Таблица 14
Прямой сметно-финансовый расчет основных расходов на проектирование
| Статьи затрат | Количество исполнителей | Затраты труда одного исполнителя, чел.-мес. | Основной оклад, руб. | Оклад с учетом коэффициентов*, руб. | Всего затрат с учетом коэф-та, руб. |
| 1. Основная з/пл., в т.ч. | 59796 | ||||
| Геолог I кат. | 2 | 1,2 | 14000 | 21000 | 25200 |
| Геолог II кат. | 2 | 0,48 | 12500 | 18750 | 9000 |
| Техник-геолог | 2 | 1,32 | 10200 | 15300 | 20196 |
| Экономист | 1 | 0,2 | 18000 | 27000 | 5400 |
| 2. Дополнительная з/пл (7,9%) | 4723,9 | ||||
| Итого: | 64519,9 | ||||
| 3. Отчисления на соц. нужды (27,2%) | 17549,4 | ||||
| 4. Материалы (5%) | 3226 | ||||
| 5. Услуги (15%) | 9678 | ||||
| Итого расходов: | 94973,3 |
* районный коэффициент к заработной плате – 1,5.
В соответствии с инструкцией [3] норма затрат на дополнительную зарплату составляет 7,9% от основной зарплаты, материалы – 5%, услуги – 15% от суммы основной и дополнительной заплаты (без районного коэффициента к зарплате). Отчисления на социальные нужды – 27,2% от суммы основной и дополнительной заплаты.
Сметно-финансовый расчет основных расходов на камеральные работы представлен в таблице 15:
Таблица 15
Сметно-финансовый расчет основных расходов на камеральные работы
| Статьи затрат | Количество исполнителей | Затраты труда одного исполнителя, чел.-мес. | Основной оклад, руб. | Оклад с учетом коэффициентов*, руб. | Всего затрат с учетом коэф-та, руб. |
| 1. Основная з/пл., в т.ч. | 612000 | ||||
| Начальник | 1 | 2,4 | 18000 | 27000 | 64800 |
| Геолог I кат. | 2 | 4,5 | 14000 | 21000 | 189000 |
| Геолог II кат. | 2 | 4,5 | 12500 | 18750 | 168750 |
| Геофизик II кат. | 2 | 1,5 | 11500 | 17250 | 51750 |
| Техник-геолог | 2 | 4,5 | 10200 | 15300 | 137700 |
| 2. Дополнительная з/пл (7,9%) | 48348 | ||||
| Итого: | 660348 | ||||
| 3. Отчисления на соц. нужды (27,2%) | 179614,66 | ||||
| 4. Материалы (5%) | 33017,4 | ||||
| 5. Услуги (15%) | 99052,2 | ||||
| Итого расходов: | 972032,26 |
* районный коэффициент к заработной плате – 1,5
Расчет основных расходов на бурение скважин
Для выполнения расчета к нормам затрат, которые указаны в “Сборнике норм основных расходов на геологоразведочные работы (СНОР-94). Выпуск 5” применяются коэффициенты, соответствующие заданию работы.
Поправочные коэффициенты:
- к заработной плате:
инфляции – 1,1; районный – 1,5; общий – 1,65;
- к материальным затратам:
инфляции – 0,9; ТЗР – 1,14; общий – 1,026;
- к амортизации:
инфляции – 0,8; ТЗР – 1,12; общий – 0,896.
Для определения нормы с учетом коэффициента необходимо норму по каждой статье затрат умножить на коэффициенты.
Основные расходы – сумма затрат на оплату труда, отчислений на социальные нужды, материальных затрат и амортизации. Для вычисления основных расходов на весь объем бурения, основные расходы, определенные на расчетную единицу, умножаются на затраты времени на бурение.
Таблица 15
Расчет основных расходов на бурение
| Статьи затрат | Единицы измерения | Группа скважин 0-370 м | |
| Объем бурения 15540 м | |||
| Затраты времени 2370,9ст.см. | |||
| Табл. 1, строка 17 | |||
| Норма по СНОР | Норма с учетом коэффициента | ||
| 1. Затраты на оплату труда | руб./ст.см. | 1905 | 3143,25 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | руб. / ст.см. | 786 | 1296,9 |
| 3. Материальные затраты | руб. / ст.см. | 5814 | 5965,2 |
| 4. Амортизация | руб. / ст.см. | 1345 | 1205,12 |
| Итого основных расходов | руб. / ст.см. | 9850 | 11610,47 |
| Итого основных расходов на весь объем | руб. | 27527263,3 | |
Расчет основных расходов на вспомогательные работы
Расчет основных расходов на вспомогательные работы представлен в таблице 16. Для расчета используются те же поправочные коэффициенты, что и при расчете основных расходов на бурение скважин. Норма материальных затрат умножается на поправочные коэффициенты и на коэффициент определения стоимости вспомогательных работ, сопутствующих колонковому бурению скважин, пород с первой по седьмую категории по буримости и диаметром породоразрушающего инструмента до 132 мм (коэффициент равен 0,7. СНОР, В.5.).
Основные расходы на весь объем работ определяются умножением основных расходов расчетной единицы на затраты времени на вспомогательные работы.
Таблица 16
Расчет основных расходов на вспомогательные работы
| Статьи затрат | Единицы измерения | Группа скважин 0-370 м | |
| Объем бурения 15540 м | |||
| Затраты времени 57,02 ст.см. | |||
| Табл. 1, строка 17 | |||
| Норма по СНОР | |||
| 1. Затраты на оплату труда | руб./ст.см. | 1905 | 3143,25 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | руб./ст.см. | 786 | 1296,9 |
| 3. Материальные затраты | руб. / ст.см. | 5814 (5814*0,7= 4069,8) | 4175,61 |
| 4. Амортизация | руб. / ст.см. | 1345 | 1205,12 |
| Итого основных расходов | руб. / ст.см. | 9850 ( 8105,8) | 9820,88 |
| Итого основных расходов на весь объем | руб. | 559986,6 | |
Расчет основных расходов на МДП
Расчет основных расходов на МДП представлен в таблице 17. Для расчета используются те же поправочные коэффициенты, что и при расчете основных расходов на бурение скважин. Для вычисления основных расходов на весь объем работ, основные расходы, определенные на расчетную единицу, умножаются на количество пробуренных скважин (42).
Таблица 17
Расчет основных расходов на МДП
| Статьи затрат | Единицы измерения | Группа скважин 0-370 м | ||
| Объем бурения 15540 м | ||||
| Затраты времени 176,4 ст.см. | ||||
| Табл. 17, строка 4, 9 | ||||
| Норма по СНОР | Норма с учетом коэф-ов | |||
| На 1 км | На послед. 4 км | |||
| 1. Затраты на оплату труда | руб./ст.см. | 6162 | 396 | 12780,9 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | руб./ст.см. | 2418 | 168 | 5098,5 |
| 3. Материальные затраты | руб. / ст.см. | 16492 | 1761 | 24147,94 |
| 4. Амортизация | руб. / ст.см. | 6335 | 544 | 7625,86 |
| Итого основных расходов | руб. / ст.см. | 31469 | 2869 | 49653,2 |
| Итого основных расходов на весь объем (на 42 скв) | руб. | 2085434,4 | ||
Расчет сметной стоимости работ
На сумму основных расходов начисляются накладные расходы. Накладные расходы составляют 25% от основных. Сумма основных и накладных расходов образует себестоимость калькуляционной единицы. На сумму основных и накладных расходов начисляют плановые накопления (18%), которые представляют собой искусственно образованную прибыль геологического предприятия.
Таблица 18
Расчет сметной стоимости работ
| Наименование работ и затрат | Ед. измерения | Объем работ, ст.-см. | Расценка на единицу работ | Сметная стоимость, руб. |
| 1. Основные расходы, в т.ч. | руб. | 2604,32 | 71084,35 | 36846074,4 |
| Бурение | 2370,9 | 11610,47 | 27527263,3 | |
| вспомогательные работы | 57,02 | 9820,88 | 559986,58 | |
| МДП | 176,4 | 49653,2 | 8758824,48 | |
| 2. Накладные расходы (25%) | руб. | 9211518,6 | ||
| Итого осн. и накладных расходов: | руб. | 46057593 | ||
| 3. Плановые накопления (18%) | руб. | 8290366,74 | ||
| 4. Сметная стоимость | руб. | 54347959,7 |
Расчет основных расходов на опробование
Таблица 19
Расчет основных расходов на опробование
| Статьи затрат | Единицы измерения | Группа скважин 0-370 м | |
| Объем бурения 15540 м | |||
| Затраты времени 19,44 бр.-мес. | |||
| Табл. 1 | |||
| Норма по СНОР | |||
| 1. Затраты на оплату труда | руб./ст.см. | 19546 | 32250 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | руб./ст.см. | 7623 | 8385,3 |
| 3. Материальные затраты | руб. / ст.см. | 15576 | 14859,5 |
| 4. Амортизация | руб. / ст.см. | - | - |
| Итого основных расходов | руб. / ст.см. | 44745,4 | |
| Итого основных расходов на весь объем | руб. | 700712,96 | |
В конце данного раздела приводится сводный расчет сметной стоимости геолого-разведочных работ (форма СМ-1), в которой определяются основные затраты на производство отдельных видов работ (их сметная стоимость) и затраты по другим статьям, предусмотренным инструкцией (организация, ликвидация, резерв и т.д.). Исходными данными для составления сметы служат объемы работ в физических или расчетных единицах, нормы основных расходов на одну расчетную единицу, приведенные в соответствующем выпуске СНОР, поправочные коэффициенты.
Смета составляется на весь объем геологоразведочных работ и затрат, предусмотренных проектом. Сметная стоимость геологоразведочных работ слагается из основных расходов, накладных расходов, плановых накоплений, компенсационных затрат, подрядных работ и резерва на непредвиденные расходы. Нормы накладных расходов и плановых накоплений устанавливаются заказчиком проектно-сметной документации. Общая сметная стоимость геологоразведочных работ к номенклатуре работ и затрат с подразделением каждой позиции по видам, методам, способам, масштабам и т.п. (форма СМ-1, таблица 20).