Смекни!
smekni.com

Бизнес-план по строительству крематория в городе Хабаровске (стр. 3 из 4)

· директор - 3,0 млн. руб.

· главный бухгалтер - 1,0 млн. руб.

· механик - 1,5 млн. руб.

· слесарь - 0,8 млн. руб.

· оператор печи - 0,8 млн. руб.

· сторож - 0,8 млн. руб.

· распорядитель - 0,8 млн. руб.

Общий фонд оплаты труда = 8,7 млн. руб./месяц.

VI. Финансовый план

Смертность по городу Хабаровску

1995г. 1996г. 1997г.
январь 752 805 697
февраль 634 671 560
март 680 602 698
апрель 686 627 588
май 734 693 629
июнь 691 614 576
июль 709 740 644
август 578 585 619
сентябрь 584 585 634
октябрь 681 690 683
ноябрь 614 638 595
декабрь 677 696 654
Итого: 8024 7946 7577
январь февраль март апрель май июнь
Доход от реализации продукции (кол-во х 500000 рублей) 225 500 000 190 000 000 204 000 000 206 000 000 220 000 000 207 500 000
Себестоимость (кол-во х 120000 рублей) 51 144 000 45 648 000 48 960 000 49 392 000 52 848 000 49 752 000
Валовая прибыль (доход от реализации - себестоимость) 171 356 000 144 352 000 155 040 000 156 608 000 167 152 000 157 748 000
Заработная плата 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000
Налоги на з/п (з/п х 0,385) 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500
Лицензия (10 минимальных окладов) 834 900 - - - - -
Реклама (2 % от валовой прибыли) 3 427 120 2 887 040 3 100 800 3 132 160 3 343 040 3 154 960
Аренда (средняя ставка зем. налога (95 руб.) х коэффициент дифференцации зон города (0,96) х м 2 (772) 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2
Коммунальные услуги 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521
Конторские материалы 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000
Телефон (установка 5000000 руб., 200000 руб. ежемесячная плата для юридических лиц) 5 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000
Транспортные расходы (расход бензина из расчёта, что на предприятии имеется 3 автомобиля: ГАЗ-3101 (“Волга” ) для нужд предприятия и 2 катафалка. “Волга” ежедневно расходует 30 л бензина, а катафалки в среднем по 8 л. на каждого кримируемого) . Стоимость бензина АИ-76 ~ 2000 руб. 8 520 000 7 406 000 7 848 000 7 906 000 8 386 000 7 956 000
Амортизация (стоимость основ- средств (2985500000 руб.) х срок их эксплуатации) 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500
Налог на прибыль (валовая прибыль х 0,35) 59 974 600 50 523 200 54 264 000 54 812 800 58 503 200 55 211 800
Подоходный налог (е з/п - минимальный размер з/п (83490) х 0,12 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2
Налог на имущество (0,015 х стоимость имущества) . Налог выплачивается поквартально. 11 195 625 - - 11 195 625 - -
Налог на пользователей автомобильных дорог (Доход от реализации - НДС) х 0,02. Выплачивается поквартально. 10 324 587 - - 10 557 911 - -
Налог на приобретение автотранспортных средств (Стоимость автотранспорта - НДС) х 0,2 24 999 000 - - - - -
Сбор на муниципальную милицию (минимальная з/п х численность х 0,03. Поквартально. 112 711,5 - - 112 711,5 - -
Сбор на нужды образовательных учреждений (квартальный ФЗП х 0,01) . Поквартально. 261 000 - - 261 000 - -
Сбор на жилфонд (Доход от реализации - НДС х 0,015) . Поквартально. 7 743 440,25 - - 7 918 433,25 - -
Целевой сбор на подготовку к зиме. (Доход от реализации - НДС х 0,005) . 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645
Результат (Валовая прибыль - затраты) . 18 107 437 62 680 181 68 806 831 39 855 780 76 064 181 70 569 661

Прогноз доходов и расходов на 1999 год (2-ое полугодие)

е (по строкам)
июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
Доход от реализации 212 500 000 173 500 000 175 000 000 204 500 000 184 000 000 203 000 000 2 405 500 000
Себестоимость 51 048 000 41 616 000 42 048 000 49 032 000 44 208 000 48 744 000 574 440 000
Валовая прибыль 161 452 000 131 884 000 132 952 000 155 468 000 139 792 000 154 256 000 1 828 060 000
Заработная плата 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 8 700 000 104 400 000
Налоги на з/п 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 3 349 500 40 194 000
Лицензия - - - - - - 834 900
Реклама 3 229 040 2 637 680 2 659 040 3 109 360 2 795 840 3 085 120 36 561 200
Аренда 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 5 867,2 70 406,4
Коммунальные услуги 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 263 521 3 162 252
Конторские материалы 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 1 200 000
Телефон 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 2 400 000
Транспортные расходы 8 126 000 6 926 000 6 926 000 7 856 000 7 214 000 7 820 000 92 890 000
Амортизация 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 6 367 500 76 410 000
Налог на прибыль 56 508 200 46 159 400 46 533 200 54 413 800 48 927 200 53 989 600 639 821 000
Подоходный налог 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 1 033 981,2 12 407 774,4
Налог на имущество 11 195 625 - - 11 195 625 - - 44 782 500
Налог на пользователей автомобильных дорог 9 348 576 - - 9 857 939 - - 40 089 013
Налог на приобретение автотранспортных средств - - - - - - 24 999 000
Сбор на муниципальную милицию 112 711,5 - - 112 711,5 - - 450 846
Сбор на нужды образовательных учреждений 261 000 - - 261 000 - - 1 044 000
Сбор на жилфонд 7 012 219,5 - - 7 012 219,5 - - 29 686 313
Целевой сбор на подготовку к зиме 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 835 209,645 10 022 516
Результат 44 803 049 55 305 341 55 978 181 40 793 766 61 033 362 68 505 701 662 503 371
I квартал II квартал III квартал IV квартал
Доход от реализации 623 500 000 580 000 000 573 000 000 607 500 000
Себестоимость 149 616 000 139 248 000 137 520 000 145 720 000
Валовая прибыль 473 884 000 440 752 000 435 480 000 461 780 000
Заработная плата 26 100 000 26 100 000 26 100 000 26 100 000
Налоги на з/п 10 048 500 10 048 500 10 048 500 10 048 500
Лицензия 834 900 - - -
Реклама 9 477 680 8 815 040 8 709 600 9 235 600
Аренда 17 601,6 17 601,6 17 601,6 17 601,6
Коммунальные услуги 790 563 790 563 790 563 790 563
Конторские материалы 300 000 300 000 300 000 300 000
Телефон 600 000 600 000 600 000 600 000
Транспортные расходы 23 912 000 22 520 000 22 296 000 23 400 000
Амортизация 19 102 500 19 102 500 19 102 500 19 102 500
Налог на прибыль 165 859 400 154 263 200 152 418 000 161 623 000
Подоходный налог 3 101 943,6 3 101 943,6 3 101 943,6 3 101 943,6
Налог на имущество 11 195 625 11 195 625 11 195 625 11 195 625
Налог на пользователей автомобильных дорог 10 391 251 9 666 280 9 549 618 10 124 595
Налог на приобретение автотранспор- тных средств - - - -
Сбор на со- держание му- ниципальной милиции 112 711,5 112 711,5 112 711,5 112 711,5
Сбор на нуж- ды образова- тельных уч- реждений 261 000 261 000 261 000 261 000
Сбор на жилфонд 7 793 438,25 7 249 710 7 162 213,5 7 593 446,25
Целевой сбор на подготовку к зиме 2 597 812,75 2 416 570 2 387404,5 2 531 148,75
Результат 181 387 073 164 190 755 161 326 719 175 641 765

Доходы и расходы на 2001 год (за год)

Доход от реализации 2 272 500 000
Себестоимость 545 400 000
Валовая прибыль 1 727 100 000
Заработная плата 104 400 000
Налоги на з/п 40 194 000
Лицензия 834 900
Реклама 34 542 000
Аренда 70 406
Коммунальные услуги 3 162 252
Конторские материалы 1 200 000
Телефон 2 400 000
Транспортные расходы 74 040 000
Амортизация 7 650 000
Налог на прибыль 604 485 000
Подоходный налог 12 407 777
Налог на имущество 44 782 500
Налог на пользователей автомобильных дорог 37 873 485
Налог на приобретение автотранспорт- ных средств -
Сбор на содержание муниципальной милиции 450 846
Сбор на нужды образовательных учреждений 1 044 000
Сбор на содержание жилфонда 28 405 114
Целевой сбор на подготовку к зиме 9 468 371
Результат 759 883 348

1.7000 рублей (стоимость 1 м 3 газа) х 7 (м 3 на одного кремируемого)

2.музыка = 10 000 рублей