Визначення рейтингової оцінки діяльності банків (стр. 10 из 13)
У банках І групи було зосереджено 67,44% усіх коштів банківської системи, 56,28% коштів юридичних осіб та 67,54% коштів фізичних осіб.
У 2008 році продовжувалася тендеція до концентації зобов’язань у банках І групи. До цієї групи належало 17 банківських установ, у яких було сконцентровано 65,8% зобов’язань. Банкам ІІ групи (17 банків) належало 17,2% зобовязань, банкам ІІІ групи (34 банка) – 9,9%, ІV групи (105 банків) – 7,1% зобов’язань. Найбільша питома вага, як і в попередні роки, належала коштам фізичних (165,9 млн. грн.) та юридичних осіб (152,4 млн. грн.).
Таблиця 2.13. Зобов'язання банків України за станом на 01.01.2008 (тис. грн.)
| Група | Коштибанків | Коштиюридичнихосіб | Коштифізичнихосіб | Нарахованівитрати, щомають бутисплачені | Відстроченіподатковізобов'я-зання | Усьогозобов`язань |
| І | 114 847 662 | 90 723 182 | 113 776 604 | 4 139 695 | 1 674 128 | 348 460 958 |
| ІІ | 33 512 037 | 29 068 705 | 22 223 611 | 778 843 | 250 278 | 91 287 655 |
| ІІІ | 13 039 021 | 18 131 939 | 16 832 893 | 551 433 | 350 714 | 52 227 077 |
| ІV | 7 225 299 | 14 478 658 | 13 153 572 | 335 574 | 233 682 | 37 842 139 |
| Разом | 168 624 018 | 152 402 483 | 165 986 680 | 5 805 546 | 2 508 801 | 529 817 828 |
Якщо простежувати тенденцію, то за 2006–2008 рік кошти банків зросли на 136,6 млн. грн. (з 32 млн. грн. у 2006 році до 168,6 млн. грн. у 2008). Кошти юридичних осіб збільшились на 78,9 млн. грн, фізичних осіб – на 92,3 млн. грн. Приріст нарахованих витрат, що мають бути сплачені склав 3,9 млн. грн., відстрочених податкових зобов’язань – 1,8 млн. грн. Інші зобов’язання збільшились на 11,2 млн. грн. (рис. 2.10)
Рисунок 2.10. Динаміка зобов’язань банків протягом 2006–2008 рр., млн. грн.
У 2006–2008 роках простежувалася тенденція до збільшення капіталу банків. Так за три роки статутний капітал банків І групи зріс на 14,7 млн. грн. (з 7,2 до 21,9 млн. грн.), банків ІІ групи – на 5,4 млн. грн. (з 2,4 млн. грн. у 2006 році до 7,8 – у 2008). Статутний капітал банків ІІІ групи зріз за три роки на 4,4 млн. грн., ІV групи – на 2,2 млн. грн. (рис. 2.11)
Рисунок 2.11 Динаміка статутного капіталу за групами банків, тис. грн.
Склад власного капіталу банків протягом 2006–2008 років надано у таблицях 2.14 – 2.16.
Таблиця 2.14. Власний капітал банків України станом на 01.01.2006, (тис. грн.)
| Група | Статутний капітал | Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку | Прибуток /Збиток поточного року | Усього власного капіталу | Усього пасивів |
| І | 7 215 971 | 1 809 488 | 1 257 733 | 12 108 902 | 123 501 883 |
| ІІ | 2 396 214 | 229 922 | 415 657 | 3 944 221 | 37 600 802 |
| ІІІ | 1 846 712 | 511 352 | 410 352 | 3 508 281 | 27 811 046 |
| ІV | 4 685 543 | 418 108 | 86 381 | 5 889 449 | 24 964 250 |
| Разом | 16 144 439 | 2 968 871 | 2 170 124 | 25 450 853 | 213 877 982 |
Таблиця 2.15. Власний капітал банків України станом на 01.01.2007, (тис. грн.)
| Група | Статутний капітал | Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку | Прибуток /Збиток поточного року | Усього власного капіталу | Усього пасивів |
| І | 12 459 190 | 2 757 817 | 2 825 685 | 22 965 199 | 211 760 824 |
| ІІ | 4 555 972 | 884 994 | 690 703 | 7 092 662 | 64 808 091 |
| ІІІ | 3 039 680 | 495 593 | 325 559 | 4 566 612 | 29 278 079 |
| ІV | 6 211 337 | 666 129 | 302 525 | 7 941 637 | 34 332 295 |
| Разом | 26 266 179 | 4 804 533 | 4 144 473 | 42 566 109 | 340 179 288 |
Таблиця 2.16. Власний капітал банків України станом на 01.01.2008, (тис. грн.)
| Група | Статутний капітал | Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку | Прибуток /Збиток поточного року | Усього власного капіталу | Усього пасивів |
| І | 21 905 367 | 4 306 410 | 4 832 909 | 39 810 141 | 388 271 099 |
| ІІ | 7 828 387 | 977 526 | 843 861 | 11 668 566 | 102 956 220 |
| ІІІ | 6 188 937 | 936 094 | 537 394 | 8 942 971 | 61 170 048 |
| ІV | 6 949 939 | 796 216 | 405 525 | 9 156 597 | 46 998 735 |
| Разом | 42 872 630 | 7 016 246 | 6 619 689 | 69 578 274 | 599 396 103 |
Усього власний капітал І групи банків протягом трьох років збільшився на 27,7 млн. грн., ІІ групи – на 7,8 млн. грн., ІІІ групи – на 5,4 млн. грн., ІV групи – на 3,2 млн. грн. (рис. 2.12)
Рисунок 2.12. Динаміка власного капіталу банків за групами, млн. грн.
Одним з найважливіших показників діяльності банків є розмір отриманого прибутку.
Станом на 01.01.2006 року банки І групи отримали прибуток у розмірі 1,3 млн. грн., банки ІІ групи – 0,4 млн. грн., ІІІ групи – 0,4 млн. грн., ІV групи – 0,08 млн. грн.
Таблиця 2.17. Фінансові результати банків України станом на 01.01.2006, тис. грн.
| Група | Процентний дохід | Комісійний дохід | Прибуток від операцій | Прибуток до оподаткування | Прибуток після оподаткування |
| І | 11 165 425 | 3 592 446 | 3 475 156 | 1 704 117 | 1 257 733 |
| ІІ | 2 905 172 | 875 711 | 842 437 | 545 589 | 415 632 |
| ІІІ | 2 518 439 | 692 144 | 788 422 | 557 345 | 410 352 |
| ІV | 2 440 094 | 614 331 | 655 796 | 177 707 | 86 380 |
| Разом | 19 029 129 | 5 774 633 | 5 761 813 | 2 984 761 | 2 170 099 |
Станом на 01.01.2007 року банки І групи отримали прибуток у розмірі 2,8 млн. грн., банки ІІ групи – 0,7 млн. грн., ІІІ групи – 0,3 млн. грн., ІV групи – 0,3 млн. грн.
Таблиця 2.18. Фінансові результати банків України станом на 01.01.2007, тис. грн.
| Група | Процентний дохід | Комісійний дохід | Прибуток від операцій | Прибуток до оподаткування | Прибуток після оподаткування |
| І | 19 114 387 | 5 445 840 | 6 956 887 | 3 732 948 | 2 825 521 |
| ІІ | 5 115 996 | 1 375 560 | 1 489 812 | 933 670 | 690 703 |
| ІІІ | 2 824 003 | 773 100 | 945 312 | 462 757 | 325 541 |
| ІV | 3 204 662 | 720 132 | 744 265 | 419 466 | 301 980 |
| Разом | 30 259 044 | 8 314 627 | 10 136 272 | 5 548 838 | 4 143 750 |
Станом на 01.01.2008 року банки І групи отримали прибуток у розмірі 4,8 млн. грн., банки ІІ групи – 0,8 млн. грн., ІІІ групи – 0,5 млн. грн., ІV групи – 0,4 млн. грн.
Таблиця 2.19. Фінансові результати банків України станом на 01.01.2008, тис. грн.
| Група | Процентний дохід | Комісійний дохід | Прибуток від операцій | Прибуток до оподаткування | Прибуток після оподаткування |
| І | 33 580 165 | 8 001 766 | 10 802 155 | 6 184 364 | 4 768 913 |
| ІІ | 7 822 181 | 1 637 370 | 2 275 686 | 1 114 860 | 847 525 |
| ІІІ | 5 122 547 | 1 738 259 | 1 648 492 | 750 597 | 522 716 |
| ІV | 4 317 271 | 1 072 194 | 1 117 766 | 537 473 | 403 525 |
| Разом | 50 842 164 | 12 449 588 | 15 844 098 | 8 587 294 | 6 542 679 |
Отже, за три роки прибутки банків І групи зросли на 3,6 млн. грн., банків ІІ групи – 0,4 млн. грн., ІІІ групи – 0,1 млн. грн., ІV групи – на 0,32 млн. грн. Ці показники свідчать про зростання фінансової стійкості та надійності банківської системи України. [14–16]
3. Напрями удосконалення системи економічних методів регулювання діяльності комерційних банків
Для ефективного банківського нагляду Базельський Комітет з питань банківського нагляду розробив Основні Принципи, маючи на меті забезпечити підсилення глобальної фінансової системи. Недоліки та слабкі місця у банківській системі будь-якої країни, незалежно від того, чи є вона країною, що розвивається, чи економічно розвиненою країною, можуть створити загрозу фінансовій стабільності не тільки всередині такої країни, а й на міжнародному фінансовому ринку. Базельський Комітет з питань банківського нагляду вважає, що застосування Основних Принципів ефективного банківського нагляду усіма країнами буде значним кроком на шляху до покращення фінансової стабільності у кожній окремій країні та в усьому світі, а також забезпечить надійний фундамент для подальшого розвитку ефективних систем нагляду.
Основні принципи ефективного банківського нагляду включають в себе 25 принципів, необхідних для того, щоб система нагляду була ефективною. Ці принципи стосуються наступних речей:
Принцип 1. Цілі, незалежність, повноваження, прозорість та співробітництво: Ефективна система банківського нагляду повинна мати чітко визначені обов`язки і цілі для кожного органу, задіяного у нагляді за діяльністю банків. Кожен такий орган повинен мати операційну незалежність, прозорі процеси, надійне управління і адекватні ресурси та бути зобов’язаним звітуватися за виконання своїх обов’язків. Також необхідною є відповідна законодавча база для здійснення банківського нагляду, включаючи положення щодо надання дозволу на діяльність банківських установ і здійснення постійного нагляду за ними; повноваження вирішувати питання дотримання законів, а також проблеми безпеки і надійності та правового захисту працівників нагляду. Мають бути запроваджені засоби обміну інформацією між органами нагляду та захисту конфіденційності такої інформації.
• Принцип 2. Дозволені види діяльності: Дозволені види діяльності установ, які підлягають ліцензуванню і нагляду як банки, мають бути чітко визначені, а вживання слова «банк» у назвах має контролюватися якомога ширше.