При учете операционных расходов и доходов, вне реализационных доходов и расходов по итогам 2008 года получена прибыль 24965 тыс.рублей, в 2007 года получена прибыль 12150 тыс.рублей.
За счет чистой прибыли полученной в 2008 году списаны расходы прошлых лет:
Пени, штрафы по налогам - 1131,3 тыс. рублей.
Дебиторы (срок исковой давности) - 1149 тыс.рублей.
Анализ движения денежных средств показывает, что в 2008 году поступило
447726 тыс.рублей, в том числе выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг -384075 тыс.рублей, что составляет 85,78 % от поступления денежных средств.
В 2008 году были получены кредиты - в Южноуральском ОСБ № 8043, в «Челябинском» Филиале «Альфа-Банк», в ЗАО«Челябкомзембанк» г.Копейск - на сумму 52500 тыс.рублей.
За 2008 год было израсходовано всего 444096 тыс.рублей, в том числе:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг - 304990 тыс.рублей;
на оплату труда - 40515 тыс.рублей;
на командировочные расходы - 542 тыс.рублей;
на выплату дивидендов, процентов - 2646 тыс.рублей;
на расчеты по налогам и сборам - 39249 тыс.рублей;
на погашение основной суммы по кредитам и займам - 32316 тыс.рублей;
на погашение обязательств по финансовой аренде - 4471 тыс.рублей;
прочие расходы - 19367 тыс.рублей.
По результатам работы ОАО «Южноуральский молочный завод» в 2008 году получена прибыль в сумме 17067 тыс.рублей.
Описание продукции (услуги)
Рациональное питание, по существу, является определяющим в здоровье населения любого государства. Особое место в рациональном питании человека занимает белок. Он отвечает за нормальное развитие и функционирование человеческого организма, являясь основным источником незаменимых аминокислот, играет роль строительного материала в процессе развития клеток и обмена веществ в организме. Белок является структурной и функциональной основой мышечных и нервных волокон, кожи, соединительных тканей, а также внутренних органов организма. Потребность белка в сутки в среднем составляет 0,7 г на 1 кг веса человека.
По данным Министерства сельского хозяйства и продовольствия Российской Федерации и Института питания Российской Академии медицинских наук, дефицит потребления населением России белка в 1996-2001 годах превысил 25% от рекомендуемой нормы и составляет около 1 млн. тонн. В первую очередь снижается потребление комплексного белка животного происхождения, и в рационе преобладают источники малоценного белка - хлебобулочные и мучные изделия, а также картофель. Данная практика ведет к необратимым неблагоприятным процессам в организме человека, особенно в детском возрасте.
Известно, что поставщиком белка являются продукты питания животного и растительного происхождения. Среди них особое место занимает молоко, которое является уникальным продуктам, обладающим беспрецедентным количеством пищевых приложений и направлений использования. Важнейшими компонентами, определяющими его пищевую ценность, являются уникальная концентрация полноценного белка, содержащего полный набор незаменимых аминокислот, и насыщенность различными микроэлементами.
В последние годы выявлены уникальные характеристики молочного белка. Наличие его в рационе питания способствует улучшению:
а) работы сердечнососудистой системы (снижение артериального давления, стабилизация содержания холестерина в крови);
б) деятельности желудочно-кишечного тракта (нормализация стула, уменьшение явлений метеоризма);
в) организации лечебно-профилактического питания, особенно лиц с дефицитом массы тела и нуждающихся в диетическом питании.
Одним из основных путей обеспечения населения России полноценным белком, не смотря на большие затраты ресурсов является восстановление конкурентоспособногомолочного комплекса, обеспечивающего производство традиционных белоксодержащих продуктов питания на уровне 1990-1991 годов.
Основные элементы хода производственного процесса на ОАО «ЮМЗ» заключается в следующем.
Основное производство:
- приемка молока по качеству и количеству и его дальнейшая переработка: охлаждение, очистка и сепарирование молока, нормализация и пастеризация смеси на молоко пастеризованное и диетпродукты, пастеризация и охлаждение сливок на масло, сметану.
- заквашивание и сквашивание диетпродуктов (ряженка, варенец, кефир, бифидок, снежок, йогурт, био-простокваша), охлаждение, розлив диетпродуктов и молока пастеризованного в пакеты и пюр-паки.
- заквашивание сливок на сметану, сквашивание, охлаждение сметаны, розлив сметаны во фляги, фасовка в полистироловые стаканчики.
- выработка творога весового, фасованного в брикеты.
- выработка масла крестьянского методом непрерывного сбивания сливок.
- варка смеси, выработка мороженого пломбир, сливочного в вафельных стаканчиках, выработка мороженого эскимо пломбир, эскимо сливочного, эскимо пломбир шоколадный.
- сушка смеси на сухое цельное молоко, сушка сухого обезжиренного молока.
Компрессорный цех.
Основная задача компрессорного цеха – охлаждение и хранение всей молочной продукции, выпускаемой на заводе.
Первоначально в цехе было четыре компрессора, а при увеличении поступления сырья на завод данных мощностей стало не хватать. Поэтому были заменены компрессора на более мощные и добавлено три компрессора.
Механический цех.
Главная задача – следить за исправностью оборудования по производству молочной продукции, контролировать наличие запасных частей, заключать договора на поставку нового оборудования, новых запасных частей, а также установка, наладка и настройка оборудования.
Лаборатория.
Лаборатория ОАО «ЮМЗ» осуществляет контроль качества сырья, готовой продукции, ее безопасности по микробиологическим и физико-химическим, органолептическим показателям, а так же контролирует все поступающие на завод вспомогательные материалы. Бактериологическая лаборатория завода имеет разрешение на работу с микроорганизмами 4 группы патогенности.
Продукция выпускается согласно ГОСТ, ТУ, вся продукция сертифицирована. Лаборатория осуществляет так же производственный контроль. Контролирует технологические режимы производства, продукции, а также её микробиологическую безопасность, сроки хранения готовой продукции, микробиологические показатели в процессе хранения.
Ведется контроль за качеством мойки оборудования, контроль воды, используемой в производстве, воздуха производственных помещений. Контролирует соблюдение правил личной гигиены работников завода. Осуществляет внедрение в производство новых видов заквасок.
Автотранспортный цех.
Задачи автотранспортного цеха: бесперебойная доставка молочной продукции потребителям, обеспечение автотранспортом отдела ОМТС (отдел материально-технического снабжения), бухгалтерии, АБК, обеспечение исправного состояния автотранспорта. Автотранспортный цех ОАО «ЮМЗ» включает: грузовой транспорт -23 ед., легковой - 3 ед.
В ходе реализации мероприятий данного бизнес-проекта предполагается стабильно увеличивать объемы производимой продукции, одновременно с увеличением доли наиболее рентабельных продуктов.
В ходе реализации программы планируется использовать подрядные организации. Работы по монтажу и ремонту вновь вводимого и действующего оборудования производятся собственными силами, но при проведении некоторых работ используется специализированная монтажная организация. Поставщиками основных расходных материалов (упаковка, запчасти, моющие средства) являются специализированные организации Челябинской области, Екатеринбурга.
Для изложения стартовых позиций рассмотрим молочную отрасль РФ.
Прирост производства обеспечен в основном хозяйствами населения и фермерскими хозяйствами, производство молока в которых увеличилось, соответственно, на 293,6 тыс. т (на 2,2%) и 110,8 тыс. т (на 12,9%) (рисунок 5).
Продуктивность коров продолжала увеличиваться, однако темпы её роста относительно прошлого года замедлились. В январе-сентябре 2007 года надой молока на 1 корову в сельхозорганизациях составил 2970 кг, превысив соответствующий показатель предыдущего года на 127 кг (на 4,5%), при росте надоев в соответствующем периоде 2006 года - 218 кг (8,3%).
Поголовье коров продолжало сокращаться. Однако по сравнению с прошлым годом, его темпы в сельхозорганизациях и хозяйствах населения замедлились. В крестьянских (фермерских) хозяйствах поголовье коров продолжало увеличиваться (таблица 10).
Наличие всех кормов в сельхозорганизациях на конец сентября 2007 года было на 1,6% меньше, чем на соответствующую дату прошлого года, в том числе концентрированных – на 2,2% меньше. В расчете на условную голову приходилось 12,5 ц кормовых единиц против 12,9 ц кормовых единиц на конец сентября прошлого года.
Таблица 10 – Численность коров в Российской Федерации на 1 октября 2006-2007 гг. (по данным Росстата), тыс. голов
| Наименование | 2006 г. | 2007 г. | 2007 г. в % к 2006 г. | Справочно 2006 г. в % к 2005 г. |
| Все категории хозяйств | 9566,0 | 9443,4 | 98,7 | 96,6 |
| в том числе: | ||||
| сельхозорганизации | 4135,7 | 3990,3 | 96,5 | 94,3 |
| хозяйства населения | 5002,5 | 4969,0 | 99,3 | 97,4 |
| крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели | 427,7 | 484,2 | 113,2 | 112,3 |
Доля импорта в формировании ресурсов молока и молокопродуктов (в пересчете на молоко) в январе-сентябре 2007 года, по предварительным данным Росстата, снизилась и составила 15,4% против 16,4% в соответствующем периоде прошлого года.