регистрация /  вход

Управление пассивами и активами коммерческого банка (стр. 8 из 10)

Отрицательный GAP показывает, что у Банка больше пассивов, чем активов, чувствительных к процентной ставке. Если в какой-то период процентная ставка увеличивается (к примеру, через полгода произошла переоценка), то доход в виде процентов поднимается ниже, чем затраты по выплате процентов, поскольку пропорционально больше пассивов переоцениваются. Таким образом, уменьшается чистый доход в виде процентов. Снижение краткосрочных процентных ставок даёт противоположный эффект.

Величина GAP показывает уровень принимаемого Банком риска: соответствует ли сложившаяся ситуация ожиданиям Банка по направлению и масштабу изменения процентных ставок.

2-3 лет 5123126,3 4709980,3 413,146 210,000 203,146

Положительный ГЭП со сроком 2-3 года, смотрим, что при положительном ГЭПе, если у нас через какой-то период растет процентная ставка, то доход в виде процентов поднимается выше, чем затраты по выплате процента, то есть процентный доход увеличивается в большей степени, чем процентный расход, так как положительный ГЭП у нас получился в результате того, что пропорционально больше активов переоценивается. То есть, так как у нас больше выданных кредитов, чем полученных депозитов, то, естественно, что мы получим больший доход от кредитов при растущих процентных ставок. В результате банк получает процентную прибыль.

Отмечу, что ни в одном из банков не встретилась ситуация с нулевым ГЭПом, когда RSA = RSL , хорошо это или плохо? При нулевом ГЭПе банк не получает ни какой процентной прибыли, но и не рискует…

При увеличении (уменьшении) процентных ставок и при нулевом ГЭПе у нас увеличивается (уменьшается) и процентный доход и процентный расход, при чем увеличение (уменьшение) в равной степени, а раз так, то процентной прибыли у банка не будет.

Далее вернемся снова к исходной таблице 2:

Актив, Пассив, ГЭП, Лимит ГЭП до года Лимит ГЭП свыше года Разница привлечение/гашение Досрочное погашение
мф тыс. Т мф тыс. Т в интервале 1 мес. тыс. Т в интервале 1 год, тыс. Т
1-2 мес. 696456,3 672136 24,321 70,000 -45,679
2-3 мес. 875184,5 1009281,5 -134,097 70,000 -204,097
3-4 мес. 1956321,5 1345708,667 610,613 70,000 540,613
4-5 мес. 1458640,833 1682135,833 -223,495 70,000 -293,495
5-6 мес. 1750369 2018563 -268,194 70,000 -338,194
6-7 мес. 2042097,167 2354990,167 -312,893 70,000 -382,893
7-8 мес. 2333825,333 2691417,333 -357,592 70,000 -427,592
8-9 мес. 2625553,5 3027844,5 -402,291 70,000 -472,291
9-10 мес. 2917281,667 3364271,667 -446,990 70,000 -516,990
10-11 мес. 3209009,833 3700698,833 -491,689 70,000 -561,689
11-12 мес. 3500738 4037126 -536,388 70,000 -606,388
1-2 лет 3792466,167 4373553,167 -581,087 210,000 -791,087
2-3 лет 5123126,3 4709980,3 413,146 210,000 203,146
3-4 лет 5958325,4 5046407,5 911,918 210,000 701,918

Мы видим, что банк контролирует позицию ГЭП, так, например, контроль до года в Цесна банке составляет 70 000 тыс., то есть банк может допустить разницу между активами и пассивами на уровне этой величины. Данный анализ я проводила с первым банком, то же самое можно применить и для второго банка, если фактический ГЭП больше лимита, как это в ситуации со сроком в 2-3 года. То у нас появляются средства, которые банк как – то должен привлекать, так как фактический ГЭП больше запланированного. Разницу между фактическим ГЭПом и лимитом будем называть средствами для привлечения или размещения (в зависимости от ситуации, а их может быть много) Так, например, у нас может возникнуть ситуация, когда ГЭП положителен, но он меньше допустимого лимита. Такая ситуация у нас сложилась со сроком 1-2 мес, где активы превышают пассивы на допустимую величину, равную 70 000 тыс., Таким образом, разница между фактическим и запланированным ГЭПом составляет: 24,321 – 70 000 = -45,679. Данная величина, говорит о том, что банк может разместить средства равные этой величине, так на этот срок они запланировали ГЭП больший фактического на 45,679 тыс.

Также может получиться и отрицательный ГЭП и плюс ещё дополнительно лимит, суммировав все эти средства мы получаем средства для размещения. Например:

1-2 лет 3792466,167 4373553,167 -581,087 210,000 -791,087

Суммируем и получаем сумму для размещения 791,087

Таким образом, когда банк получает какое-то значение позиции ГЭП, то есть дисбаланс между активами и пассивами, то он должен восполнить этот дисбаланс путем привлечения или размещения средств.

Поэтому мы видим в исходной таблице 2 стр. 14, колонки «Дополнительное привлечение/размещение » есть дополнительные колонки, где указаны данные, которые необходимо размесить и привлечь в зависимости от сложившейся ситуации. (как привлечь или размесить буду говорить позже)

Аналогично можно проанализировать ситуацию с третьим банком.

В таблице 3 (см выше) мы имеем требования к клиентам и обязательства банка перед клиентами, ранжированные по срокам от 1-2 месяца до срока больше 15 лет. С помощью формы в Excel я получила позиции ГЭП в интервале 1 мес. тыс. Т и в интервале 1 год, тыс. Т соответственно. В таблице 1 указан данный параметр со знаком плюс или минус.

Какая ситуация сложилась в третьем банке.

Актив,

Пассив,

ГЭП,

мф

тыс. Т

мф

тыс. Т

в интервале 1 мес. тыс. Т

в интервале 1 год, тыс. Т

1-2 мес. 940219,3333 1213333,333

-273,114

2-3 мес. 1410329 1820000

-409,671

3-4 мес. 1880438,667 2426666,667

-546,228

4-5 мес. 2350548,333 3033333,333

-682,785

5-6 мес. 2820658 3640000

-819,342

6-7 мес. 3290767,667 4246666,667

-955,899

7-8 мес. 3760877,333 4853333,333

-1,092,456

8-9 мес. 4230987 5460000

-1,229,013

9-10 мес. 4701096,667 6066666,667

-1,365,570

10-11 мес. 5171206,333 6673333,333

-1,502,127

11-12 мес. 5641316 7280000

-1,638,684

Очень интересно, то, что данный банк нацелено, проводит политику депозитов как краткосрочных, так и долгосрочных, то есть по всем позициям у него пассивы превышают активы (полученных депозитов больше чес выданных кредитов), и все время имеет место быть отрицательный ГЭП, как в интервале до 1 года, так и больше.

Отрицательный GAP показывает, что у Банка больше пассивов, чем активов, чувствительных к процентной ставке. Если в какой-то период процентная ставка увеличивается (к примеру, через полгода произошла переоценка), то доход в виде процентов поднимается ниже, чем затраты по выплате процентов, поскольку пропорционально больше пассивов переоцениваются.

Таким образом, уменьшается чистый доход в виде процентов. Снижение краткосрочных процентных ставок даёт противоположный эффект. То есть данный банк может получать процентную прибыль только при снижении процентных ставок. В то время как другие банки могут получать прибыль, как от положительного, так и от отрицательного ГЭПа, так мы знаем, что долгосрочные кредиты более доходны, чем долгосрочные депозиты и краткосрочные депозиты более доходны, чем краткосрочные кредиты, поэтому лучше работать не с каким–то одним инструментом, а правильно выбирать комбинации, чтобы через определенный промежуток времени можно было получать максимально возможную процентную прибыль.

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ  [можно без регистрации]
перед публикацией все комментарии рассматриваются модератором сайта - спам опубликован не будет

Ваше имя:

Комментарий

Хотите опубликовать свою статью или создать цикл из статей и лекций?
Это очень просто – нужна только регистрация на сайте.