Банковский анализ (стр. 6 из 8)
Проанализируем основную тенденцию методом аналитического выравнивания по прямой, используя формулы (12), (13),(14).
0,3 
-0,1Таблица 12
Расчетные данные для определения параметров уравнения прямой
| Год | у | t | t^2 | yt |  |
| 2001 | 0,094 | -2 | 4 | -0,19 | 0,5 |
| 2002 | 0,764 | -1 | 1 | -0,76 | 0,4 |
| 2003 | 0,441 | 0 | 0 | 0,00 | 0,3 |
| 2004 | 0,016 | 1 | 1 | 0,02 | 0,2 |
| 2005 | 0,109 | 2 | 4 | 0,22 | 0,1 |
| Сумма | 1,424 | 0 | 10 | -0,72 | 1,5 |
Уравнение прямой:
=0,3-0,1tФормула уравнения прямой показывает общую тенденцию снижения общей кредитной активности ежегодно в среднем на 0,1 или 10%.
Таблица 13
Выявление основной тенденции динамики коэффициента дееспособности.
| Год | дееспособность | Укрупнение интервалов | Скользящая средняя | ||
| Сумма | Средняя | Сумма | Средняя | ||
| 2002 | 0,700 | - | - | - | - |
| 2003 | 0,563 | 1,6 | 0,5 | 1,6 | 0,5 |
| 2004 | 0,343 | - | - | 0,9 | 0,3 |
| 2005 | 0,034 | - | - | 0,7 | 0,2 |
| 2006 | 0,327 | - | - | - | - |
Согласно расчётам дееспособность снижается в среднем по трехлетиям с 50% до 20%.
Проанализируем основную тенденцию методом аналитического выравнивания по прямой, используя формулы (12), (13),(14).
0,4 -0,1Таблица 14
Расчетные данные для определения параметров уравнения прямой
| Год | у | t | t^2 | yt | |
| 2001 | 0,700 | -2 | 4 | -1,40 | 0,60 |
| 2002 | 0,563 | -1 | 1 | -0,56 | 0,50 |
| 2003 | 0,343 | 0 | 0 | 0,00 | 0,40 |
| 2004 | 0,034 | 1 | 1 | 0,03 | 0,30 |
| 2005 | 0,327 | 2 | 4 | 0,65 | 0,20 |
| Сумма | 1,967 | 0 | 10 | -1,28 | 2,00 |
Уравнение прямой:
=0,4 - 0,1tФормула уравнения прямой показывает общую тенденцию снижения дееспособности ежегодно в среднем на 0,1 или 10%.
2.4. Корреляционно-регрессионный анализ
На основе имеющихся данных проведем корреляционно-регрессионный анализ. Для проведения многофакторного корреляционно-регрессионного анализа используем следующие показатели: рентабельность собственного капитала (ух); дееспособность (х1); общая кредитная активность (х2); соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (х3); эффективности использования привлеченных средств по доходам (х4). Расчеты произведены в Microsoft Excel.
В результате расчетов была получена следующая матрица парных коэффициентов корреляции:
Таблица 15
| Показатели | Ух | Х1 | Х2 | Х3 | Х4 |
| Ух | 1 | ||||
| Х1 | 0,539 | 1 | |||
| Х2 | -0,499 | -0,206 | 1 | ||
| Х3 | -0,921 | -0,333 | 0,387 | 1 | |
| Х4 | -0,378 | -0,113 | -0,511 | 0,586 | 1 |
, так как значение находится в пределах 0,5-0,7, то между признаками наблюдается умеренная взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах -0,3-0,5, то между этими признаками наблюдается слабая взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах -0,7-1,0, то между признаками наблюдается тесная обратная связь 
, так как значение находится в пределах -0,3-0,5, то между этими признаками наблюдается слабая взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах до 0,3, то между признаками связь практически отсутствует; 
, так как значение находится в пределах -0,3-0,5, то между этими признаками наблюдается слабая взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах до -0,3, то между признаками связь практически отсутствует; 
, так как значение находится в пределах 0,3-0,5, то между этими признаками наблюдается слабая взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах -0,5-0,7, то между признаками наблюдается умеренная взаимосвязь; 
, так как значение находится в пределах 0,5-0,7, то между признаками наблюдается умеренная взаимосвязь. Так как между результативным признаком, общей кредитной активностью и эффективности использования привлеченных средств по доходам отсутствует взаимосвязь, то мы исключаем их из регрессии.В результате регрессии получены показатели тесноты связи между всеми признаками, представленные в таблице 16
Таблица 16
Регрессионная статистика
| Множественный R | 0,853 |
| R-квадрат | 0,908 |
| Нормированный R-квадрат | 0,816 |
| Стандартная ошибка | 0,191 |
| Наблюдения | 5 |
Множественный R- множественный коэффициент корреляции равен 0,853, так как значение находится в пределах 0,7-0,9, то между рентабельностью, дееспособностью и показателем соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств наблюдается тесная взаимосвязь. R2- множественный коэффициент детерминации равен 0,908, показывает, что изменение прибыли зависит от изменения достаточности капитала и обеспеченности кредитных вложений резервами на возможные потери по ссудам на 90,8% , влияние неучтенных факторов составляет 9,1%.