Статистический анализ страховой деятельности (стр. 4 из 8)

- государственное регулирование системы обязательного социального страхования;

- паритетность участия представителей субъекта обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;

- обязательность уплаты страхователями страховых взносов в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования;

- ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;

- обеспечение надзора и общественного контроля;

- автономность финансовой системы обязательного социального страхования.

Субъектами обязательного социального страхования являются страхователи - работодатели, страховщики, застрахованные лица.

Страхователи - организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, которые должны в соответствии с федеральными законами конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы, являющиеся обязательными платежами. Страхователями выступают также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные уплачивать страховые взносы.

Отношения по обязательному социальному страхованию возникают:

- у страхователя-работодателя — по всем ведам обязательного социального страхования с момента заключения с работником трудового договора; у других страхователей с момента их регистрации страховщиком;

- у страховщика — с момента регистрации страхователя;

- у застрахованных лиц — по всем видам обязательного социального страхования с момента заключения трудового договора с работодателем;

- у лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, и иных категорий граждан — с момента уплаты ими или за них страховых взносов.

Таблица 1.2.

Показатели развития страхового рынка в 2005году

Страховые взносы в 2010 г., млрд руб.	Прирост страховых взносов в 2010 г. по отношению к 2009 г., %	Страховые выплаты в 2005 г., млрд руб.	Прирост страховых выплат в 2010 г. по отношению к 2009 г., %
Страхование, всего	276,6	60,9	171,8	40,1
Страхование жизни	139,7	74,1	111,7	44,8
Личное страхование	29,3	82,7	13,4	55,3
Имущественное страхование	58,1	51,2	8,6	3,8
Страхование ответственности	9,2	39,8	0,9	64,5
Обязательное страхование	40,3	32,6	37,2	33,8

* по данным Департамента страхового надзора Минфина РФ

Таблица 1.3.

Концентрация страхового рынка (доля крупных компаний в совокупных страховых взносах), %

Крупнейшие компании	Добровольное страхование
	Всего	Страхование жизни	Личное страхование	Имущественное страхование	Страхование ответственности
1 компания	18,57	30,06	1,86	2,00	1,82
4 компании	39,01	59,66	9,11	8,88	10,88
10 компаний	55,39	72,00	18,14	38,21	39,67
25 компаний	68,96	80,53	47,83	55,52	54,48
50 компаний	76,09	82,87	66,39	69,29	66,29
100 компаний	84,20	84,18	72,99	77,10	73,71

1.6. Понятие перестрахования

Перестрахование — это система экономических отношений вторичного страхования (цессии), при которой страховщик (цедент) передает часть своей ответственности по объекту или виду страхования другому страховщику (цессионеру) с целвю создания сбалансированного страхового портфеля. Иначе говоря, перестрахованием признается страхование рисков, принятых страховщиком.

Согласно методике Росстрахнадзора страховщик обязан передать в перестрахование часть своих обязательств перед страхователем, если не будет соблюдаться условие где S — сумма, на которую страховщик имеет право заключать договоры по данному виду страхования; А — стоимость активов страховщика; Ук — оплаченного уставного капитала; 0,05 — нормативное соотношение поступивших страховых взносов к оплаченному уставному капиталу.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на тантьему, т.е. на долю чистой прибыли, которую получит перестраховщик от реализации договора. Тантьема выплачивается ежегодно и служит формой поощрения перестраховщиком перестрахователя.

Перестрахование рисков между страховыми компаниями разных стран является не чем иным, как разновидностью внешней торговли, с той лишь разницей, что ее объектами являются не потребительские товары или сырье, а страховые гарантии по защите имущественных интересов. Международные перестраховочные сделки относятся к «невидимому» экспорту-импорту и совершаются в свободно конвертируемой валюте.

Глава 2 Практическая часть

2.1. Абсолютные и средние показатели

Базой процесса страхования служит страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, а фактическое число застрахованных объектов, конечно, меньше и выражается в процентах охвата, страхового поля.

Возможное при этом страховое событие — это потенциальный, гипотетический страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста, квартирная кража, пожар, автомобильная авария и т.д.).

Страховой случай — это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю или указанному им лицу.

При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом — страховым возмещением. Страховое обеспечение выплачивается независимо от сумм, причитающихся получателям по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.

Абсолютные показатели: страховое поле или число хозяйств (N_max), общая численность застрахованных объектов или заключенных договоров — страховой портфель (N), число страховых случаев (n), число пострадавших объектов (n_п), страховая сумма всех застрахованных объектов (S), страховая сумма пострадавших объектов (S_п), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма страховых выплат (W), общая сумма страховых выплат (П).

Средние показатели: средняя страховая сумма застрахованных объектов (

), средняя страховая сумма пострадавших объектов (

), средний размер выплаченного страхового возмещения по объекту (

), средний размер страхового платежа (взноса) (

). Данные показатели используются для характеристики деятельности страховых компаний и анализа.

Относительные показатели:

-степень охвата страхового поля

(

), (2.1.)

-степень охвата объектов добровольным страхованием

(

), (2.2.)

где

— количество застрахованных объектов в добровольном порядке;

Этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования.

- доля пострадавших объектов

(

), (2.3.)

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.

- частота страховых случае

(

), (2.4.)

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов (заключенных договоров).

- уровень опустошительности страховых случаев

(

), (2.5.)

Этот показатель характеризует силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения.

- показатель полноты уничтожения

(

), (2.6.)

Этот показатель характеризует удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное значение показателя не превышает 1.

- коэффициент выплат страхового возмещения

(

), (2.7.)

Этот показатель характеризует размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение.

- тяжесть риска

(

) (2.8.)

- абсолютная сумма дохода страховых организаций

(

), (2.9.)

- относительная доходность (процент дохода) страховых организаций

(

), (2.10.)

- уровень взносов по отношению к страховой сумме