Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его отчетности и финансового положения.
Основным финансовым документом предприятия является баланс, составляемый к определенному сроку (конец квартала, года) и показывающий структуру активов, обязательств, прибыли, убытков и капитала компании.
Для полноты информации о заемщике можно приложить “Сводную справку о финансовом состоянии фирмы”, которую я применяла в процессе моей работы.
Справка является пояснением к балансу предприятия и позволяет банку конкретизировать цифры балансовых счетов и сразу составить представление о данном заемщике.
Я рекомендую кредитным отделам банков предлагать заполнить ее всем потенциальным заемщикам.
Сводная справка о финансовом состоянии
предприятия “N”
(название предприятия)
на “ Х ” ХХ 199__г.
| Заемные средства | |||
| Предприятие, выдавшее кредит/ссуду/заем | Сумма полученных денежных средств в рублях или валюте (указать в какой) | Процент за пользование кредитом | Дата возв-рата |
| Таганское отделение СБ РФ | в рублях 100 000 тыс. | 185 | 6.09.93 г. |
| Эргобанк | в рублях 50 000 тыс. | 160 | - |
| ИТОГО: | |||
| Денежные средства | ||
| Счета (р/с, валютный, ссудный, т.п.), касса, депозит | Название банка и его реквизиты | Остаток на дату составления справки |
| р/сч. | КБ “Российский кредит” р/сч. 462416 | 100 тыс. |
| касса | 500 тыс | |
| в/сч. | КБ “Российский кредит” 1043070826 | 200 тыс. |
| ИТОГО: | _______________ | |
| Основные средства и капитальные вложения (тыс. руб.) | |||||
| Остаток средств на счете 01 | 4063 | ||||
| Остаток средств на счете 02 | - | ||||
| Остаток средств на счете 08 | - | ||||
| Перечислить основные средства и капитальные вложения, первоначальная стоимость которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 01, 08 | |||||
| Наименование объекта | Местона-хождение объекта | Год ввода в экспл. | Первоначаль-ная стоимость | Сумма износа | Остаточная стоимость |
| Автомобиль | г. Москва | 1995 | 4063 | - | - |
| адрес | |||||
| ИТОГО: | |||||
| Товары, материалы | |||||
| Остаток средств на счете 10 | - | ||||
| Остаток средств на счете 12 | - | ||||
| Остаток средств на счете 41 | 3 900 тыс. руб. | ||||
| Перечислить материалы, группы товаров и малоценных предметов, стоимость которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 10, 12, 41 | |||||
| Наименование объекта | Местона-хождение объекта | Ед.изм. | Количество | Стоимость в рублях | Стоимость в валюте, с указ. валюты |
| Парфюмерия | г.Москва | шт. | 290 | 3 900 тыс. | 887 долл. США |
| склад | |||||
| адрес | |||||
| ИТОГО: | 3 900 тыс. | 887 долл. США | |||
| Обязательства перед третьими лицами | ||||||
| Наименование лица, перед которым существует обязательство | Обязательство (залог, гарантия и т.д.), название докум., №, дата | Сумма обязательства в рублях или валюте (указать в какой) | Дата выполнения обязат. по документу | Дата фактического выполне-ния обязательства | ||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| ТОО “Григ” | договор №4, 6.01.95 | 2300 тыс. | - | - | Н | |
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| ИТОГО: | _____________ | |||||
Н - обязательство не просрочено. П - обязательство просрочено (ненужное зачеркнуть)
| Сведения о кредитной задолженности | ||||||
| Общая кредиторская задолженность | 50 000 | |||||
| Просроченная кредиторская задолженность в том числе | - | |||||
| Перечислить кредиторов, сумма задолженности перед которыми превышает 10 % от суммы общей кредиторской задолженности | ||||||
| Наименование лица, перед которым существует задолженность | Характер задолженности (в бюджет, оплата за услуги, товары и т.д.) | Сумма задолженности в рублях или валюте (указать в какой) | Дата погашения задолж. по документам | Дата фактического погашения задолжен-ности | ||
| Н/П | ||||||
| Эргобанк | ссуда | 50 000 000 | - | - | Н | |
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| ИТОГО: | _____________ | |||||
Н - задолженность не просрочена. П - задолженность просрочена (ненужное зачеркнуть)
| Сведения о дебиторской задолженности | ||||||
| Общая дебиторская задолженность Просроченная дебиторская задолженность в том числе | _____________________ _____________________ | |||||
| Перечислить предприятия, сумма задолженности которых превышает 10 % от общей суммы дебиторской задолженности | ||||||
| Наименование лица-должника | Характер задолженности (бюджет, оплата за услуги, товары и т.д.) | Сумма задолженности в рублях или валюте (указать в какой) | Дата погашения задолж. по документам | Дата фактического погашения задолжен-ности | ||
| Н/П | ||||||
| ТОО “Лотос” | оплата за товары | 5000 тыс. | 08.95 | - | П | |
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| Н/П | ||||||
| ИТОГО: | _____________ | |||||
Н - задолженность не просрочена. П - задолженность просрочена (ненужное зачеркнуть)
Руководитель предприятия __________________ (____________)
Главный бухгалтер __________________ (____________)