В отличие от инициированных кредиторов, Закон не содержит требования к заявлениям вынужденных кредиторов. В этом случае кредиторы должны руководствоваться ст. 7 Закона и ст. 54 ХПК.
Должник вместе с распорядителем имущества рассматривает поступившие в их адрес копии заявлений. Если требования признаются, то они включаются распорядителем имущества в реестр требований кредиторов.
Распорядитель имущества не позднее 2 месяцев и 10 дней со дня проведения подготовительного заседания должен представить на рассмотрение и утверждение хозяйственного суда реестр требований кредиторов.
Обязанность по уведомлению кредиторов о месте и времени проведения первого общего собрания лежит на распорядителе имущества.
На первом общем собрании кредиторов решается только один вопрос — создание комитета кредиторов (выборы членов комитета, определение численного состава комитета кредиторов, его полномочий).
Решение вопросов о сокращении процедуры распоряжения имуществом и переходе к другим судебным процедурам принадлежит комитету кредиторов.
Заключительным этапом процедуры распоряжения является заседание суда, которое является «пограничным столбом» перед другими процедурами. На заседании принимается решение о введении процедуры санации или открытии ликвидационной процедуры. Если к началу заседания суда было заключено мировое соглашение или погашен долг перед кредиторами, то производство по делу о банкротстве прекращается.
3. Санация
Санация представляет собой систему мер, имеющих цель предотвращения признания должника банкротом и его ликвидации, и направленных на оздоровление финансово-хозяйственного положения должника, а также удовлетворение в полном объеме или частично требований кредиторов путем кредитования, реструктуризации предприятия, долгов и капитала и/или смену организационно-правовой и производственной структуры должника.
В Законе отражены две основные процедуры, которые по существу восстанавливают механизм платежеспособности. Это санация и мировое соглашение. Основной формой финансового оздоровления должника является санация. Она возможна в случае, если у должника есть реальная возможность восстановить свою платежеспособность.
Длительность процедуры санации составляет 12 месяцев и может быть продлена не более чем на 6 месяцев. Для градообразующих, особо опасных предприятий Закон допускает продление срока санации на 10 лет при наличии ходатайства органа местного самоуправления или центрального органа исполнительной власти, которые поручились по обязательствам должника.
С момента введения процедуры санации арест на имущество должника и другие ограничения его действий по распоряжению имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процедуры санации.
Другим важным элементом финансового оздоровления является дополнительный мораторий на уплату неустойки и убытков, возникших в процедуре распоряжения имуществом. Важной (ключевой) процессуальной фигурой в процедуре санации является управляющий санацией. Он назначается хозяйственным судом одновременно с введением процедуры санации. Кандидат на должность управляющего санацией должен быть незаинтересованным лицом в отношении как должника, так и кредиторов и иметь лицензию арбитражного управляющего (за исключением руководителя предприятия).
Управляющий санацией существенно отличается от распорядителя имущества. Если распорядитель имущества осуществляет свои полномочия наряду с руководителем предприятия, то для выполнения функций управляющего санацией необходимо сосредоточение в руках одного лица полномочий как руководителя, так и органов управления должника. Иначе процедура санации теряет смысл.
Таким образом, вся полнота власти должника сосредоточивается в одних руках — управляющего санацией. При этом собственник имущества (орган, управляющий имуществом должника) не может ограничивать полномочия управляющего санацией в отношении распоряжения имуществом.
В процедуре санации важно решить три задачи:
во-первых, необходимо выбрать средства восстановления платежеспособности собственности должника;
во-вторых, подготовить условия для реализации таких средств;
в-третьих, выполнить все поставленные задачи и оплатить (погасить) задолженность перед кредиторами.
Исходя из этого и построена вся процедура санации.
Она представляет собой два больших этапа;
а) доплановая санация — комплекс мер, направленных на устранение негативных правовых последствий, совершенных должником и приведших к банкротству, а также поддержание в нормальном хозяйственном режиме производственно-хозяйственной деятельности предприятия должника;
б) плановая санация — реализация плановых средств восстановления платежеспособности должника и погашения задолженности перед кредиторами.
Процедура санации должника реализуется посредством плана санации. План санации – это комплексная программа финансового оздоровления должника и применение специальных мер по восстановлению его платежеспособности с указанием срока из реализации.
В плане санации в обязательном порядке должны быть предусмотрены: условия участия инвесторов (при их наличии) в полном или частичном удовлетворении требований кредиторов, в том числе путем перевода долга (части долга) на инвестора; срок и очередность выплаты инвестором долга кредиторам и условия ответственности инвестора за невыполнение взятых согласно плану санации обязательств.
Мерами восстановления платежеспособности могут быть: реструктуризация предприятия, перепрофилирование производства; закрытие нерентабельных производств; ликвидация дебиторской задолженности; продажа части имущества должника; исполнение обязательств должника собственником или инвестором; продажа имущества должника как целостного имущественного комплекса и другие способы.
Если план санации будет одобрен комитетом кредиторов, то он вместе с протоколом в течение 5 дней подлежит передаче в хозяйственный суд.
Следует иметь в виду, что если в течение 6 месяцев со дня введения процедуры санации не будет представлен в суд план санации, то суд принимает решение о признании должника банкротом и об открытии ликвидационной процедуры.
Одобренный комитетом кредиторов план санации подлежит утверждению судом.
Это обстоятельство не препятствует приведению плана санации в соответствие с требованиями законодательства и представлению его заново в хозяйственный суд.
Отчет управляющего санацией и протокол собрания кредиторов направляются в хозяйственный суд не позднее 5 дней после проведения собрания. К отчету прилагается реестр требований кредиторов и при наличии — жалобы кредиторов.
Хозяйственный суд должен рассмотреть и утвердить отчет управляющего санацией в случае принятия собранием кредиторов таких решений:
а) о выполнении плана санации, окончании процедуры санации;
б) об обращении в хозяйственный суд с ходатайством о прекращении санации в связи с возобновлением платежеспособности должника и переходом к расчетам с кредиторами.
4. Ликвидация
Ликвидация — это прекращение деятельности субъекта предпринимательской деятельности, признанного хозяйственным судом банкротом, с целью осуществления мероприятий по удовлетворению признанных судом требований кредиторов путем продажи его имущества.
Процедура ликвидации открывается лишь в четырех случаях:
1) когда кредиторы в лице комитета кредиторов ходатайствуют о введении такой процедуры как итога распоряжения имуществом;
2) когда оказались неудовлетворительными итоги процедуры санации;
3) когда суд применяет упрощенные процедуры банкротства;
4) в случае банкротства граждан — субъектов предпринимательской деятельности.
Общий срок ликвидационной процедуры не может превышать 12 месяцев. В случае необходимости суд может продлить этот срок еще на 6 месяцев.
Процедура ликвидации имеет следующие этапы:
а) введение процедуры;
б) выявление и оценка ликвидационной массы;
в) реализация имущества должника;
г) удовлетворение требований кредиторов;
д) утверждение отчета ликвидатора.
О признании должника банкротом и открытии ликвидационной процедуры хозяйственный суд принимает постановление.
Когда признается банкротом гражданин-предприниматель, постановление хозяйственного суда и исполнительный лист на обращение взыскания на имущество направляются судебному исполнителю для осуществления реализации имущества банкрота. При банкротстве юридического лица, имущества которого недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, хозяйственный суд может обязанности ликвидатора возложить на председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) независимо от наличия у него лицензии.
В случае банкротства отсутствующего должника (приравненных категорий должников) хозяйственный суд назначает ликвидаторов по представлению госоргана по вопросам банкротства или из числа работников последнего.
С момента признания должника банкротом и открытия ликвидационной процедуры все права руководителя (органов управления) юридического лица — банкрота переходят к ликвидатору.
Если процедура ликвидации введена после распоряжения, то прекращаются полномочия органов управления банкрота в отношении управления и реорганизации имущества, а также собственника (собственников) имущества банкрота. Что касается руководителя должника, то он увольняется с работы в связи с банкротством предприятия (п. 9 ст. 40 КЗоТ Украины). В течение трех дней после назначения ликвидатора органы управления банкрота обеспечивают передачу бухгалтерской и другой документации банкрота, печатей и штампов, материальных и других ценностей ликвидатору.