Банк обеспечивает права каждого работника на справедливые условия труда, в том числе на условия труда, отвечающие требованиям безопасности и гигиены, права на отдых, включая ограничение рабочего времени, предоставление ежедневного отдыха, выходных и нерабочих праздничных дней, оплачиваемого ежегодного отпуска.
Банк обеспечивает права каждого работника на своевременную и в полном размере выплату справедливой заработной платы, обеспечивающей достойное работника существование для него самого и его семьи, и не ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.
Банк обеспечивает равенство возможностей работников без всякой дискриминации на продвижение по работе с учетом производительности труда, квалификации и стажа работы по специальности, а также на профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации.
2.3. Результаты деятельности Банка ВТБ24
2.3.1. Себестоимость продукции
Себестоимость продукции- выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия, организации на производство и реализацию продукции (работ и услуг).
Себестоимость работы Банка ВТБ24 с одним клиентом к концу 2012 года должна снизиться вдвое.
ВТБ24 планирует к концу 2012 года увеличить до более 75% долю клиентских транзакций по типовым операциям физических лиц через дистанционные каналы обслуживания по сравнению с 60% в настоящее время.
ВТБ24 стремится увеличить количество продаваемых банком продуктов одному клиенту. Так, если в 2009 году на одного клиента приходилось порядка 1,8 продукта, а в 2010 году этот показатель приближается к 2,5, то к концу 2012 года банк рассчитывает продавать одному клиенту 3-3,5 продукта.
В этой связи Банк расширяет сеть банкоматов, работает над улучшением интерфейса каналов дистанционного обслуживания клиентов. В частности, в 2011 году ВТБ24 планирует предоставить своим клиентам возможность осуществлять через Интернет-банк все услуги, которые банк в настоящее время предоставляет клиентам в отделениях.
Кроме того, ВТБ 24 работает над созданием специальных программ для работы со своими услугами через Интернет с помощью мобильных телефонов.
ВТБ24 также расширяет сеть банкоматов. Так, если в настоящее время их число приближается к 5 тыс., то к концу 2011 года банк планирует увеличить их число до порядка 10 тысяч.
Банк планирует удвоить клиентскую базу к 2012 году, при этом за счет перевода клиентов на дистанционные каналы обслуживания ВТБ24 планирует улучшить показатель cost/income. Банк планирует снизить этот показатель к концу 2012 года на несколько процентных пунктов.
ВТБ 24 проводит модернизацию IT-платформы. Общий бюджет, который банк направляет на эти цели в период с 2008 по 2012 годы, составляет несколько более $100 млн.
2.3.2. Прибыль Банка ВТБ24
Второй по величине розничный банк России "ВТБ 24" получил чистую прибыль по МСФО за первое полугодие 2010 года в размере 8,3 млрд. рублей, перекрыв более чем в 1,5 раза результат всего 2009 года.
За I квартал 2010 года банк получил чистую прибыль в размере 5,69 млрд. рублей. По итогам мая 2010 года чистая прибыль ВТБ24 по РСБУ составила 8,49 млрд. рублей.
При этом основными источниками прибыли названы доходы от кредитования физических лиц и малого бизнеса, а также комиссионные доходы.
Чистая прибыль ВТБ 24 по РСБУ в 2010 году выросла почти в 4,5 раза до 18,6 млрд. рублей. Данный показатель рассчитан до выплаты дивидендов.
2.4. Результаты финансовой деятельности Банка ВТБ24
По состоянию на 1 января 2010 года:
В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития банка была разработана и запущена в действие широкая линейка продуктов и услуг для клиентов - физических лиц и субъектов малого и среднего бизнеса.
Об успешности внедрения утвержденной стратегии свидетельствует рост основных показателей:
× За 2009 год активы Банка увеличились в 1, 18 раза до 708,5 млрд. рублей. На 1 января 2009 года этот показатель составил 601,6 млрд. рублей
× За 2009 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1, 35 раза до 97,3 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 71,9 млрд. рублей.
× Чистая ссудная задолженность за 2009 год выросла в 1,24 раза и составила на 1 января 2010 года 564,8 млрд. рублей (455,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).
× Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2009 года выросли в 1,37 раза и на 1 января 2010 года составили 501,9 млрд. рублей (365,2 млрд. рублей на 1 января 2009 года).
× Объем портфеля розничных продуктов увеличился на 2,5% - с 423,3 млрд. руб. до 433,9 млрд. рублей. Потребительские кредиты выросли – с 129,7 млрд. рублей до 154,4 млрд. рублей, автокредиты – с 38,8 млрд. рублей до 45,0 млрд. рублей.
× Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1 января 2010 года превысил 363,9 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах вкладов до востребования.
За 2009 год уставный капитал Банка вырос в 1,51 раз и составил 50,6 млрд. рублей. Прибыль после налогообложения Банка за 2009 год составила 2,2 млрд. рублей
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка по состоянию на 1 января 2010 года составил 15,2% при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%.
По состоянию на 1 января 2009 года:
За 2008 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,56 раз до 71,9 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 46,1 млрд. рублей. Прибыль после налогообложения Банка за 2008 год составила 4,3 млрд. рублей.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка по состоянию на 1 января 2009 года составил 12,3 % при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%.
Активы Банка за 2008 год увеличились в 1,86 раза до 601,6 млрд. рублей, чистая ссудная задолженность за 2008 год выросла в 1,75 раза и составила на 1 января 2009 года 455,8 млрд. рублей (261,0 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года)
Объем портфеля розничных продуктов увеличился в 2 раза - до 423,3 млрд. рублей. Кредиты малому бизнесу за год выросли с 45,1 млрд. рублей до 74,3 млрд. рублей, ипотечный портфель - с 60,3 млрд. рублей до 129,7 млрд. рублей, автокредиты - с 17,4 млрд. рублей до 38,8 млрд. рублей.
Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2008 года вырос более чем в 1,8 раза и на 1 января 2008 года превысил 260 млрд. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах вкладов до востребования.
3. Внешнеэкономическая деятельность Банка ВТБ24
Банк ВТБ24 (ЗАО) - один из крупнейших финансовых институтов России, отвечающий за розничное направление банковской группы ВТБ. ОАО Банк ВТБ и его дочерние банки - международная финансовая группа (группа ВТБ), предоставляющая широкий спектр банковских услуг в России, СНГ, странах Западной Европы, Азии и Африки.
После ощутимого спада активности во внешнеэкономической деятельности в 2009 году статистика по фиксирует в первой половине 2010 года рост объемов внешнеторговых операций российских участников ВЭД - на 38 % по сравнению с аналогичным периодом 2009 года. Традиционно Банк ВТБ занимает сильные позиции в этой сфере, осуществляет широкий спектр международных операций для клиентов крупного и среднего бизнеса.
Сеть продаж группы ВТБ (Группа) состоит из 957 офисов в России, СНГ и Европе. За пределами России Группа осуществляет свою деятельность через:
× 12 дочерних банков, расположенных в странах СНГ (Армения, Украина, Беларусь, Казахстан и Азербайджан), в Европе (Австрия, Кипр, Германия, Франция и Великобритания), в Грузии, в Африке (Ангола);
× два представительства - в Италии, Китае;
× два филиала ВТБ - в Китае, Индии;
× два филиала ВТБ Капитал Плс - в Сингапуре и Дубае.
Основной акционер банка ВТБ - Правительство РФ, которому в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом принадлежит 75,5% акционерного капитала.
Банк ВТБ на протяжении 20 лет является ведущим банком в России в области обслуживания внешнеторговой деятельности.
Для всех участников ВЭД Банк ВТБ предлагает микропроцессорную пластиковую банковскую карту таможенной платежной системы «ЗЕЛЕНЫЙ КОРИДОР» для уплаты таможенных пошлин, налогов и таможенных сборов непосредственно на таможенных постах.
Приложение 1
Таблица 1. - Горизонтальный анализ баланса Банка ВТБ24
| Наименование статей | 1 января 2008 | 1 января 2009 | 1 января 2010 | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| АКТИВЫ | ||||||
| Денежные средства | 15 535 496 | 100 | 36 402 274 | 234 | 39 570 860 | 255 |
| Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 8 885 020 | 100 | 7 001 004 | 79 | 14 155 599 | 159 |
| Обязательные резервы | 3 369 764 | 100 | 585 136 | 17 | 4 286 194 | 127 |
| Средства в кредитных организациях | 3 882 130 | 100 | 52 807 721 | 1360 | 3 335 220 | 86 |
| Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 25 144 556 | 100 | 28 803 904 | 115 | 53 451 210 | 213 |
| Чистая ссудная задолженность | 260 951 716 | 100 | 455 798 210 | 175 | 564 821 327 | 216 |
| Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 366 459 | 100 | 369 026 | 101 | 369 772 | 101 |
| Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 32 520 | 100 | 32 520 | 100 | 32 510 | 100 |
| Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 6 279 933 | 100 | 6 862 398 | 109 |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 4 583 872 | 100 | 6 493 997 | 142 | 8 945 785 | 195 |
| Прочие активы | 4 109 635 | 100 | 7 687 730 | 187 | 16 953 502 | 413 |
| Всего активов | 323 458 884 | 100 | 601 643 799 | 186 | 708 465 673 | 219 |
| ПАССИВЫ | ||||||
| Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ | 0 | 0 | 88 103 245 | 100 | 12 270 076 | 14 |
| Средства кредитных организаций | 51 202 950 | 100 | 62 753 260 | 123 | 61 618 826 | 120 |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 219 028 171 | 100 | 365 241 692 | 167 | 501 854 976 | 229 |
| Вклады физических лиц | 174 205 061 | 100 | 304 764 728 | 175 | 433 597 375 | 249 |
| Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Выпущенные долговые обязательства | 6 668 073 | 100 | 23 011 898 | 345 | 46 292 767 | 694 |
| Прочие обязательства | 2 628 394 | 100 | 7 578 350 | 288 | 8 388 142 | 319 |
| Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон | 59 501 | 100 | 690 149 | 1160 | 481 693 | 810 |
| Всего обязательств | 279 587 089 | 100 | 547 378 594 | 196 | 630 906 471 | 226 |
| ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||||||
| Средства акционеров (участников) | 30 007 812 | 100 | 33 567 652 | 112 | 50 636 514 | 169 |
| Собственные акции ( доли), выкупленные у акционеров (участников) | 476 498 | 100 | 476 498 | 100 | 476 498 | 100 |
| Эмиссионный доход | 11 370 585 | 100 | 14 528 162 | 128 | 22 625 380 | 199 |
| Резервный фонд | 633 639 | 100 | 673 098 | 106 | 888 535 | 140 |
| Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Переоценка основных средств | 31 844 | 100 | 7 724 | 24 | 7 724 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 1 585 733 | 100 | 1 660 924 | 105 | 1 660 959 | 105 |
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 718 680 | 100 | 4 304 143 | 599 | 2 216 588 | 308 |
| Всего источников собственных средств | 43 871 795 | 100 | 54 265 205 | 124 | 77 559 202 | 177 |
| Всего пассивов | 323 458 884 | 100 | 601 643 799 | 186 | 708 465 673 | 219 |
| ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||||
| Безотзывные обязательства кредитной организации | 119 786 517 | 100 | 111 973 384 | 93 | 97 153 611 | 81 |
| Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 536 493 | 100 | 19 860 679 | 3702 | 4 470 857 | 833 |
| Всего внебалансовых обязательств | 120 323 010 | 100 | 131 834 063 | 110 | 101 624 468 | 84 |
Приложение 2Таблица 2. - Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка ВТБ24(на основе отчета о прибылях и убытках) | ||||||||
| Наименование статьи | Состав Доходов и расходов (тыс. руб.) | Сравнение (%) | ||||||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2008/2007 | 2009/2008 | ||||
| Процентные доходы, всего, | 25 417 452 | 55 641 530 | 85 160 049 | 118,91 | 53,05 | |||
| в том числе: | ||||||||
| От размещения средств в кредитных организациях | 1 185 662 | 2 347 292 | 7 120 298 | 97,97 | 203,34 | |||
| От ссуд, предоставленных клиентам (некредитных организациям) | 22 422 607 | 50 999 934 | 72 570 318 | 127,45 | 42,29 | |||
| От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0 | 0 | 0 | |||||
| От вложений в ценные бумаги | 1 809 183 | 2 294 304 | 5 469 433 | 26,81 | 138,39 | |||
| Процентные расходы, всего, | 13 229 426 | 25 400 083 | 41 609 190 | 92,00 | 63,82 | |||
| в том числе: | ||||||||
| По привлеченным средствам кредитных организаций | 2 365 110 | 6 154 110 | 9 353 623 | 160,20 | 51,99 | |||
| По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 10 730 586 | 17 737 864 | 29 030 256 | 65,30 | 63,66 | |||
| По выпущенным долговым обязательствам | 133 730 | 1 508 109 | 3 225 311 | 1027,73 | 113,86 | |||
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 12 188 026 | 30 241 447 | 43 550 859 | 148,12 | 44,01 | |||
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, | -3 187 133 | -10 597 347 | -23 830 085 | 232,50 | 124,87 | |||
| в том числе: | ||||||||
| Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам | -85 840 | -504 730 | -848 281 | 487,99 | 68,07 | |||
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 9 000 893 | 19 644 100 | 19 720 774 | 118,25 | 0,39 | |||
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -611 810 | -429 354 | 852 590 | -29,82 | -298,58 | |||
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 105 | -5 202 | -5054,29 | ||||
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | -6 551 | |||||
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 2 572 542 | 3 975 563 | -2 860 682 | 54,54 | -171,96 | |||
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -2 131 716 | 1 143 300 | 2 078 071 | -153,63 | 81,76 | |||
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 1 119 | 0 | -100,00 | ||||
| Комиссионные доходы | 3 883 187 | 4 943 847 | 8 634 217 | 27,31 | 74,65 | |||
| Комиссионные расходы | 998 834 | 1 079 618 | 1 516 300 | 8,09 | 40,45 | |||
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 19 552 | 0 | 0 | -100,00 | ||||
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | -56 489 | -22 958 | -59,36 | ||||
| Изменение резерва по прочим потерям | 247 346 | -692 006 | -51 832 | -379,77 | -92,51 | |||
| Прочие операционные доходы | -345 180 | 1 252 267 | 1 727 044 | -462,79 | 37,91 | |||
| Чистые доходы (расходы) | 11 635 980 | 28 702 834 | 28 549 171 | 146,67 | -0,54 | |||
| Операционные расходы | 10 146 250 | 22 748 198 | 24 295 651 | 124,20 | 6,80 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 489 730 | 5 954 636 | 4 253 520 | 299,71 | -28,57 | |||
| Начисленные (уплаченные) налоги | 771 050 | 1 650 493 | 2 036 932 | 114,06 | 23,41 | |||
| Прибыль (убыток) после налогообложения | 718 680 | 4 304 143 | 2 216 588 | 498,90 | -48,50 | |||
| Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, | 0 | 0 | 0 | |||||
| в том числе: | ||||||||
| Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов | 0 | 0 | 0 | |||||
| Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0 | 0 | 0 | |||||
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 718 680 | 4 304 143 | 2 216 588 | 498,90 | -48,50 | |||
Список используемой литературы
1.Внешнеэкономическая деятельность предприятия Стровский Л.Е., Казанцев С.К., Паршина Е.А. и др.
2.http://ru.wikipedia.org/wiki/ВТБ_24
3.http://www.vtb.ru/we/today/strategy/
4.http://www.vtb24.ru/
5.Финансы предприятия. Конспект лекций Шевчук Д. А.
6.http://wiki.klerk.ru/
7.Деньги, кредит, банки под ред. Лаврушина О.И.
8.Федеральный закон"об акционерных обществах" (ОБ АО) от 26.12.1995 N208-ФЗ(принят ГД ФС РФ 24.11.1995)(действующая редакция)
8.Федеральный закон о банках и банковской деятельности(редакция от 15.11.2010)
9.http://www.consultant.ru/online/