В связи с этим в классификации не отражен такой вид страхования, как страхование банковских вкладов, которое может осуществлять только специальный субъект – Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», классификация не предусматривает среди лицензируемых видов перестрахование и взаимное страхование, особым видом страхования выступает морское страхование, в силу которого страховщик обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренных договором морского страхования опасностей или случайностей, которым подвергается объект страхования (страхового случая), возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен такой договор (выгодоприобретателю), понесенные убытки.
Рассмотрим подробнее отдельные виды страхования.
Имущественное страхование
Защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями.
В имущественном страховании имеются следующие подотрасли:
- страхование средств наземного транспорта;
- страхование средств воздушного транспорта;
- страхование средств водного транспорта;
- страхование грузов;
- страхование других видов имущества, кроме перечисленных.
В имущественном страховании у нас в стране применяется термин страховой оценки, т. е. определения стоимости объектов для целей страхования. Оценка может осуществляться как по остаточной, так и по первоначальной (восстановительной) стоимости. Вариант такой оценки предусматривается в договоре.
Денежная сумма, определенная договором страхования, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты называется страховой суммой. Она не может превышать действительную стоимость имущества (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Страховое возмещение определяется в пределах этой суммы.
Если страховая сумма меньше стоимости имущества, то разница (декувер) оставляется на риск страхователя.
Между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком страхователя существуют различные варианты соотношений (системы страховой ответственности). В практике страхования применяются следующие системы страховой ответственности, определяющие сумму страхового возмещения: система действительной стоимости; система пропорциональной ответственности; система первого риска; система дробной части; система восстановительной части; система предельной ответственности.
Одним из основных подотраслей имущественного страхования является страхование грузов и транспортных средств. В странах-членах СНГ это страхование осуществляется от грабежа, кражи, мошенничества с грузами. При этом груз может страховаться без страхования стоимости самого средство транспорта (страхование карго), может страховаться только средства транспорта без страхования груза (страхование каско), а может быть одновременное страхование и груза и средства транспорта, перевозящего этот груз (страхование комби).
Личное страхование – форма социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения.
Жизнь и смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае инвалидности или столкнутся его родственники в случае его смерти.
В личном страховании страховая сумма определяется в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей, т. к. страховая сумма не может быть объективно выражена.
Классификация может осуществляться по разным критериям:
1) по уровню риска:
- страхование на случай дожития или смерти;
- страхование на случай инвалидности или недееспособности;
- страхование медицинских расходов;
2) по подотраслям личного страхования:
- страхование жизни;
- страхование от несчастных случаев;
- медицинское страхование;
3) по количеству лиц, участвующих в договоре:
- индивидуальное страхование (одно физическое лицо);
- коллективное страхование (несколько физических лиц);
4) по длительности страхового обеспечения:
- краткосрочное (менее года);
- среднесрочное (1 – 5 лет);
- долгосрочное (6 – 15 лет);
5) по форме выплаты страхового обеспечения:
- с единовременной выплатой;
- с выплатой в виде ренты;
6) по форме уплаты страховых премий:
- страхование с уплатой единовременной премии;
- страхование с ежегодной уплатой премии;
- страхование с ежемесячной уплатой премии.
Подотрасли страхования (п. 2) подразделяются на виды. Так, в страховании жизни видами являются:
- страхование на дожитие застрахованным до окончания оговоренного срока страхования;
- страхование на случай смерти;
- страхование пенсий (ренты, аннуитета).
При личном страховании страховая сумма называется страховым обеспечением.
Имущественное и личное страхование часто комбинируется (комбинированное страхование), когда по одному договору принимается на страхование несколько разнородных объектов – имущество, ответственность, жизнь и здоровье граждан в самых различных сочетаниях.
Кроме того, могут объединяться виды страхования в рамках одной отрасли страхования (смешанное страхование). Наиболее распространенным является смешанное страхование жизни (на случай смерти, дожития и от несчастных случаев сразу).
Страхование ответственности.
В отличие от других отраслей страхования обеспечивает интересы не только самого страхователя (поскольку ущерб за него возмещает страховая компания), но и других (третьих) лиц, которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения.
К данной отрасли страхования относятся следующие подотрасли:
- страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
- страхование гражданской ответственности перевозчика;
- страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
- страхование профессиональной ответственности;
- страхование ответственности за неисполнение обязательств;
- страхование от иных видов ответственности.
В данных подотраслях такие есть виды страхования. Например, страхование профессиональной ответственности включает страхование ответственности частнопрактикующих специалистов (адвокатов, врачей, нотариусов, аудиторов и др.).
Страхование предпринимательских рисков у нас развито слабо, т. к. только 10 % фирм коммерческого сектора страхования обладают достаточными средствами.
Сюда относятся:
1) страхование коммерческих рисков (от потери прибыли (дохода) вследствие простоя, нарушения процесса производства и т. п.; от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции);
2) страхование технических рисков (строительно-монтажные риски, эксплуатационные, риски новой техники и технологии);
3) страхование финансово-кредитных рисков (страхование экспортных кредитов на случай банкротства импортера; страхование банком банковских кредитов от риска неплатежа; страхование векселей; страхование залоговых операций; страхование валютных рисков, т. е. потерь от колебаний валютных курсов; страхование биржевых операций и сделок; от инфляции; страхование риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля).
В нашей стране страхование рисков относится к имущественному страхованию.
Перестрахование
Представляет собой систему финансовых договорных отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику.
В договоре перестрахования участвуют две стороны – страховое общество, передающее риск (цедент) и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность – перестраховщик (цессионарий). Процесс передачи страхового риска в перестраховании называется цедированием риска.
Риск, принятый перестраховщиком, может дробиться, т. е. передаваться полностью или частично второму, третьему и т. д. перестраховщику. Последующая передача ответственности в перестраховании называется ретроцессией.
Объектом перестраховочных отношений является имущественное положение страховщика, вынужденного передать часть исполнения обязательств перестраховщику. Это дает возможность страховщику оставить за собой риск в размере, который он в состоянии обслужить с учетом своих финансовых возможностей.
Страхователь может и не знать о перестраховке, т. к. для него страховщик является первым и единственным лицом, отвечающим по обязательствам в полном объеме. По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования.
Факультативное перестрахование осуществляется в индивидуальном порядке, страховщик не несет никаких обязательств перед перестраховщиком по передаче ему тех или иных рисков, а перестраховщик не имеет никаких обязательств перед цедентом по приему риска и может предложить встречные условия перестрахования. Оба участника, таким образом, имеют полную свободу.
При облигаторном перестраховании все заранее определенные цедентом риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор заключается на неопределенный срок с правом расторжения по взаимному уведомлению. По этому договору перестраховщику передается не отдельный обособленный риск, а значительная часть портфеля страховщика.
Кроме того, существует квотное перестрахование, перестрахование на базе эксцедента суммы, эксцедента убытка, эксцедента убыточности.
В результате перестрахования и ретроцессии достигается дробление рисков, распределение ответственности между несколькими страховщиками.