Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации 4 (стр. 3 из 6)
20. Расходы бюджета на финансирование общегосударственных вопросов:
- текущий год – 100000 руб.
- за 6 месяцев – 55000 руб.
- ожидаемое исполнение – на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 5%.
21. Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:
- текущий год — 100 000 руб.;
- за 6 месяцев — 50% плана;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 10%.
22. Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:
- текущий год — 300 000 руб.;
- за 6 месяцев — 50% плана;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 7,5%.
23. Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:
- текущий год — 900 000 руб.;
- за 6 месяцев — 400 000 руб.;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов — на 15%.
24. Расходы бюджета на охрану окружающей среды:
- текущий год — 100 000 руб.;
- ожидаемое исполнение — на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 5%.
25. Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:
- текущий год - 270 000 руб.;
- за 6 месяцев - 140 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется – 350 000 руб.
26. Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета.
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
1. Налог на имущество физических лиц
проект:
2. Земельный налог
в текущем году: 108 000 ∙ 0,65 = 70200 (тыс. руб.)
проект: (108 000 ∙ 1,8 – 1700)∙100/100=192 700 (тыс.руб.)
3. Единый налог на вмененный доход
проект: 272 000 ∙ 272 000. ∙ 0,15 = 312800 (тыс.руб.)
4. Транспортный налог
| Показатель | Сумма |
| 1. Количество транспортных средств, зарегистрированных в городе физическими лицами, шт., в том числе: - с мощностью до 100 л.с. - с мощностью от 100 до 150 л.с. | 12 358 5865 6493 |
| 2. Общая мощность в лошадиных силах, в том числе:- с мощностью до 100 л.с. - с мощностью от 100 до 150 л.с.3. Ставка налога по транспортным средствам с мощностью до 100 л.с., руб. | 1 284 965 440 875 844 090 20 |
| 4. Ставка налога по транспортным средствам с мощностью от 100 до 150 л.с., руб. | 28 |
| 5. Планируемая на соответствующий финансовый год сумма транспортного налога, руб. | 32 452 020 |
| 6. Норматив отчислений в бюджет города, % | 100 |
| 7. Проект поступления транспортного налога в бюджет города в следующем году, тыс.руб. | 32 452 |
5. Налог на доходы физических лиц
| Показатель | Сумма |
| 1. Совокупный доход на следующий год (по данным отдела экономики и прогнозирования), руб. | 21 331 851 |
| 2. Налоговые вычеты — всего, руб. в том числе: - профессиональные - имущественные - социальные - стандартные | 2 875 640 1 911 946 136 984 7 311 819 399 |
| 3.Налогооблагаемый совокупный доход физических лиц, руб. | 18 456 211 |
| 4. Ставка налога, % | 13 |
| 5. Планируемая на соответствующий финансовый год сумма налога, руб. | 2 399 307,43 |
| 6. Норматив отчислений в бюджет региона, % | 40 |
| 7. Проект поступления налога на доходы физических лиц в бюджет района в следующем году, тыс.руб. | 959,72 |
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Образование
1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
| Показатель | Текущий год | Проект на следующий год | ||||
| Принято | средне годовое | Проект | средне годовое | |||
| на 01.01. | на 01.09. | на 01.01. | на 01.09. | |||
| 1.Число классов | ||||||
| всего | 38 | 45 | 40,3 | 45 | 43,3 | 44,4 |
| в том числе | ||||||
| 1-4 классы | 15 | 18 | 16,0 | 18 | 14,8 | 16,9 |
| 5-9 классы | 18 | 20 | 18,7 | 20 | 19,0 | 19,7 |
| 10-11 классы | 5 | 7 | 5,7 | 7 | 9,5 | 7,8 |
| 2. Число учащихся, всего | 840 | 1016 | 899 | 1016 | 971 | 1001 |
| в том числе: | ||||||
| 1-4 классы | 300 | 396 | 332 | 396 | 326 | 373 |
| 5-9 классы | 450 | 480 | 460 | 480 | 455 | 472 |
| 10-11 классы | 90 | 140 | 107 | 140 | 190 | 157 |
| 3. Наполняемость классов | ||||||
| 1-4 классы | 20 | 22 | 21 | 22 | 22 | 22 |
| 5-9 классы | 25 | 24 | 25 | 24 | 24 | 24 |
| 10-11 классы | 18 | 20 | 19 | 20 | 20 | 20 |
В текущем году:
Находим среднегодовое кол-во показателей:
- количество классов
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
- число учащихся по группе классов:
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
- наполняемость классов по группе классов:
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
Проект на следующий год:
Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.
Рассчитываем число учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.
1-4 классы 396-120+50=326
5-9 классы 480-150+125=455
10-11 классы 140-70+150*0,8=190
Рассчитываем число классов на 01.09 следующего года путем деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:
1-4 классы 326 / 22=14,8
5-9 классы 455 / 24=19
10-11 классы 190 / 20= 9,5
Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично:
- количество классов
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
- число учащихся по группе классов:
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
- наполняемость классов по группе классов:
1-4 классы
5-9 классы
10-11 классы
Кол-во пед.ставок по группе классов = число учебных часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя
Текущий год
1-4 классы 546 / 20 = 27,3
5-9 классы 745 / 18=41,4
10-11 классы 238 / 18=13,2
Проект на следующий год
1-4 классы 555 / 20 = 27,8
5-9 классы 702 / 18=39
10-11 классы 291 / 18=16,2
Кол-во пед.ставок на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01
Текущий год
1-4 классы 27,3 / 15 = 1,8
5-9 классы 41,4 / 18=2,3
10-11 классы 13,2 / 5= 2,6
Проект на следующий год
1-4 классы 27,8 / 18 = 1,5
5-9 классы 39 / 20= 2
10-11 классы 16,2 / 7 =2,3
2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам
Среднегодовое кол-во пед.ставок = Кол-во пед.ставок на 1 класс * Среднегодовое кол-во классов в каждой группе
Текущий год
1-4 классы 1,8*16=28,8
5-9 классы 2,3*18,7=43
10-11 классы 2,6*5,7=14,8
Проект на следующий год
1-4 классы 1,5*16,9=25,4
5-9 классы 2*19,7=39,4
10-11 классы 2,3*7,8=18
Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок / Кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01
Текущий год
1-4 классы 5976 / 27,3 = 218,9
5-9 классы 17384 / 41,4= 420,02
10-11 классы 5503 / 13,2= 416,19
Проект на следующий год
1-4 классы 6240 / 27,8= 224,86
5-9 классы 16547 / 39= 424,28
10-11 классы 6100 / 16,2= 377,32
ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое кол-во пед.ставок * 12 месяцев
Текущий год
1-4 классы 218,9*28,8*12=75651,84
5-9 классы 420,02*43*12=216730,32
10-11 классы 416,19*14,8*12=73915,34
Проект на следующий год
1-4 классы 224,86*25,4*12=68537,33
5-9 классы 424,28*39,4*12=200599,58
10-11 классы 377,32*18*12=81501,12
Итого втекущем году: 75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.
Итого наследующий год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.
ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава:
Втекущем году: 65000 руб.
Наследующий год: 76105 руб.