Всего в 2011 г. на мероприятия программы запланировано потратить 45,1 млрд. Br из госбюджета, что почти в полтора раза больше по сравнению с плановой суммой финансирования на 2010 г. Как ожидается, основную часть средств (42,5 млрд. Br) выделят местные бюджеты, из республиканского поступит 0,86 млрд. Br, а из Белорусского фонда финансовой поддержки предпринимателей — 1,7 млрд. Br.
Почти 34,2 млрд. Br пойдут на льготное кредитование бизнеса. Оно будет осуществляться через коммерческие банки, на депозитах которых исполкомы разместят бюджетные средства. Еще 4,5 млрд. Br местные власти должны выделить предпринимателям напрямую на возмездной и безвозмездной основе, в т.ч. для возмещения части процентов за пользование банковскими кредитами, расходов по лизингу и участию в выставочно-ярмарочной деятельности.
На развитие инфраструктуры поддержки малого предпринимательства планируют направить 3,4 млрд. Br. Около 0,6 млрд. Br — на информационное обеспечение, в т.ч. на проведение областных и республиканского конкурсов «Лепшы прадпрымальнік года», пропаганду предпринимательства в СМИ, подготовку иных информационных материалов, проведение семинаров и конференций. На расширение производственной кооперации между малыми и крупными предприятиями промышленности направят 24 млн. Br. Контроль за соблюдением законодательства о труде профинансируют на 50 млн. Br, при этом почему-то только в Могилевской области, а в развитие внешнеэкономической деятельности (участие в бизнес-встречах, международных конференциях, выставках) вложат лишь 6 млн. Br и только в Гомельской области.
Обращает на себя внимание региональная неравномерность распределения средств. Так, согласно программе 88% льготного банковского финансирования придется на Минск, а 63,5% прямой финансовой поддержки и субсидий предпринимателям — на Минскую область. Кроме того, на столичный регион запланировано направить 84% средств, предназначаемых для развития инфраструктуры поддержки предпринимательства, при том что нехватка такого рода структур наиболее остро ощущается в регионах. К примеру, на инфраструктуру поддержки предпринимательства в Брестской и Гродненской областях в 2011 г. предусмотрено лишь по 10 млн. Br, что в 200 раз меньше, чем в столице.
Однако, после запланированного на 2011 г. роста госфинансирования малого и среднего предпринимательства в 2012 г. в целом оно должно сократиться в 3,3 раза, до 13 млрд. Br. В основном этот процесс затронет выдачу льготных банковских кредитов в столице, где она уменьшится с 39 млрд. Br в 2011 г. до 1,9 млрд. Br в 2012 г. Кроме того, в целом по республике в следующем году в 2 раза запланировано уменьшить финансирование инфраструктуры поддержки предпринимательства. [1]
Кроме того существуют проекты по поддержке бизнеса местными органами власти. Например, в марте 2010 года стартовал совместный проект Приорбанка и Минского городского исполнительного комитета по предоставлению льготных кредитов субъектам малого предпринимательства.
На сегодняшний день это одно из самых выгодных предложений. При рыночной ставке по кредитам в белорусских рублях 15-17%, благодаря сотрудничеству с Мингорисполкомом мы предлагаем льготную ставку по кредиту – 10% годовых (ставка рефинансирования Национального банка минус 2 процентных пункта). Дополнительные ежемесячные комиссии (платы) не взимаются.
Общий объем кредитов в рамках соглашения пока определен в размере 2,0 млрд. бел. рублей. В дальнейшем планируется увеличение указанного объема. Максимальная сумма кредита на одного заемщика может достигать 500,0 млн. бел. рублей.
Кредиты по линии Мингорисполкома могут быть предоставлены на срок до 2 лет.
Льготный кредит предоставляется на инвестиционные цели (кроме проектов по строительству/приобретению недвижимости, приобретению неспециализированных транспортных средств), а также на финансирование оборотного капитала при запуске инвестиционного проекта. [19]
3. Льготные кредиты предприятиям, оказывающим транспортные услуги
С 3 января 2010г. вступила в силу новая редакция Указа Президента Республики Беларусь от 08.04.2004 №171 «О некоторых мерах по улучшению условий реализации автомобильных транспортных средств отечественного производства».
Как установлено редакцией Указа № 171, действующей в настоящее время, приобретение автомобильных транспортных средств у призводителя-резидента Республики Беларусь на условиях финансовой аренды (лизинга) для международных перевозок грузов и пассажиров производится по льготной ставке не более 6% годовых только в иностранной валюте и для городских, пригородных и международных перевозок не более 8% годовых тоже только в иностранной валюте с последующей компенсацией банкам потерь от предоставления кредитов по льготной ставке путем соответствующего уменьшения налога на прибыль.[7]
В условиях разразившегося в конце 2008 года международного экономического кризиса, последствиями которого стала недостаточность у банков валютных ресурсов, возникла острая необходимость в привлечении организациями для покупки автомобильных транспортных средств на условиях лизинга дополнительных источников, а именно получение банковских кредитов не только в иностранной валюте, но и в национальной, т.е. в белорусских рублях. ».[2]
С этой целю Указом Президента Республики Беларусь от 22.11.2009 №516 внесены соответствующие изменения в Указ №171. Было принято Положение о предоставлении банками льготных кредитов для приобретения автомобильных транспортных средств на условиях лизинга в белорусских рублях.
Учитывая тот факт, что ставки за пользование кредитами в иностранной валюте значительно ниже (почти в 2 раза) ставок за пользование кредитами в национальной валюте, принято компромиссное решение, устраивающее как банки, так и организации, которым такие кредиты предоставляются.
С 3 января 2010 года механизм государственной поддержки предприятий, оказывающих транспортные услуги, который предусматривает приобретение этими предприятиями автомобильных транспортных средств на условиях лизинга по льготным кредитам в белорусских рублях, будет определяться по ставкам сниженным на 1/2 ставки рефинансирования, по аналогии с одним из видов государственной поддержки, установленных Указом Президента Республики Беларусь от28.03.2006 № 182 «О совершенствовании правового регулирования порядка оказания государственной поддержки юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям».
В частности, кредиты будут предоставляться по сложившейся по банку за отчетный период средневзвешенной процентной ставке по вновь выдаваемым кредитам в белорусских рублях, уменьшенной на половину ставки рефинансирования Нацбанка Республики Беларусь на дату выдачи кредита.
При выдаче банковских кредитов в белорусских рублях сохраняется механизм компенсации потерь банкам за предоставленные льготные кредиты лизингодателям путем уменьшения налога на прибыль. В настоящий момент в перечень банков, которые производят данные операции входят:
· Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк»
· Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк»
· Закрытое акционерное общество «БПС-лизинг»
· Открытое акционерное общество «Белинвестбанк»
· Открытое акционерное общество «Промагролизинг»
· Закрытое акционерное общество «МАЗконтрактлизинг»
· Открытое акционерное общество «Белагропромбанк»
· Открытое акционерное общество «Агролизинг»
· Лизинговое частное унитарное предприятие «АСБ Лизинг».[2]
Заключение
Итак, рассмотрев виды и механизмы льготного кредитования как юридических, так и физических лиц, можно сделать вывод, что в Республике Беларусь имеется развитая система льготного кредитования. Судя по датам выхода Указов Президента Республики Беларусь и Постановлений Совета Министров можно сделать вывод, что эта система существует сравнительно недолго, однако постоянно изменяется, дополняется и регулируется.
Для развития системы льготного кредитования необходимы мотивы для проведения подобной политики, а также довольно устойчивое финансовое положение страны. Если мотивы есть и они бесспорны: повышение благосостояния граждан, повышение конкурентоспособности отечественных предприятий и поддержка бизнеса, то при определении и установлении круга лиц, которым доступны льготные кредиты необходим серьезный контроль со стороны государства, т.е. в регулировании объемов льготного кредитования, ибо это довольно ощутимые объемы компенсаций для коммерческих банков.
Рассмотрев льготное кредитование в жилищной сфере, было рассмотрено, кто может претендовать на такого вида услуги, а также некоторые ограничения по доходу, которое определяет платежеспособность заемщика. Более того, приведены минусы данной стратегии развития жилищного сектора, повышения доступности жилья, в связи опять же с крупными объемами компенсаций, и альтернативные варианты, в частности система строительных сбережений. В отношении отечественных товаров и услуг (получение первого высшего образования) также можно сказать, что данные законопроекты в определенной мере реализуются.
Большую долю льготных кредитов потребляет агропромышленный комплекс, который является важнейшей составной частью экономики Республики Беларусь, где производится жизненно важная для общества продукция, и сосредоточен значительный экономический потенциал. А что касается предпринимательства, здесь участвуют как общереспубликанские, так и местные органы власти.
Таким образом в работе можно найти многостороннее описание и анализ сложившейся ситуации. Кроме того, социальную и экономическую необходимость реализации данных программ и трудности реализации.