Развитие туризма в Ленинградской области (стр. 9 из 20)
Специалисты отдела маркетинга занимаются продвижением услуг фирмы на рынке Ленинградской области и проводят мероприятия по рекламированию туристских услуг. Осуществляется активная работа с местными средствами массовой информации с целью увеличения объемов продаж компании ООО «Вокруг Света» и поднять рейтинг и ее престиж.
Менеджеры отдела разработки туров непосредственно подчиняются директору филиала. Каждый менеджер должен владеть иностранным языком, в его должностные обязанности входит:
· участие в работе туристической компании по отправке туристов;
· заключает договоры с туристами на предмет выделения им туристических путевок;
· осуществляет реализацию путевок, обеспечивает оформление необходимых документов;
· информирует туристов о формальных требованиях, условиях и ограничениях, предъявляемых к туристам со стороны туроператора, перевозчика, таможенных служб и пограничного контроля;
· своевременно информирует туристов обо всех изменениях программы и стоимости тура.
Финансовый директор контролирует использование Обществом денежных средств, ведет разработку ценовой и учетной политикой, контролирует ведение бухгалтерской документации и бухгалтерского учета, составляет и предоставляет периодическую отчетность. Отдел также осуществляет работу по планированию и экономическому стимулированию в компании ООО «Вокруг Света», повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных ресурсов, улучшению организации производства, труда и заработной платы.
Бухгалтерия осуществляет учет средств компании ООО «Вокруг Света» и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами, устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности компании.
Юристы осуществляют правовой контроль за ведением дел компании ООО «Вокруг Света» и проводимых сделок.
Рациональное использование трудовых ресурсов компании является основным условием, обеспечивающим бесперебойность производственного процесса.
Обслуживающий персонал – это лица занятые трудовыми операциями, связанными с основной деятельностью предприятия. Работники обслуживающего персонала подразделяются на рабочих и служащих. К рабочим относятся лица, занятые непосредственным воздействием на предметы труда, в составе служащих выделяют руководителей, специалистов и других служащих.[15]
Проведем анализ состояния трудовых ресурсов компании ООО «Вокруг Света» (табл. 2.2).
Таблица 2.2
Штатное расписание турфирмы «Вокруг Света» на 2009 год
| Структурное подразделение, наименование | Должность (специальность, профессия) | Количество штатных единиц |
| Администрация | Генеральный директорДиректор филиалаФинансовый директорДиректор по маркетингу и рекламе | 1111 |
| Бухгалтерия | Главный бухгалтерБухгалтеры | 12 |
| Отдел разработки и реализации туров | Разработчики туровМенеджеры по туризму | 514 |
| Отдел маркетинга и рекламы | МаркетологиМенеджеры по рекламе | 22 |
| Итого | 30 | |
Также были проанализированы показатели среднесписочной численности компании ООО «Вокруг Света» за период 2008-2009 гг. (табл. 2.3).
Таблица 2.3
Показатели среднесписочной численности
| 2008 год (чел.) | 2009 год (чел.) | Абс. откл. | Отн. отк., % | |
| Администрация | 4 | 4 | - | - |
| Бухгалтерия | 3 | 3 | - | - |
| Отдел разработки и реализации туров | 21 | 19 | - 2 | - 9,52 |
| Отдел маркетинга и рекламы | 4 | 4 | - | - |
| Всего | 32 | 30 | - 2 | - 6,25 |
Из таблицы видно, чтов турфирме «Вокруг Света» за рассматриваемый период (2009 г.) по сравнению с предыдущим периодом – плановым (2008 г.) наблюдается увеличение текучести кадрового состава.
2.2 Анализ основных экономических показателей деятельности турфирмы
Одним из главных показателей работы любой коммерческой организации является объем реализуемой продукции (работ, услуг). По данным бухгалтерской отчетности в течение предыдущих трех лет в турфирме «Вокруг Света» наблюдался существенный рост общего объема реализации (табл. 2.4).
Таблица 2.4
Темпы роста товарооборота
| Показатель | 2007 год | 2008 год | 2009 год |
| Выручка, тыс. руб. | 42297,02 | 29821,51 | 54987,44 |
| Темп роста, % | - | 70,35 | 184,39 |
Рис. 2.4. Показатели выручки турфирмы «Вокруг Света»
Объем реализованных услуг в целом увеличился на 12690,4 тыс. руб. или на 30,1 %. Как и в предыдущем периоде, наибольший удельный вес в общем объеме полученной выручки приходится на поступления от реализации путевок на горнолыжные курорты. К тому же рост данного показателя составил в отчетном году 49,3 %, т.е. увеличился вдвое, что связано с растущей популярностью горнолыжного спорта.
Кроме этого наблюдается значительный рост доли индивидуального отдыха особенно среди молодежи, свободно владеющей иностранными языками – 44,8 % (табл. 2.5)
Таблица 2.5
Состав и объем реализации услуг ООО «Вокруг Света»
| Показатель | 2008 г | 2009 г | Изменения, в сопоставимых ценах | ||||
сумма, тыс. руб. | уд. вес., % | сумма, тыс. руб. | уд. вес., % | в сопоста вимых ценах, тыс. руб. | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | |
| Объем реализации всего, в том числе: | 29821,5 | 100 | 54987,4 | 100 | 46363,8 | 16542,3 | 30,1 |
| Горнолыжные туры | 7962,4 | 26,7 | 18639,2 | 33,9 | 15716 | 7753,6 | 49,3 |
| Индивидуальный отдых | 5836,8 | 19,6 | 12548,5 | 22,8 | 10580,5 | 4743,7 | 44,8 |
| Семейный отдых | 9570,3 | 32,1 | 16275,8 | 29,6 | 13723,3 | 4152,9 | 30,3 |
| Оздоровительный отдых | 4296,1 | 14,4 | 6013,6 | 10,9 | 5070,5 | 774,4 | 15,3 |
| Автобусные туры | 2155,9 | 7,2 | 1510,3 | 2,7 | 1273,4 | - 882,5 | - 40,9 |
Рис. 2.5. Объем реализации услуг турфирмы «Вокруг Света»
Кроме этого наблюдается значительный рост доли индивидуального отдыха особенно среди молодежи, свободно владеющей иностранными языками – 44,8 %. Удельный вес реализации путевок семейного отдыха практически не изменился, оздоровительного отдыха увеличился незначительно. По позиции «автобусные туры» наблюдается падение как удельного веса в общем объеме реализации, так и поступлений в стоимостном выражении.
Для проведения анализа технико-экономических показателей туристической компании ООО «Вокруг Света» составим таблицу 2.6.
Таблица 2.6
Основные технико-экономические показатели деятельности ООО «Вокруг Света»
| №п/п | Наименование показателя | Величина показателя | Отклонение | ||
| 2008 год | 2009 год | Абс., +/- | Отн., % | ||
| 1 | Выручка, тыс.руб. | 29821,51 | 54987,44 | + 25165,93 | + 45,77 |
| 2 | Себестоимость, тыс.руб. | 25954,75 | 46660,45 | + 20705, 7 | + 44,38 |
| 3 | Стоимость основных производственных фондов, тыс.руб. | 6000 | 7450 | + 1450 | + 19,46 |
| 4 | Численность работающих, чел. | 32 | 30 | - 2 | - 6,25 |
| 5 | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | 10035 | 11277 | + 1242 | + 11,1 |
| 6 | Балансовая прибыль, тыс. руб. (с.1 – с.2) | 3742,84 | 8326,99 | + 4584,15 | + 55,1 |
| 7 | Рентабельность производства, %(с.6/с.2)х100% | 14,42 | 17,85 | + 3,43 | - |
| 8 | Рентабельность продаж, %(с.6/с.1)х100% | 12,97 | 15,14 | + 2,17 | - |
| 9 | Производительность труда, тыс.руб.(с.1/c.4) | 1065,1 | 1832,9 | + 767,8 | + 41,89 |
| 10 | Фондоотдача, руб/руб.(с.1/с.3) | 4,97 | 7,38 | + 2,41 | + 32,66 |
| 11 | Среднегодовая зарплата, тыс.руб.(с.5/с.4) | 313,6 | 375,9 | + 62,3 | + 16,6 |
Анализ производственно-хозяйственной деятельности туристической компании ООО «Вокруг Света» позволяет сделать следующие выводы:
1. Выработка на одного работника в 2009 году увеличилась на 41,89 % по сравнению с 2008 годом. Это произошло за счет увеличения выручки на 45,77 % в 2009 году по сравнению с 2008 годом, что свидетельствует о росте производительности труда в расчете на одного работника в 2009 году по сравнению с 2008 годом.
2. Фондоотдача увеличилась на 2,41 руб. (с 4,97 в 2008 году до 7,38 в 2009 году), т.е. эффективность выручки от реализации на 1 руб. основных фондов увеличилась на 2,41 руб. Таким образом, показатель фондоотдачи увеличился в 2009 году, благодаря увеличению выручки на 32,66 %. В целом для турфирмы «Вокруг Света» это рассматривается как благоприятная тенденция, связанная с воспроизводством, а именно, расширением ассортимента услуг.
3. Балансовая прибыль турфирмы увеличилась почти вдвое – на 55,1% и превосходит увеличение себестоимости, которая тоже существенно возросла на 44,38 %. Соответственно, рентабельность производства увеличилась на 3,43 %.
4. Вследствие увеличения выручки возросла рентабельность продаж путевок в 2009 году – на 2,17 % по сравнению с 2008 годом, что является очень хорошим показателем.
2.3 Анализ конкурентных позиций ООО «Вокруг Света»
В настоящее время спрос на отдых в Европейских станах растет год от года. В приведенной ниже таблице 2.7 отражена динамика посещения российскими туристами Европейских стран за последние 2 года.