2. На основе анализа эффективности страховой деятельности представительства выявлены виды страхования, требующие особого внимания со стороны представительства:
- страхование имущества юридических лиц, страхование от несчастных случаев за счет предприятий и страхование животных по поводу снижения сумм поступивших страховых взносов;
- страхование транспортных средств граждан, добровольное страхование гражданской ответственности, добровольное страхование строений по поводу снижения количества заключенных договоров и низкого охвата страхового поля.
3. Для повышения эффективности осуществления добровольного страхования животных граждан при установленном страховом тарифе 0,1% и минимальной страховой сумме в 632,2 тыс. руб. необходимо увеличить объем собираемых страховых взносов посредством увеличения страхового поля. Так при увеличении охвата страхового поля с 6 до 50 договоров доход от осуществления операций по страхованию животных увеличивается на 1213 тыс. руб. А для увеличения охвата страхового поля необходимо проводить широкомасштабную рекламную деятельность через все возможные средства распространения информации для клиентов.
4. всеми возможными способами предотвращать страховое мошенничество в области добровольного страхования транспортных средств.
5. находить субъектов хозяйствования с рентабельностью активов больше 2,03% и разъяснять им преимущества страхования по сравнению с самострахованием в сфере управления рисками.
6. для повышения эффективности страхования строений можно внедрить комплексный пакет страхования, включающий в себя полис обязательного и добровольного страхования строений.
7. вкладывать временно свободные денежные средства на депозитный счет в банк.
Таким образом, реализация данных мероприятий позволит представительству повысить объем поступлений страховых взносов, расширить круг клиентов, занять более устойчивое положение на страховом рынке региона, повысить качество предоставления услуг по страховой защите интересов страхователей, а также повысить уровень страховой культуры населения и субъектов хозяйствования.
Заключение
По результатам проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
В широком смысле доходом страховщика называется совокупная сумма денежных поступлений на его счета в результате осуществления им страховой и иной, не запрещенной законодательством деятельности.
Основным источником доходов страховщика является страховой взнос страхователя. Так как, во-первых, страховые взносы формируют первичный доход страховой организации. Во-вторых, страховые взносы являются исходной базой для формирования страховых резервов, которые составляют основу финансовой устойчивости страховой организации. В-третьих, страховые взносы могут быть инвестированы, и приносить значительный дополнительный доход.
Страховой взнос является платой за страхование, которую страхователь обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.
Сумма страхового взноса по каждому виду страхования различна и зависит состояния платежно-расчетной дисциплины, количества и качества реализуемых страховых услуг, видов страхования, страхового тарифа и страховой суммы.
Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. С помощью тарифной ставки исчисляется страховой взнос, вносимый страхователем страховщику. Построение страховых тарифов зависит от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.
Общий сбор премий должен обеспечить страховщику бесперебойное выполнение своих обязательств перед страхователями по возмещению убытков, покрытие расходов на ведение дела и получение прибыли.
В результате проведенного анализа было выявлено следующее. Рост суммы поступлений страховых взносов по личному страхованию в 2004–2005 гг. был обусловлен введением обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, проведение которого законодательно было возложено на Белгосстрах. Данный вид страхования преобладает в структуре личного страхования. Среди добровольных видов личного страхования наибольшее влияние на рост сумм поступлений страховых взносов оказывают добровольное индивидуальное страхование от несчастных случаев, добровольное страхование от несчастных случаев граждан, выезжающих за границу и добровольное страхование от несчастных случаев за счет средств предприятий.
Поступления страховых взносов по страхованию ответственности были максимальны в 2004 г. Причем доля сумм поступлений страховых взносов по обязательным видам страхования значительно превышает долю по добровольным. Однако по результатам комплексного анализа страхование ответственности оказалось наиболее прибыльным для представительства.
В страховании имущественных интересов добровольные виды преобладают над обязательными, что свидетельствует о результативной деятельности представительства Белгосстраха по г. Полоцку в проведении данных видов страхования. Однако в представительстве существует проблема низкого охвата страхового поля. Кроме того, снижается результативность от проведения страхования юридических лиц.
Несмотря на то, что общая сумма поступлений страховых взносов в 2005 г. по сравнению с 2004 г. уменьшилась, можно сказать, что представительство Белгосстраха по г. Полоцку довольно рентабельно, о чем говорят показатели страховой статистики.
Убыточность страховых сумм на протяжении рассматриваемого периода постоянно снижается. Это происходит за счет снижения уровня убыточности по отраслям страхования, а также уменьшения доли пострадавших объектов.
Негативным моментом в деятельности представительства является превышение фактической суммы расходов на ведение дела над нормативной.
Положительно сказалось на результатах деятельности представительства экономия фактических выплат страхового возмещения по сравнению с нормативными.
В представительстве БРУСП «Белгосстрах» по г. Полоцку существуют следующие проблемы: преобладание в структуре страхового портфеля обязательных видов страхования и недостаточное развитие добровольных видов страхования; потенциальные страхователи переходят в другие страховые компании вследствие ненадлежащего качества обслуживания; низкий уровень квалификации страховых агентов, их неспособность грамотно разъяснять правила страхования, отсутствие широко доступной информации рекламно-разъяснительного характера; проблема заключения новых договоров страхования, а иногда и невозможность возобновить уже имеющиеся договора; слабо развитая рекламная деятельность в области страхования.
На основе анализа эффективности страховой деятельности представительства выявлены виды страхования, требующие особого внимания со стороны представительства:
- страхование имущества юридических лиц, страхование от несчастных случаев за счет предприятий и страхование животных по поводу снижения сумм поступивших страховых взносов;
- страхование транспортных средств граждан, добровольное страхование гражданской ответственности, добровольное страхование строений по поводу снижения количества заключенных договоров и низкого охвата страхового поля.
С целью оптимизации поступления сумм страховых взносов представительству целесообразно следующее:
Для повышения эффективности осуществления добровольного страхования животных граждан при установленном страховом тарифе 0,1% и минимальной страховой сумме в 632,2 тыс. руб. необходимо увеличить объем собираемых страховых взносов посредством увеличения страхового поля. Так при увеличении охвата страхового поля с 6 до 50 договоров доход от осуществления операций по страхованию животных увеличивается на 1213 тыс. руб. А для увеличения охвата страхового поля необходимо проводить широкомасштабную рекламную деятельность через все возможные средства распространения информации для клиентов.
Всеми возможными способами предотвращать страховое мошенничество в области добровольного страхования транспортных средств.
Находить субъектов хозяйствования с рентабельностью активов больше 2,03% и разъяснять им преимущества страхования по сравнению с самострахованием в сфере управления рисками.
Для повышения эффективности страхования строений можно внедрить комплексный пакет страхования, включающий в себя полис обязательного и добровольного страхования строений.
Использование предложенной методики позволит представительству повысить объем поступлений страховых взносов, расширить круг клиентов, занять более устойчивое положение на страховом рынке региона, повысить качество предоставления услуг по страховой защите интересов страхователей, а также повысить уровень страховой культуры населения и субъектов хозяйствования.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Республики Беларусь. – 3-е изд., с Г76 изм. и доп. – МН.: Национальный реестр правовой информации Республики Беларусь, 2003. – 621 с.
2. О страховании: Закон Республики Беларусь №29 от 21.07.93. НЭГ. – 1993. – №22. – С. 12 – 16
3. Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами: Закон Республики Беларусь №88–3 от 09.01.2002 г. – Звязда. – 2002 г. – №13. – С. 3
4. Об обязательном страховании строений, принадлежащих гражданам: Декрет Президента Республики Беларусь №220 от 8 октября 1997 г. с изменениями и дополнениями от 18 июня 1999 г. №24, от 4 сентября 2001 г. №22, от 30 августа 2002 г. №22 Республика. – 1997. – №220. – С. 3
5. О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь: Декрет Президента Республики Беларусь №20 от 28.09.2000 г. – Советская Белоруссия. – 2000 г. – №248. – С. 5 – 6