деятельности группы отечественных судов	Недостаток (излишек) средств для оплаты банку за кредит и его погашение

3. Графическая часть