Суми ПДВ, які скориговані у зв'язку із зміною кількісних чи вартісних показників, що зазначені в цьому розрахунку, визначені правильно, включені відповідно до податкового зобов'язання з одночасним відображенням у реєстрі отриманих та виданих податкових накладних.
__28.01.2008 ПП «Василенко»__________________________ (дата отримання розрахунку, підпис покупця) | |
(Непотрібне виділити поміткою "Х")
ЗАТВЕРДЖЕНО
наказом Державної податкової адміністрації України від 30 травня 1997 р. N 165 (у редакції наказу Державної податкової адміністрації України від 30 червня 2005 року N 244)
| Дата виписки податкової накладної __________________ 15.01.2008 | Порядковий номер № ________________________________ 42 | ||
| Продавець | Покупець | ||
| Особа (платник податку) продавець | |||
(назва; прізвище, ім'я, по батькові - для фізичної особи)
| ВАТ»НТЗ» |
(назва; прізвище, ім'я, по батькові - для фізичної особи)
| 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 5 | 7 |
(індивідуальний податковий номер продавця)
| 1 | 6 | 7 | 8 | 9 | 1 | 1 | 0 | 5 | 6 | 8 | 7 |
індивідуальний податковий номер покупця)
| 11111157 |
| 33452459 |
| Розділ | Дата відвантаження (виконання, поставки (оплати*) товарів (послуг) | Номенклатура поставки товарів (послуг) продавця | Одиниця виміру товару | Кількість (об'єм, обсяг) | Ціна поставки одиниці продукції без урахування ПДВ | Обсяги поставки (база оподаткування) без урахування ПДВ, що підлягають оподаткуванню за ставками | Загальна сума коштів, що підлягає оплаті | |||||||||
| 20 % | 0 % (реалізація на митній території України) | 0 % (експорт) | Звільнення від ПДВ | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||||
| I | 15.01.2008 | Ремонтні роботи по договору № Х від ХХХ ( оплата вартості робіт по акту здачі – сплачений аванс 50%) | Обсяг робіт (50%) | 1 | 29647-50 | 29647-50 | - | - | - | 29647-50 | ||||||
| Усього по розділу I | 29647-50 | 29647-50 | - | - | - | |||||||||||
| II | Товаротранспортні витрати | - | - | - | - | - | - | |||||||||
| III | Зворотна (заставна) тара | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||||
| IV | Надано покупцю: | надбавка (+) | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| знижка (-) | -7 708,4 (13% суми договору за брак) | -7 708,4 (13% суми договору за брак) | - | - | - | -7 708,4 (13% суми договору за брак) | ||||||||||
| V | Усього по розділах I + II ± IV | 21939-10 | 21939-10 | - | - | - | 21939-10 | |||||||||
| VI | Податок на додану вартість | 4387-80 | - | - | - | 4387-80 | ||||||||||
| VII | Загальна сума з ПДВ | 26326-90 | - | - | - | 26326-90 | ||||||||||
| Суми ПДВ, нараховані (сплачені) в зв'язку з поставкою товарів (послуг), зазначених у цій накладній, визначені правильно, відповідають сумі податкових зобов'язань продавця і включені до реєстру отриманих та виданих податкових накладних. | ||||||||||||||||
«
Головний бухгалтер ВАТ «Будівельник»
_________________________________________ (підпис і прізвище особи, яка склала податкову накладну)
| січень | лютий | березень | квітень | травень | червень | липень | серпень | вересень | жовтень | листопад | грудень |
| 1328 | 981 | 2962 | 4904 | 654 | 6130 | 8581 | 1594 | 1226 | 408 | 694 | 2452 |
Таблиця 2.2.2
Вихідні дані для виконання індивідуального завдання № 2 Доходи, отримані з інших джерел у 2007 році (варіант № 57), грн.
| № операції | Зміст операції | Сума операції в грн |
| 12 | В липні 2007 року громадянин продав 1 холодильник ПП „Андрійченко” за суму при вартості холодильника по документах на покупку | 16501500 |
| 21 | 1) В березні 2007 року громадянин склав договір оренди своєї 4-х кімнатної квартири з іноземною юр.особою терміном на 9 місяців із оплатою в місяць, дол. США2) Розрахунок з громадянином за 6 місяців був зроблений в березні шляхом попередньої оплати.3) Курс долару по даним НБУ на дату отримання авансу Курс долару по даним НБУ у вересні Курс долару по даним НБУ у жовтні Курс долару по даним НБУ у листопаді Курс долару на дату складення податкової декларації | 2005,205,155,235,255,35 |
| Додаткова інформація (варіант №2)Платник податку має посвідчення потерпілого від Чорнобильської катастрофи 4 категорії |
2.2.3 Практичні розрахунки податкових форм звітності
Таблиця розрахунку сум отриманого за основним місцем завдання доходу та утриманого з нього прибуткового податку (платник варіанту №57)