Механизм обеспечения банковского кредита (стр. 5 из 15)

Для ипотеки характерны следующие черты: пребывание имущества в руках должника; возможность должника самостоятельно распоряжаться доходом, полученным от использования предметов ипотеки; возможность получения залогодателем под залог одного и того же имущества добавочных ипотечных ссуд; обязательная регистрация залога в поземельных книгах, которые ведутся по месту нахождения предмета ипотеки; простота контроля залогодержателем за сохранностью предмета залога.

В современной банковской практикепредметом залога при выдаче ссудвыступает не только имущество, принадлежащее клиенту, но иего имущественные права. В результате существует самостоятельный вид залога –залог прав. Объектом залога в этом случае выступают: права арендатора на здания, сооружения, землю; права автора на вознаграждение; права заказчика по договору подряда; права комиссионера по договору комиссии и др.

Другим элементом залогового механизма являетсяоценка предмета залога. Международная практика выработала по этому поводу следующие принципиальные положения:

1. Большинство предметов залога оцениваются по рыночной стоимости.

2. Принятое обеспечение должно регулярно переоцениваться с тем, чтобы покрыть кредитный риск в любое время.

3. Оценку стоимости предметов залога должны производить специалисты соответствующей квалификации.

4. Подлинность и ценность произведений искусства, антиквариатаи т.д. должны быть подтверждены.

5. В случае использования в качестве залога товарно-материальных ценностей стоимость его должна включать расходы на проведение периодических оценок залогового обеспечения, особенно если к ним привлечены независимые эксперты.

6. При оценке залога следует обратить особое внимание на правильное определение ликвидационной стоимости и затрат на реализацию имущества.

Реальный уровень покрытия ссуды в ситуации вынужденной продажи имущества можно определить, если изцены открытого рынка вычесть следующее:

· затраты на реализацию;

· маржу вынужденной продажи;

· величину любых приоритетных претензий на имущество;

· оплату судебных издержек.

А также если изчистой реальной стоимости вычесть:

· требуемую маржу безопасности (в зависимости от степени риска);

· действительную стоимость имущества, являющуюся обеспечением возврата ссуды.

7. Наиболее ответственным, сложным и трудоемким является оценка недвижимости в качестве предмета залога.

Важнейшим элементом залогового механизма является составление и исполнение договора о залоге, в котором отражается весь комплекс разовых взаимоотношений сторон по залогу имущества или имущественныхправ.

К форме договора о залоге предъявляются следующие требования.

· Договор о залоге должен совершаться в письменной форме.

· Договор об ипотеке подлежит обязательному нотариальному удостоверению.

· Договор об ипотеке подлежит регистрации в местных органах управления имуществом России.

· Договор об ипотеке государственной собственности считается действительным, если на нее дано разрешение местных органов Госкомимущества.

К содержанию договора о залоге законодательством России предъявляются следующие требования:

1. Отражение существа обеспеченного залогом требования, его размера и срока исполнения. Если залогом обеспечивается обязательство, возникшее из кредитного договора, то в договоре о залоге указывается, кто является кредитором и кто заемщиком: размер ссуды и причитающихся процентов; срок погашения ссуды и уплаты процентов.

2. Состав и стоимость заложенного имущества.

3. Вид залога, отражающий способ владения и распоряжения заложенным имуществом.

4. Права и обязанности сторон применительно к видам залога.

5. Формы организации контроля за соблюдением условий договора.

Банк в случае выдачи кредита под залог ценностей для обеспечения его возвратности должен систематически осуществлять проверку соответствия суммы предоставленного кредита стоимости заложенных ценностей с учетом степени потерь, которые могут иметь место при реализации этих ценностей.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В «НОТА-Банке» (ОАО)

2.1. Основные цели, задачи и направления залоговой политики в «НОТА-Банке» (ОАО)

«НОТА-Банк»(ОАО) работает на российском финансовом рынке более 14 лет. 22 июня 1994 года банк был зарегистрирован в Тюмени под наименованием Специальный акционерный банк «ТЮМЕНСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ БАНК РАЗВИТИЯ» (Акционерное общество открытого типа). В последующем акционеры банка изменяли его наименование на Открытое акционерное общество Специальный акционерный банк «ТЮМЕНСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ БАНК РАЗВИТИЯ» (июнь 1997 года) и Открытое акционерное общество банк «Белый Север» (ноябрь 1997 года). В марте 2002 года местонахождение банка было перерегистрировано, и он переехал в Москву. С апреля 2004 года банк носит свое настоящее наименование - «НОТА-Банк» (Открытое акционерное общество).

Банк имеет следующие лицензии:

Генеральную лицензию № 2913 от 26 сентября 2007 г.

Лицензию Управления ФСБ по г. Москве и Московской области на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну № 9972 от 15.02.2007 г.

Лицензию ФСБ России на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств ЛЗ № 0002356 от 29.10.2007.

Лицензию ФСБ России на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств ЛЗ № 0002357 от 29.10.2007.

Лицензию ФСБ России на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации ЛЗ № 0002358 от 29.10.2007.

Разрешение Федеральной таможенной службы РФ выступать в качестве гаранта перед таможенными органами.

Стратегическим партнером, определяющим политику и направления развития банка наряду с его руководством, является компания ЗАО «СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ ЛТД», топ-менеджмент которой входит в состав акционеров банка. ЗАО «СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ ЛТД» - крупнейший национальный дистрибьютер фармацевтической и медицинской продукции в России:

Региональная сеть компании насчитывает 40 дочерних фирм и несколько десятков их представительств по всей России. Количество сотрудников, входящих в Группу контролируемую компанией, насчитывает 15,5 тысяч человек.

Осуществляет поставки продукции в 30 000 фармацевтических и лечебных учреждений и обеспечивает около 25% обращающихся в России лекарств.

Сотрудничает с 350 отечественными и 130 зарубежными производителями фармацевтической и медицинской продукции.

На 01.01.2009г. валюта баланса, собственный капитал и балансовая прибыль банка составили 12 832 376 тыс. рублей, 1 451 742 тыс. рублей и 253 956 тыс. рублей. Эти финансовые показатели превышают аналогичные показатели на 01.01.2008г. на 83%, 33% и 29% соответственно(Рис 2).

По объему таможенных платежей корпоративных клиентов в 2008 году через платежную систему «Таможенная карта» Банк сохранил лидирующие позиции среди 100 российских банков, клиенты которых используют данную систему.

Согласно рейтинговому анализу агентства РосБизнесКонсалтинг по состоянию на 1 января 2009 года банк по всем основным показателям, связанным с главным направлением своей деятельности (работа с юридическими лицами), вошел в число 200 крупнейших банков России, заняв по размеру чистых активов 163 место, портфелю юридических лиц 156 место и депозитному портфелю юридических лиц 86 место. По объему чистых активов среди банков Москвы (всего 556 банков) «НОТА-Банк» (ОАО) находится на 103 месте(Таблица 3).

Рис. 2. Динамика роста валюты баланса, собственного капитала и балансовой прибыли «НОТА-Банка»(ОАО)

Банк специализируется на обслуживании корпоративной клиентуры.

Новый импульс развитию банка дала принятая в 2005 году и реализуемая отраслевая стратегия, нацеленная на кредитование малого и среднего бизнеса - банк стремится стать одним из лидеров в этой области, сохраняя при этом прочные позиции в сегментах работы с крупными корпоративными клиентами.

Таблица 3

Рэнкинговые данные по основным финансовым показателям «НОТА-Банка» (ОАО) на 01.01. 2009 г. в сравнении с 01.01.2008г.

Показатель

01.01.2009 млн. руб.

место на 01.01.2009

01.01.2008 млн. руб.

место на 01.01.2008

Изменение за год (+/- %)

Продолжение таблицы 3

Чистые активы	10 692	163	3 634	216	+ 61,2
Ликвидные активы	1 087	170	1 602	125	- 32,1
Кредитный портфель	3 950	194	2 278	271	+ 73,4
Кредитный портфель - Юр. лица	3 869	156	2 205	216	+ 75,5
Кредитный портфель - Физ. лица	80,9	623	72,7	625	+ 11,3
Депозитный портфель	8 935	122	4 503	188	+ 98,4
Депозитный портфель - Юр. лица	8 639	86	3 859	151	+ 123,9
Депозитный портфель - Физ. лица	296	492	645	345	- 54,1
Вложения в ценные бумаги	455	164	274	230	+ 66,0

Взвешенная финансовая политика, проводимая банком, гарантирует стабильный и прогнозируемый доход от финансовых операций.