Статья 808 ГК РФ устанавливает возможность оформления расписки, подтверждающей получение заемных средств:
«В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей».
В отношении кредитного договора кредитная организация, в которую обратилось юридическое лицо за получением кредита, может настаивать на нотариальном удостоверении договора. В случае такой необходимости, как отмечалось выше, договор может быть нотариально удостоверен.
Срок возврата полученной суммы займа согласно статье 810 ГК РФ может быть:
- договором установлен;
- договором не установлен;
- определен в договоре моментом востребования.
Что касается договора кредита, то он предусматривает выдачу на определенный срок определенной суммы в денежном выражении, подразумевающую получение процентов на эту сумму, а в случае нарушения условий возврата, и штрафные санкции. Следовательно, кредитный договор должен содержать конкретно оговоренный срок возврата полученного заемщиком кредита[6].
Также пунктом 2 статьи 810 ГК РФ предусмотрено два условия досрочного возвращения займа:
«Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно.
Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца».
Статья 811 ГК РФ устанавливает последствия нарушения заемщиком договора займа:
«1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ.
2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами».
Гражданское законодательство не устанавливает каких-либо ограничений в отношении субъектов договора займа: как заимодавцем, так и заемщиком могут быть и юридические и физические лица, а также Российская Федерация и ее субъекты. По кредитному договору заемщиками могут быть также любые лица, но в качестве заимодавца могут выступать только банки и иные кредитные организации, за исключением коммерческого кредитования.
В нотариальной практике, как правило, встречаются договоры займа между физическими лицами и значительно реже - договоры, участником которых хотя бы с одной стороны является юридическое лицо.
Предметом договора займа могут быть деньги или вещи, определенные родовыми признаками. Предметом кредитного договора являются денежные средства, за исключением товарного кредита. Наиболее часто предметом договора служат деньги.
Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории РФ с соблюдением правил ст. 140, 141 и 317 ГК (п. 2 ст. 807 ГК РФ).
Законным платежным средством на территории РФ, обязательным к приему по нарицательной стоимости, является рубль. В соответствии со ст. 317 ГК РФ денежные обязательства, к каковым относится и договор займа, должны быть выражены в рублях. В договоре займа, независимо от его субъектного состава, может быть предусмотрено, что он подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. В связи с этим по договоренности стороны могут взять за основу для расчетов, к примеру, курс любого банка, а также установить свой собственный курс соотношения избранной ими валюты и рубля.
Заем денежных средств в иностранной валюте и валютных ценностях должен соответствовать действующему законодательству о валютном регулировании. В соответствии с нормами ныне действующего законодательства заем денежных средств в иностранной валюте может производиться исключительно в безналичном порядке через уполномоченные банки.
Таким образом, договор с предоставлением суммы валютного займа в иных, не предусмотренных законом случаях, является ничтожной сделкой.
ГК РФ предусматривает, что сторонами займа могут быть любые лица. Это правило распространяется исключительно на договор займа, а не на кредитные сделки. Для кредитных договоров в роли займодавца может быть имеющая соответствующую лицензию кредитная организация. Одно коммерческое юридическое лицо может выдавать другому коммерческому юридическому лицу товарный кредит, а в определенных случаях оформить сделку денежного займа путем выдачи векселя (вексельное обязательство).
Но если юридическое лицо не является кредитной организацией, оно не вправе систематически кредитовать денежными суммами третьих лиц, в том числе и своих партнеров[7].
Не могут выступать в качестве заимодавцев финансируемые собственником учреждения, поскольку содержание их ограниченного вещного права не включает возможности, распоряжения имуществом собственника (п. 1 ст. 298 ГК РФ). Данные юридические лица, в том числе казенные предприятия, могут приобретать статус заимодавца только с согласия собственника (п. 1 ст. 297 ГК РФ).
Договор займа предполагает возмездным, причем размер процентов определяется самим договором (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Безвозмездный характер займа – устанавливается либо законом, либо договором. Безвозмездными закон считает заем вещей и бытовой заем между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратную величину МРОТ, причем и в этих случаях стороны могут договориться о возмездном характере их отношений (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
В случае возмездности договора и отсутствии в самом договоре прямого указания о размере процентов, он определяется аналогично правилам установленным по взиманию процента за пользование чужими денежными средствами (п. 1 ст. 395 ГК РФ). По сложившейся традиции данные проценты по соглашению могут взыскиваться как в денежной, так и в натуральной форме и, следовательно, не зависят от предмета займа. Проценты, могут выплачиваться в любом согласованном при заключении договора порядке, в том числе и однократно.
Но если стороны не зафиксировали это, то в соответствии с обычаем делового оборота проценты взыскиваются ежемесячно (п. 2 ст. 809 ГК РФ).
Проценты за неисполнение денежных обязательств, следовательно, и для договора займа является санкцией за нарушение договора, а не платой за кредит. Следовательно, они могут начисляться сверх процентов установленных договором займа, если иное не предусмотрено соответствующими условиями конкретного договора. Такие проценты подлежат начислению со дня, когда сумма должна быть возвращена и до дня фактического возврата (ст. 811 ГК РФ, п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 8 октября 1998г. «О практике применения положения ГК о процентах за пользование чужими денежными средствами») и подлежат взысканию, только при нарушении такого заемного обязательства, предметом, которого выступают деньги, а не вещи1.
Предметом договора займа могут быть либо деньги, либо иные движимые вещи, определенные родовыми признаками. В качестве предмета займа не могут выступать вещи, ограниченные в обороте, если только стороны договора не относятся к числу участников оборота, имеющих разрешение на совершение сделок с такими вещами[8].
Кредитный договор - договор консенсуальный, т.е. в отличие от реального договора займа вступает с момента достижения сторонами соглашения.
Консенсуальный характер означает, что заемщик может принудить заимодавца к выдаче кредита, отказ от выдачи которого, может последовать при наличии обстоятельств очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита (п. 1 и 2 ст. 821 ГК РФ).
Заемщик в свою очередь не может быть принужден к получению кредита, если иное не предусмотрено законом, самим договором.
Субъектный состав кредитного договора: заимодавцем может быть банковская, иная кредитная организация имеющая лицензию Центрального банка РФ. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять кредиты по кредитному договору, и могут выступать лишь в роли заемщиков.
Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме в тех случаях, когда его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда; если займодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть облечен в письменную форму независимо от суммы займа (п. 1 ст. 808 ГК РФ). Расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу займодавцем определенной денежной суммы (определенного количества вещей), является подтверждением заключения договора займа.
Несоблюдение письменной формы договора займа, в отличие от кредитного договора, не лишает его юридической силы, не влечет его ничтожности (ст. 820 ГК РФ), но, по общему правилу, установленному ст. 162 ГК РФ, стороны лишаются права подтвердить факт заключения договора свидетельскими показаниями.
В отличие от ранее действовавшего законодательства договор займа согласно п. 3 ст. 809 ГК РФ может быть безвозмездным. Договор займа предполагается безвозмездным, если в нем не предусмотрено иное, в случаях, когда он заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением одной из сторон предпринимательской деятельности, а также, если по договору займа передаются не денежные суммы, а вещи, определенные родовыми признаками.