Правильно расставленные приоритеты, в первую очередь на построение долгосрочных и взаимовыгодных отношений с клиентами, позволили банку продемонстрировать рост объемов кредитования, в несколько раз превышающий общую динамику рынка. Консервативный подход банка в области управления рисками дал выявить подавляющее большинство проблемных кредитов в течение 2009 года, что позволило преодолеть их пиковый объем уже в 1 квартале 2010 года и по результатам полугодия сократить их долю в совокупном портфеле. Несмотря на некоторое ухудшение показателей прибыльности, произошедшее на фоне избыточной ликвидности, и существенного падения кредитных ставок на рынке, уже во 2 квартале 2010 года Промсвязьбанк продемонстрировал заметный рост чистой процентной маржи, что является лишь началом тенденции [7].
Банк также обнародовал отчетность по международным стандартам за 1 квартал. Согласно ее данным, активы Промсвязьбанка по состоянию на 1 апреля 2010 года остались на уровне конца 2009 года и составили 471 млрд. руб., кредитный портфель (до вычета резервов) вырос на 2,3 % - до 312 млрд. руб., средства на текущих счетах и депозитах клиентов остались практически неизменными – на уровне 287 млрд. руб. Чистая прибыль за 1 квартал 2010 года составила 48 млн. руб. Уровень достаточности капитала (по Базелю) вырос до 14,7 %, при этом достаточность капитала 1 уровня составила 11 %.
2.3 Факторинговые операции ОАО «Промсвязьбанк»
Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор).
Факторинг Промсвязьбанка это оперативное финансирование на выгодных условиях; покрытие рисков на период, установленный в договоре факторинга; административное управление дебиторской задолженностью; информационно-аналитическое обслуживание и консалтинг. ОАО «Промсвязьбанк» является лидером российского рынка факторинга. Более 2000 компаний, осуществляющих поставки товаров и услуг с отсрочкой платежа и оплатой по безналичному расчету, выбрали факторинг Промсвязьбанка. С 2003 года Промсвязьбанк входит в международную ассоциацию FactorsChainInternational, что позволяет оказывать услуги международного факторинга во внешнеторговых отношениях российских компаний с более чем 60 странами мира.
Факторинг Промсвязьбанка позволяет компании-поставщику привлекать краткосрочное финансирование; своевременно пополнять оборотные средства и избегать кассовых разрывов; выходить на новые рынки сбыта и расширять географию продаж; динамично наращивать объемы продаж; предоставлять покупателям комфортную отсрочку оплаты товаров и услуг; улучшить структуру баланса; контролировать поставки и платежи. Компании-покупателю же, факторинг Промсвязьбанка позволяет получить коммерческий кредит в виде дополнительной отсрочки платежа; динамично увеличивать объем закупок; расширять ассортимент; приобретать товары и услуги на более выгодных условиях; увеличивать товарооборот; выходить на новые рынки сбыта; повышать конкурентоспособность.
Несмотря на кризис, в 2009 г. Промсвязьбанк не только сохранил, но и упрочил свое лидерство на российском рынке факторинга. Оборот факторинговых операций банка по итогам года составил 122 млрд. рублей, объем выплаченного финансирования достиг 85 млрд. рублей. Промсвязьбанку было передано на факторинговое обслуживание около 675 000 поставок в адрес 2900 дебиторов. Портфель факторинговых операций на 31.12.2009 составил 26,8 млрд. рублей. За первое полугодие 2009 г., согласно данным рейтингового агентства «Эксперт РА», рыночная доля банка на российском рынке факторинга увеличилась на 16 процентных пунктов и достигла 33,7 %. Промсвязьбанк занимает 1-е место в России по объему факторинговых операций, международному факторингу, факторингу для малого и среднего бизнеса, факторинговым услугам без финансирования. Несмотря на неблагоприятную рыночную конъюнктуру (по итогам 1-го полугодия 2009 г. объем российского рынка факторинга снизился вдвое по отношению к аналогичному периоду 2008 г.), Промсвязьбанк сохранил и нарастил клиентскую базу, а во 2-м полугодии увеличил темпы роста бизнеса. Так, по итогам IV квартала 2009 г. объем факторинговых операций вырос на 25 % к аналогичному периоду 2008 г. и на 10 % – к аналогичному периоду докризисного 2007 г. В целом ряде регионов России Промсвязьбанк является единственной организацией, предоставляющей местным компаниям и предпринимателям факторинг с финансированием. В развитии факторингового направления в 2009 г. основное внимание уделялось повышению качества портфеля уступаемой банку дебиторской задолженности. Промсвязьбанк активно привлекал на факторинговое обслуживание поставщиков и производителей продуктов питания и товаров первой необходимости, реализующих свою продукцию на условиях отсрочки платежа через организованную сетевую розницу. В 2009 г. свое влияние на российский рынок международного факторинга оказало закрытие лимитов зарубежных страховщиков на Россию. В то же время, несмотря на снижение объемов рынка, Промсвязьбанк сохранил лидерство по показателям суммарного оборота экспортного и импортного факторинга в России – как в рамках двухфакторной модели международной ассоциации FactorsChainInternational, так и в прямых сделках. Количество стран, с которыми развивается сотрудничество по международному факторингу, выросло с 16 до 29. Согласно данным FactorsChainInternational, по итогам 2009 г. доля Промсвязьбанка на российском рынке импортного факторинга составила 43 %, а доля экспортного факторинга выросла до 96 %. Оборот международных факторинговых операций банка в 2009 г. составил около 55 млн. евро. Факторинговое направление Промсвязьбанка в 2009 г. развивалось в условиях изменения законодательства о регулировании факторинга. В апреле 2009 г. вступил в силу закон, отменяющий необходимость лицензирования факторинговой деятельности. Это позволило банку уже в III квартале начать операции с использованием ранее созданной специализированной компании «Промсвязьфакторинг». Это в ближайшем будущем позволит факторинговому направлению Промсвязьбанка развиваться более высокими темпами благодаря преимуществам специализированной компании. В сложных экономических условиях факторинг Промсвязьбанка оказался одним из немногих источников финансирования оборотного капитала для тысяч российских компаний, осуществляющих поставки товаров и услуг с отсрочкой платежа. За вклад в развитие рынка факторинга в России и выдающиеся финансовые результаты Промсвязьбанк был удостоен звания лауреата
премии «Финансовая Элита России» в специальной номинации «Гран-при: Факторинговая компания года» [15, c. 12].
В 2010 г. банк сфокусировался на совершенствовании внутренних процедур, улучшении клиентского сервиса и дальнейшем продвижении услуги факторинга в регионах. Доля Промсвязьбанка на российском рынке факторинга по итогам первого полугодия 2010 года составила 27,4%, согласно данным рейтингового агентства «Эксперт РА». Объем денежных требований, уступленных Промсвязьбанку, в первом полугодии 2010 года составил 54,8 млрд. рублей, увеличившись на 3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Объем выплаченного банком финансирования составил 37,7 млрд. рублей. Суммарный оборот Промсвязьбанка по экспортному и импортному факторингу – около 9,5 млн. евро. В первом полугодии 2010 года Промсвязьбанк заключил более 140 договоров о факторинговом обслуживании с новыми клиентами, обработано около 315 000 поставок в адрес более чем 1900 дебиторов. В ряде регионов России Промсвязьбанк – единственная кредитная организация, предоставляющая факторинговое обслуживание с финансированием.
2.4 Анализ доходов и расходов банка
Как видно из отчета о прибылях и убытках, 2009 год был неоднозначным в работе ОАО «Промсвязьбанк». Имеются как позитивные, так и негативные тенденции. Рост чистого процентного дохода (на 16,5 %) произошел вопреки сокращению ссудного портфеля (на 4 % до вычета резерва под обесценение) и был вызван опережающим ростом кредитных ставок относительно удорожания фондирования в первой/начале второй половины 2009 г. Рост кредитных ставок объясняется резким сокращением предложения на кредитном рынке и увеличением премии за риск в условиях кризиса. Таким образом, Промсвязьбанку удалось сохранить чистую процентную маржу на уровне 2008 г. (6,5 %), несмотря на сокращение удельного веса кредитов клиентам (с 65 до 57 % от активов) и увеличение доли более ликвидных, но менее доходных статей баланса (таких как ценные бумаги) с 28 до 33 % от совокупных активов. Значительное улучшение соотношения расходов и доходов (с 43,8 до 39 %) произошло вследствие уверенного развития операционных доходов на фоне сдерживания административных расходов в рамках программы по оптимизации издержек. Рост основных статей операционного дохода (процентного и комиссионного) привел к соответствующему росту операционной прибыли. А эффективный контроль над административными расходами способствовал 32-процентному росту прибыли до резервов и налога на прибыль. Улучшение показателя операционной прибыли на одного сотрудника (на 24 %) является индикатором роста эффективности использования банком трудовых ресурсов.
Значительный рост совокупного объема необслуживаемых кредитов вследствие глубокого кризиса в экономике РФ привел к необходимости досоздания резервов под обесценение (размер резервов вырос за 2009 г. более чем в 2 раза и составил 39 млрд. рублей). На досоздание резервов было потрачено около 61 % операционных доходов банка за 2009 г. (для сравнения: в 2008 г. – 47 %), что стало основной причиной появления чистого убытка за 2009 г. в размере 626 млн. руб. Сокращение чистой процентной маржи в IV квартале 2009 г. продолжившееся в I квартале 2010 г. обусловленное недостаточным количеством качественных заемщиков и снижением ставок кредитования на фоне сохраняющихся высоких расходов по поддержанию значительного запаса ликвидности в условиях кризиса.