К декабрю 1994 года накопившиеся долги Лисона стоили банку 200 млн фунтов стерлингов. В декларации, отправленной им в британский налоговый орган (HM Revenue and Customs) был заявлен доход в £102 млн. Если бы в то время компания раскрыла реальное финансовое положение, банкротства можно было бы избежать, поскольку у Барингов всё ещё оставалось 350 млн фунтов капитала.[6]
2.3. Землетрясение в Кобе
Используя скрытый счет 88888 Лисон начал агрессивные торги фьючерсами и опционами на сингапурской бирже SIMEX. Его действия привели к потере значительных сумм, однако он использовал деньги, которые имели дочерние подразделения банка на своих собственных счетах. Лисон фальсифицировал записи торгов в компьютерной базе банка и использовал деньги, предназначенные для выплат по других сделкам. Со стороны выглядело будто бы Лисон приносит значительный доход банку. Удача отвернулась от трейдера 17 января 1995 года, когда японский город Кобе был разрушен сильнейшим землетрясением. Последовало падение азиатского финансового рынка. Лисон сделал неудачную ставку на быстрое восстановление индекса Nikkei.[7]
2.4. Раскрытие махинаций
23 февраля 1995 года Лисон вылетел из Сингапура в Куала-Лумпур. Аудиторы банка Барингов наконец раскрыли мошенничество. Примерно в это же время руководителем Лисона Питер Барингом получил от него покаятельную записку. Деятельность трейдера привела к потере банком 827 млн фунтов стерлингов (1,3 млрд долларов), что в два раза превысило его собственный капитал. Крах банка вылился в потерю ещё 100 млн фунтов[6] The Bank of England attempted a weekend bailout, but it was unsuccessful.[8]. 26 февраля была объявлена неплатежеспособность банка Барингов. В этот же день Банком Англии было инициировано расследование, возглавленное Канцлером казначейства Великобритании, результаты опубликованы 18 июля 1995 года.
2.5. Последствия
В 1995 году нидерландская финансовая группа ING купила банк Барингов за номинальную стоимость в £1[7], приобретя всё его задолженности, и создав дочерную компанию ING Barings. В 2001 году ING продал американскую долю бизнеса Барингов компании ABN Amro за 275 млн долларов, а оставшуюся часть ING Barings переподчинил своему европейскому подразделению[9].
Список литературы:
1. Reason James Managing the Risks of Organizational Accidents. — Ashgate Publishing Limited, 1997. — P. 29.
2. The Sixth Great Power: Barings 1762–1929. — London: Collins, 1988. — ISBN 0-002-17508-8
3. Barings Bank WW2, Wardsbookofdays.
4. A Fallen Star (March 4), стр. 19–21.
5. Case Study : Barings. Sungard Bancware Erisk.
6. Implications of the Barings Collapse for Bank Supervisors (pdf). Reserve Bank of Australia (1995).
7. Howard Chua-Eoan. The Collapse of Barings Bank, 1995, TIME magazine.
8. Reason James Managing the Risks of Organizational Accidents. — Ashgate Publishing Limited, 1997. — P. 28–34.
9. Kapner, Suzanne. WORLD BUSINESS BRIEFING: EUROPE; MORE RESTRUCTURING BY ING GROUP, New York Times (31 января 2001).
Источник: http://ru.wikipedia.org/wiki/Barings_Bank