Таблица 9. Формирование спроса и стимулирование сбыта
| № п/п | Вопросы | Фактическое состояние | Прогноз |
| 1 | Используете ли вы рассрочку или др. виды кредита в качестве стимулирования сбыта | да | да |
| 2 | Передаете ли вы образцы товара на пробу | нет | нет |
| 3 | Используете ли вы премиальную торговлю | нет | нет |
| 4 | Специализируется ли персонал по рынкам и товарам | нет | да |
| 5 | Как определяется предполагаемый объем продаж | По ситуации на рынке | Увеличивается ежегодно на 5-10% |
| 6 | Имеется ли у вашей рекламы фирменный стиль | да | да |
| 7 | Насколько упаковка способствует увеличению объема продаж. | сильно | средне |
Посредникам предоставляется рассрочка.
Товар на пробу не предоставляется. Возможно предоставление пробной партии продукции по сниженным ценам.
1. Производственная программа предприятия
Таблица 10 Производственная программа
| 2009 | 2010 | 2011 | |||
| Коэффициент роста объема производства | Объем вып. Продукции с учетом коэф. Роста | Коэффициент роста объема производства | Объем вып. Продукции с учетом коэф. Роста | Коэффициент роста объема производства | Объем вып. Продукции с учетом коэф. Роста |
| 8,3 % | 6 000 000шт. (1 800 т.) | 3,3 % | 6 200 000шт. (1860 т.) | 3,2% | 6 400 000шт. (1920 т.) |
| 20 000 000 руб. | 240 000 000 руб. | 8 000 000 руб. | 260 400 000 руб. | 8 000 000 руб. | 268 800 000 руб. |
2. Схема технологического процесса
1 шаг сортировка
2 шаг калибровка
3 шаг очистка
4 шаг измельчение
5 шаг мойка
6 шаг термическая обработка
7 шаг заморозка
8 шаг взвешивание
9 шаг упаковка
Сортировку производят для получения однородного по качеству сырья
Калибровка плодов и овощей проводится с целью фракционирования разнокалиберного сырья на однородные размерные группы.
Очистка — это процесс удаления из сырья несъедобных и малоценных частей, а также случайных органических загрязнений (безвредных посторонних тел). Удельный вес такого рода отходов может быть весьма значительным и зависит от вида сырья:
Покровные ткани овощей удаляют механическими, термическими или химическими способами, комбинируя их применительно к конкретному виду сырья. Чаще всего применяют корундовый, химический (щелочной) и термический методы очистки.
Мойку или ополаскивание сырья проводят для удаления поверхностных загрязнений минерального происхождения, которые помимо ухудшения сенсорных свойств, обусловливают повышенную микробную обсемененность продукта.
Овощи, поступившие на замораживание, моют чистой проточной холодной водой, имеющей температуру не выше 5°С и удовлетворяющей всем требованиям, предъявляемым к питьевой воде. Расход воды составляет 2,5—5 кг на 1 кг сырья. Моечные машины должны обеспечивать хорошее качество мойки сырья, не допуская его механических повреждений. Большая часть таких машин является непрерывно действующей.
Операции по стабилизации окраски и укреплению тканей плодоовощного сырья. При оценке качества замороженных плодов и овощей после их дефростации важнейшими показателями считают окраску и структуру мякоти. Чтобы получить замороженный продукт, сохраняющий высокие исходные свойства сырья после длительного хранения и последующей дефростации, его подвергают специальной обработке с целью стабилизации органолептических свойств (окраски, консистенции, вкуса и аромата) и пищевой, главным образом витаминной ценности. Характер таких операций не одинаков для различных видов плодоовощного сырья.
Для большинства овощей и некоторых плодов применяют бланширование, которое рассматривают как основное условие сохранения высокого качества замороженных продуктов при их продолжительном хранении. Следует, однако, отметить, что единого мнения о целесообразности бланширования овощей не существует. Положительное действие этой операции состоит, прежде всего, в том, что в результате кратковременного прогрева сырья при 80—100°С в воде или насыщенном паре инактивируются тканевые ферменты. Это способствует сохранению натуральной окраски плодов и овощей и предупреждает появление несвойственных им привкусов при длительном хранении. Не менее важно и то, что при бланшировании удаляется воздух из межклеточных пространств, в результате чего на 10—20 °/о уменьшается объем сырья, снижается активность внутритканевых окислительных процессов, частично уничтожается вегетативная микрофлора. Овощи доводятся до состояния кулинарной полуготовности.
Наиболее высокое качество замороженной продукции обеспечивается при минимальном времени, затрачиваемом на доставку и предварительную обработку сырья.
Таблица 11. Основные фонды
| Основные Фонды | 2009 | 2010 | 2011 | |||
| потребность в Осн Фонд | прирост | потребность в Осн Фонд | прирост | потребность в Осн Фонд | прирост | |
| Здания сооружения (Арендная плата) | 3 600 000 р. | 120 000 | 3 720 000 | 120 000 | 3 840 000 | 120 000 |
| Оборудование | 1 800 000 | 200 000 | 2 000 000 | 200 000 | 2 400 000 | 200 000 |
| Транспортные средства | 2 400 000 | 600 000 | 3 000 000 | 1000000 | 4 000 000 | 300 000 |
| Прочие | 100 000 | 100 000 | 100 000 | |||
| ИТОГО | 7 900 000 | 920 000 | 8 820 000 | 1320000 | 1042000 | 320 000 |
Оборудование :
1 Скороморозильная техника, туннель конвейерный ленточный МКФ.
115000
2. Машина моечная рядная, щеточная ВК-РЩМ-960
350 тыс. руб.
3. Овощерезка ВК-КИЛ 240 000 руб.
4. Бланширователь конвейерный (паровой) БЛТ-П 780 000 руб.
Транспортные средства: 2 Рефрижератора стоимостью 1 200 000 руб.
Таблица 12. План производства
| Наименов. ресурсов | 2009 | 2010 | 2011 | ||||||
| кол-во | цена | стоимость | кол-во | цена | стоимость | кол-во | цена | стоимость | |
| Сырье материалы | 1900т | 7 | 13,3млн. | 2000т. | 9р. | 18 млн. | 2050т. | 10 | 20,5 млн. |
| топливо | - | - | 21450 | - | - | 22300 | - | - | 22800 |
| электроэнергия | 61000 | 0,40 | 24 400 | 61000 | 0,41 | 25010 | 61000 | 0,42 | 25 620 |
| тара, упаковка | 6млн. | 2 | 12 млн. | 6,2млн. | 2,5 | 15,5 | 6,4млн. | 2,5 | 16 млн. |
| Запасные части | - | - | 15 000 | - | - | 10 000 | - | - | 10 000 |
| Готовая продукция на складе | 250 000 | 40 | 10 млн | 250 000 | 42 | 10,5млн | 250 000 | 42 | 10,5млн |
| Прочие | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ИТОГО | - | - | 35495850 | - | - | 44057310 | - | - | 47063420 |
Таблица 13. План по персоналу и з/п
| Наименов. категории работников | 2009 | 2010 | 2011 | |||||
| потребность в человеках | среднегодовая з/п | затраты на з/п | начисления на з/п | затраты на з/п | начисления на з/п | затраты на з/п | начисления на з/п | |
| раб. основн произ-ва | 60 ч. | 300тыс | 18 000 тыс. | 4 680 тыс. | 18 600 | 4 836 | 19 200 | 4 992 |
| работники вспомог произ-ва | 40 ч. | 240 тыс | 9 600 тыс. | 2 496 тыс. | 10 000 | 2 600 | 10 000 | 2 600 |
| специалисты и служащие | 25ч | 420 тыс. | 10 500 тыс. | 2 730 тыс. | 12 900 | 3 354 | 12 900 | 3 354 |
| ИТОГО | 125ч | 960 тыс | 38 100 тыс. | 9 906 тыс. | 41 500 тыс. | 10 790 тыс. | 42 100 тыс. | 10 946 тыс. |
Таблица 14. Калькуляция себестоимости
| Показатели себестоимости | 2009 при объеме производства 6 000 000 штук | 2010 при объеме производства 6 200 000 штук | 2011 при объеме производства 6 400 000 штук | |||
| на ед. продукции | Всего | на ед. продукции | Всего | на ед. продукции | Всего | |
| 1. Объем продаж/выручка от реализации | 40 | 240 млн. | 42 | 260,4 млн. | 42 | 268,8 млн. |
| 2. Себестоимость: | ||||||
| 2.1 Сырье/материалы | 7 | 42 млн. | 9 | 55,8 млн. | 10 | 64 млн. |
| 2.2 вода на техн. цели | 0,085 | 510 000 | 0,0875 | 542 500 | 0,09 | 576 000 |
| 2.3 топливо на техн. цели | 0,004 | 21 450 | 0,004 | 22300 | 0,004 | 22800 |
| 2.4Электричество на техн. цели | 0,1 | 67 000 | 0,15 | 930 000 | 0,2 | 1280 тыс. |
| 2.5 Затраты на оплату труда | 6,35 | 38,1 мил. | 6,69 | 41,5млн. | 6,57 | 42,1 млн. |
| 2.6Начисления на з/п | 1,65 | 9 906 тыс. | 1,74 | 10790тыс. | 1,71 | 10946тыс. |
| 2.7Амортизация | 0,2 | 1 230 тыс. | 0,21 | 1 340 тыс. | 0,22 | 1 350 тыс. |
| 2.8Расходы на рекламу | 0,36 | 2 200 тыс. | 0,32 | 2 000 тыс. | 0,2 | 1 300 тыс. |
| 2.9Арендная плата | 0,6 | 3 600 тыс. | 0,58 | 3 700 тыс. | 0,55 | 3 800 тыс. |
| 2.10Плата за воду | 0,03 | 180 тыс. | 0,03 | 180 тыс. | 0,03 | 180 тыс. |
| 2.11Прочие(канц.) | 0,01 | 100 тыс. | 0,01 | 120 тыс. | 0,01 | 120 тыс. |
| 2.12 Полная себестоимость | 97 914 тыс. | 100 004тыс. | 125 674тыс. | |||
| 3 Налоги относимые на финансовый результат деятельности | ||||||
| 3.1 Налог на имущество | 36000 | 37000 | 38000 | |||
| 3.2 Налог на рекламу | 11000 | 10000 | 9900 | |||
| 3.3 Итого | 47000 | 47000 | 47900 | |||
| 4 Балансовая прибыль | 140 203 тыс. | 159949 тыс. | 154270 тыс. | |||
| 5 Налог на прибыль | 28040 тыс. | 31989 тыс. | 30854 тыс. | |||
| Чистая прибыль | 112 162 тыс. | 127959 тыс. | 123416 тыс. | |||