Проектирование мастерской по производству 3,5-динитробензойной кислоты мощностью 13 тонн/год (стр. 24 из 26)
На установке действуют:
5 электродвигателей к аппаратам;
Т.к. производство периодическое, то коэффициент одновременности загрузки примем 0,8.
Примем коэффициент среднего использования максимальной мощности электрооборудования 0,90.
Тогда коэффициент спроса равен
.Примем коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь электроэнергии в оборудовании и кабельных сетях равным 1,1.
Таблица №46
Расчет годового расхода электроэнергии
Примем расход электроэнергии на неучтенное электрооборудование 20% от заявленной мощности силового электрооборудования
Для расчета себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу определим плата за всю электроэнергию (
), получаемую в год от энергосистемы, учитывая затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства: 
,где
- суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт; 
- годовой расход электроэнергии, тыс. кВт*ч; 
- основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. (1900 
); 
- дополнительная плата за каждый кВт*ч потребленной электроэнергии, руб. (0,75 
); 
- коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия ( 
). 
тыс. рублей/год.Рассчитаем себестоимость 1кВт*ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (
): 
,где
- годовой расход электроэнергии, кВт*ч. 
.Расчет сметы “Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования”
Основная и дополнительная плата дежурного и ремонтного персонала принимается из расчета фонда заработной платы. Отчисления на социальные нужды составляют 26% от заработной платы этих рабочих. Расходы на содержание производственного оборудования принимаются в размере 3%, а затраты на ремонт в размере 15% от его полной сметной стоимости.
Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости производственного оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капитальных вложений.
Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией производственного оборудования, принимаются в размере 20% от суммы всех предыдущих затрат по данной смете.
Таблица №47
Смета “ Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования”.
| Наименование статей расходов | Исходные данные для расчета | Сумма, тыс. руб. |
| Основная и дополнительная зарплата дежурного и ремонтного персонала | Таблица 10 | 2403,0 |
| Отчисления на социальные нужды | 26% от зарплаты | 624,8 |
| Содержание производственного оборудования | 3% от сметной стоимости | 227,4 |
| Ремонт производственного оборудования | 15% от сметной стоимости | 1137,1 |
| Амортизация производственного оборудования | Таблица 4 | 1019,2 |
| Прочие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 20% от суммы предыдущих затрат | 1082,3 |
| ИТОГО: | 6493,8 |
Расчет сметы “Общецеховые расходы”
Для определения годовой величины “Общецеховых расходов” составляется смета.
В этой смете заработная плата цехового персонала (ИТР, служащих, МОП) и вспомогательных рабочих (кроме дежурных и ремонтных рабочих) принимается из предыдущих расчетов; отчисления на социальные нужды 26% от их заработной платы. Затраты на содержание зданий и сооружений принимаются в размере 4,0 %, а затраты на их ремонт 5 % к полной сметной стоимости зданий и сооружений.
Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости зданий и сооружений включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капиталовложений.
Расходы на охрану труда и технику безопасности исчисляются в процентах от суммы основной и дополнительной заработной платы всех работающих. При вредных условиях труда 15%.
Прочие общецеховые расходы принимаем в размере 20% от суммы затрат по предыдущим статьям цеховых расходов.
Таблица №48
Смета “Общецеховые расходы”
| Наименование статей расходов | Исходные данные для расчета | Сумма, тыс. руб. |
| Содержание цехового персонала: | Таблица 11 | 3023,9 |
| Основная и дополнительная зарплата ИТР, служащих, МОП. | ||
| Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих | Таблица 10 | 853,1 |
| Отчисления на социальные нужды | 26% от зарплаты | 1008,0 |
| Содержание зданий и сооружений | 4% от стоимости зданий | 566,0 |
| Ремонт зданий и сооружений | 5% от стоимости здания | 707,5 |
| Амортизация зданий и сооружений | Таблица 3 | 212,3 |
| Расход по охране труда | 15% от з/п всех работающих | 1285,9 |
| Прочие общецеховые расходы | 20% от суммы предыдущих затрат | 1531,3 |
| ИТОГО: | 9188,2 |
Расчет проектной себестоимости продукции
Выпускаемая продукция является товарной, соответственно необходимо рассчитать ее полную себестоимость. Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья и основных материалов на калькуляционную единицу продукции, принимаются по данным режимных листов установки.
Планово-заготовительные цены принимаются по данным действующего предприятия.
Затраты на вспомогательные материалы рассчитываются аналогично затратам на сырье и основные материалы.
При расчете затрат на топливо и энергию, расходуемые на технологические цели, нормы расхода, цены и тарифы на все виды топлива и энергетических средств (кроме электроэнергии) приняты по аналогии с действующим производством.
В статью “Заработная плата основных производственных рабочих" включена основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе предыдущих расчетов.
Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (26%).
“Расходы на подготовку и освоение производства” принимаются в размере 30% от сметной стоимости основного технологического оборудования.
Суммируя расходы смет “Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования” и “Общецеховые расходы”, определяем годовую сумму “Общепроизводственных расходов” цеха.
Затраты по статье “Общехозяйственные расходы" принимаем 30% от суммы всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям “Топливо и энергия”, “Заработная плата”, “Отчисления на социальные нужды" и “Общепроизводственные расходы”).
“Прочие производственные расходы" принимаем 3% от суммы затрат по всем предыдущим статьям расходов. Для расчета общезаводских и прочих производственных расходов принимаем их размер 20% от суммы затрат по всем предыдущим статьям расходов.
Абсолютный размер “Коммерческих расходов” на единицу данной продукции принимаем 1,2% от производственной себестоимости.
Таблица №49
Проектная калькуляция себестоимости производства 3,5-динитробензойной кислоты. Проектируемый годовой выпуск 13 тонн в год. Калькуляционная единица 1 тонн
| № п/п | Наименование статей затрат | Единицы измерения | Планово-заготовительная цена единицы, руб. | Затраты на годовой выпуск продукции | Затраты на калькуляционную единицу | ||
| Количество | Сумма, тыс. руб. | Количество | Сумма, тыс. руб. | ||||
| 1 | Сырье и материалы: | ||||||
| а) олеум | Кг | 0,8 | 106272,4 | 85,0 | 8174,8 | 6,5 | |
| б) азотная кислота | кг | 7,0 | 26215,8 | 183,5 | 2016,6 | 14,1 | |
| в) бензойная кислота | кг | 45,0 | 19526,0 | 878,7 | 1502,0 | 67,6 | |
| г) этиловый спирт | кг | 75,3 | 65648,7 | 4943,3 | 5049,9 | 380,2 | |
| Итого: | 6090,5 | 468,4 | |||||
| Вспомогательные материалы: | |||||||
| а) фильтровальная ткань | м | 10 | 1848 | 18,5 | 142,1 | 1,4 | |
| б) полиэтиленовые пакеты | шт | 5 | 1680 | 8,4 | 129,0 | 0,6 | |
| 2 | Топливо и энергия на технологические цели | ||||||
| а) электроэнергия | кВт*ч | 0,6 | 354675 | 212,8 | 27282,7 | 16,3 | |
| б) вода | м3 | 26,0 | 23481 | 610,5 | 1806,2 | 46,7 | |
| в) сжатый воздух | м3 | 20 | 1764 | 35,3 | 135,7 | 2,7 | |
| г) пар | Гкал | 500 | 2520 | 1260,0 | 193,8 | 96,9 | |
| ИТОГО: | 8236,0 | 633,5 | |||||
| 4 | Заработная плата основных производственных рабочих | руб. | 2292,9 | 176,3 | |||
| 5 | Отчисления на социальные нужды (ЕСН) | руб. | 596,1 | 45,8 | |||
| 7 | Общепроизводственные расходы | руб. | 15682,0 | 1206,3 | |||
| 8 | Итого цеховая себестоимость | руб. | 26807,0 | 2062,1 | |||
| 9 | Расходы на передел | руб. | 20689,6 | 1591,5 | |||
| 10 | Общехозяйственные расходы (15% от расходов на передел) | руб. | 3103,4 | 238,7 | |||
| 11 | Прочие производственные расходы (3% от предыдущих статей) | руб. | 2322,2 | 178,6 | |||
| 12 | ИТОГО себестоимость производства | руб. | 52922,2 | 4070,9 | |||
| 13 | Коммерческие расходы (1,5% от себестоимости производства) | руб. | 793,8 | 61,1 | |||
| 14 | Полная себестоимость продукции | руб. | 53716,0 | 4132,0 | |||
| 15 | Оптовая цена продукции | руб. | 59087,6 | 4545,2 | |||
Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении таблицы.