Финансовое планирование на предприятии (стр. 9 из 10)

Наименование	Период
	Декабрь 2008 г.		1		2		3		4		5		6		7		8		9		10		11		12		Всего 2009 г.
1	2		3		4		5		6		7		8		9		10		11		12		13		14		15
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
1. Доход от реализации продукции (без косвенных налогов)	3420		3500		3680		3760		4000		4340		4580		4580		4900		4820		4480		3680		3680		50000
2. Себестоимость реализованной продукции	2215,51		2186,54		2277,52		2318,69		2457,05		2658,26		2796,92		2789,41		2976,23		2934,89		2740,56		2259,95		2276,88		30672,88
3. Валовой доход	1204,49		1313,46		1402,48		1441,31		1542,95		1681,74		1783,08		1790,59		1923,77		1885,11		1739,44		1420,05		1403,12		19327,12
4. Расходы по реализации	262,34		264,5		269,36		271,52		278		287,18		293,66		293,66		302,3		300,14		290,96		269,36		269,36		3390
5. Общие и административные расходы	531		532		533,8		534,6		537		540,4		542,8		542,8		546		545,2		541,8		533,8		533,8		6464
6. Доход (убыток) от продаж (стр. 3 - стр. 4-стр. 5)	411,15		516,96		599,32		635,19		727,95		854,16		946,62		954,13		1075,47		1039,77		906,68		616,89		599,96		9473,12
II. Операционные доходы и расходы
7. Проценты к получению
8. Проценты к уплате
9. Доходы от участия в других организациях
10. Прочие операционные доходы (поступления от продажи основных средств и пр.)
11. Прочие операционные расходы*	2		2		2		2		2		2		2		2		2		2		2		2		2		24
III. Доходы и расходы от неосновной деятельности
12. Доходы от неосновной деятельности (активы, полученные безвозмездно, курсовые разницы и пр.)
13. Расходы по неосновной деятельности (курсовые разницы и пр.)		0
14. Доход (убыток) от обычной деятельности до налогообложения (стр. 6 + стр. 7 - стр. 8 + стр. 9 + + стр. 10 - стр. 11 + стр. 12 - стр. 13)		409,15		514,96		597,32		633,19		725,95		852,16		944,62		952,13		1073,47		1037,77		904,68		614,89		597,96		9449,12
15. Корпоративный подоходный налог		81,83		102,99		119,46		126,64		145,19		170,43		188,92		190,43		214,69		207,55		180,94		122,98		119,59		1889,82
16. Доход от обычной деятельности после налогообложения (стр. 14 – - стр. 15)		327,32		411,97		477,85		506,55		580,76		681,73		755,70		761,71		858,77		830,22		723,74		491,91		478,37		7559,30
17. Дивиденды
18. Прочие платежи из чистого дохода
19. Нераспределенный доход за период (стр. 16-стр. 17-стр. 18)		327,32		411,97		477,85		506,55		580,76		681,73		755,70		761,71		858,77		830,22		723,74		491,91		478,37		7559,30
20. Нераспределенный доход нарастающим итогом с начала года		327,32		739,29		1217,14		1723,70		2304,46		2986,19		3741,89		4503,59		5362,37		6192,59		6916,33		7408,24		7886,62		7559,30
* Следует отметить, что для определения налогооблагаемого дохода необходимо учесть прочие операционные расходы, которые должны составить 200 тенге в каждом месяце

Наименование	Период
Наименование	Декабрь 2008 г.	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего 2009 г.
1. Оборудование №7
1.1 Приобретение актива	3500	3500
1.2 Первоначальная стоимость	3500	3500	3470,78	3441,79	3413,06	3384,56
1.3 Амортизация	29,23	28,98	28,74	28,50	28,26	143,71
1.4 Остаточная стоимость	3500	3470,78	3441,79	3413,06	3384,56	3356,29
2. Оборудование №8
2.1 Приобретение актива	2000	2000
2.2 Первоначальная стоимость	2000	2000	1983,3
2.3 Амортизация	16,7	16,56	33,26
2.4 Остаточная стоимость	2000	1983,3	1966,74
3. Итого оборудование и СМР
3.1 Затраты на приобретение активов (без НДС)	3500	2000	5500
3.2 Первоначальная стоимость	3500	3500	3470,78	5441,79	5413,06	5367,86
3.3 Амортизационные отчисления	29,23	28,98	28,74	45,20	44,82	176,97
3.4 Остаточная стоимость	3500	3470,78	3441,79	5413,06	5367,86	5323,03
II. Капитальный ремонт
III. Реализация постоянных активов (без НДС)	0

Наименование		Период
Наименование		Декабрь 2008 г.	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего 2009 г.
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Остаток денежных средств на начало периода		300	1546,39	2063,42	2542,46	3013,88	3557,47	4233,80	5008,93	2221,09	3120,59	4010,84	2834,22	3247,97
Приток денежных средств
I. От основной деятельности:
1. Доход от реализации продукции (без косвенных налогов)		3420	3500	3680	3760	4000	4340	4580	4580	4900	4820	4480	3680	3680	50000
2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков
3. Прочие поступления
4. Итого		3420	3500	3680	3760	4000	4340	4580	4580	4900	4820	4480	3680	3680	50000
II. От инвестиционной деятельности:
1. Доход от реализации долгосрочных активов		0
2. Прочие доходы		0
3. Итого		0
III. От финансовой деятельности:
1. Увеличение уставного капитала		0
2. Целевое финансирование		0
3. Привлечение кредитов		0
4. Эмиссия облигаций		0
5. Итого
ИТОГО ПРИТОКИ		3420	3500	3680	3760	4000	4340	4580	4580	4900	4820	4480	3680	3680	50000
Оттоки денежных средств
I. По основной деятельности:
1. Оплата сырья и материалов		472,76	1073,68	1225,18	1277,34	1353,7	1446,18	1514,88	1561,32	1599,46	1572,78	1444,12	1291,72	1219,65	16580,01
2. Прямая заработная плата		288,8	368	385,6	396,8	423,2	456,8	476	482,4	506,4	492,8	448	384	382,4	5202,4
3. Общепроизводственные расходы		534,88	641,8	665,56	680,68	716,32	761,68	787,6	796,24	828,64	810,28	749,8	663,4	661,24	8763,24
4. Расходы по реализации		262,34	264,5	269,36	271,52	278	287,18	293,66	293,66	302,3	300,14	290,96	269,36	269,36	3390
5. Общие и административные расходы		531	532	533,8	534,6	537	540,4	542,8	542,8	546	545,2	541,8	533,8	533,8	6464
6. Корпоративный подоходный налог	81,83	102,99	119,46	126,64	145,19	170,43	188,92	190,43	214,69	207,55	180,94	122,98	119,59	1889,82
7. Уплата прочих налогов	2	0	2	1	3	1	1	1	3	1	1	1	4	19
8. Уплата процентов	0
9. Прочие выплаты	0
10. Итого	2173,61	2982,97	3200,96	3288,58	3456,41	3663,67	3804,86	3867,85	4000,49	3929,75	3656,62	3266,26	3190,04	42308,47
II. По инвестиционной деятельности:
1. Приобретение долгосрочных активов	3500	2000	5500
2. Долгосрочные финансовые вложения	0
3. Прочие расходы	0
4. Итого	3500	2000	5500
III. По финансовой деятельности:
1. Погашение долгосрочных кредитов	0
2. Погашение облигаций	0
3. Краткосрочные финансовые вложения	0
4. Прочие расходы	0
5. Итого	0
ИТОГО ОТТОКИ	2173,61	2982,97	3200,96	3288,58	3456,41	3663,67	3804,86	7367,85	4000,49	3929,75	5656,62	3266,26	3190,04	47808,47
Остаток денежных средств на конец периода	1546,39	2063,42	2542,46	3013,88	3557,47	4233,80	5008,93	2221,09	3120,59	4010,84	2834,22	3247,97	3737,92
Нормативный остаток денежных средств