Економічна оцінка розробки і застосування програмного забезпечення в системах телекомунікацій (стр. 3 из 4)
| Показники роботи | Умовне позначення | В базовому році (б) | За проектом (пр.) |
| 1. Обсяг продукції, грн. | Q | 2000000 | 2300000 |
| 2. Середньомісячна кількість переданої інформації, тис. пакетів. | Nінф | 800500 | 896560 |
| 3. Питома вага затриманої інформації, % | Кпит.з | 5 | 3.5 |
| 4. Кількість недостовірної інформації за рік, тис. пакетів. | Nінф.н | 450 | 338 |
Вартість купованих виробників і придбаних матеріалів
| № з/п | Найменування купованих виробів і придбаних матеріалів | Кількість, шт. | Ціна за од., год |
| 1 | Дискета | 4 | 2 |
| 2 | Папка для дипломної роботи | 1 | 1.5 |
| 3 | Зошит | 1 | 3 |
| 4 | Папір | 1 пач. | 20 |
| 5 | Олівець | 1 | 1 |
| 6 | Ручка | 1 | 7 |
| 7 | Картридж | 1 | 25 |
| разом | Пв | 65.5 |
2. Розрахунок капітальних затрат на розробку й впровадження проектного рішення
К=К1+К2
К1 – затрати на розробку проектного рішення, грн.
К2 – затрати на від лагодження і дослідну експлуатацію програмного рішення задачі ЕОМ, грн.
Складові структури затрат(
на розробку проектного рішення:К1 = Зз + Вф + Пв + Осп + Н + Ві
Зз – загальна зарплата розробників, грн.
Вф – відрахування у фонди соціального захисту, грн
Пв – вартість купованих виробів, грн (див. вихідні дані)
Осп – вартість спец обладнання, грн
Ві – інші витрати, грн.
Приймаємо:
Зз = (Зкер + Зрор*n)*Трозр
Зз = (495 + 180 + 120 + 73)*3 = 2604 грн.
Зкер – зарплата керівника проекту за місяць, грн.
Зрозр – зарплата розробника проекту (стипендія студента) за місяць, грн.
Фіва – кількість розробників проекту, осіб
Трозр – термін виконання розробок, міс.
Розмір відрахувань у фонди соціального захисту:
Вф = Впенс + Всоц стр. + Вбезроб + ФСНВ = (32% + 2.5% + 2.5% + 0.5%)*Зз
Вф = (32% + 2.5% + 2.5% + 0.5%)*2604 = 976.5 грн.
Впенс – відрахування на пенсійне забезпечення
Всоц стр. – відрахування на соціальне страхування
Вбезроб – страхові внески на випадок безробіття
ФСНВ – відрахування на страхування від нещасних випадків
Затрати на спец обладнання для проведення експериментальних робіт враховуються при необхідності придбання додаткових технічних засобів. Вважаємо, що Осп = 0.
Накладні витрати проектних організацій містять витрати на управління, загальногосподарські та невиробничі витрати. Накладні витрати становлять
30–90% Зз.
Інші види включають витрати, що не враховані в попередніх статтях витрат і становлять певний відсоток від затрат на оплату праці (Зз).
Отже,
К1 = 2604 + 976.5 + 65.5+0 +2604 *(0.3 + 0.1) = 4687.6 грн.
Затрати на від лагодження і дослідну експлуатацію проектного рішення
К2 = Sм-г*Фд
Sм-г – вартість (1 машино-години) роботи і відлагодження на ЕОМ конкретного типу (вказується в розрахунках), грн/год.
Фд – машинний час, витрачений на відлагодження і дослідну експлуатацію програмного рішення, год.
Вартість 1 машино-години роботи ЕОМ розраховується за складовими витрат на таку роботу:
Sм-г = (А + Ен +Ввідл)/Фд
А – амортизація використаної обчислювальної техніки, грн
Ен – вартість електроенергії, яку споживає обчислювальна техніка, грн
Ввідл – вартість відлагодження програми, що становить половину витрат на розробку програми.
Розрахунок складових вартості 1 машино-години роботи ЕОМ:
· Амортизація ЕОМ:
А = Кт * На/100
Кт – вартість використання ЕОМ, грн
Кт = Кс * Тексп/12
Кс – вартість обчислювальної системи, грн
Тексп – період експлуатації системи, міс. (Тексп = Трозр)
На – норма амортизації, %
Кт = 6240 * 3/12 = 1560 грн.
А = 1560 * 25/100 = 390 грн.
· Вартість використаної електроенергії розраховується:
Ен = Р * Фд * Квик * Цел
Р – потужність обчислювальної техніки, Вт
Квик – коефіцієнт використання (0,8)
Цел – ціна електроенергії, (0,3 грн/кВт)
Фд – дійсний час відлагодження програми за час tвід, год
Фд = пр. дн * tсер
пр. дн – к-сть робочих днів роботи ЕОМ протягом терміну виконання розробки Трозр, дні
tсер – середній щоденний час роботи на ЕОМ, год
Фд = 66 * 4 = 264 год
Ен = 520 * 264 * 0.8 * 0.3 = 32947.2 грн.
Sм-г = (390 + 32947.2 + 0.5*4687.6)/264 = 135.16 грн/год
К2 = 135.16 * 264 = 35681 грн.
Отже, капітальні затрати на розробку і впровадження проектного рішення становлять:
К = 4687.6 + 35681 = 40368.6 грн.
Результати розрахунків капітальних затрат на розробку і впровадження проектного рішення за складовими кошторису
| № з/п | Складові елементи затрат | Умовне позначення | Сума, грн |
| 1 | Витрати на оплату праці | Зз | 2604 |
| 2 | Відрахування у фонди соціального захисту | Вф | 976.5 |
| 3 | Затрати на куповані (придбані) вироби | Пв | 65.5 |
| 4 | Накладні витрати | Н | 781.2 |
| 5 | Інші витрати | Ві | 260.4 |
| Затрати на розробку проектного рішення (∑п. 1 – п. 5) | К1 | 4687.6 | |
| Затрати на відлагодження і дослідну експлуатацію проектного рішення | К2 | 35681 | |
| Разом капітальні затрати на розробку і впровадження проектного рішення (К1+К2) | К | 40368.6 |
3. Розрахунок витрат на експлуатацію проектного рішення
Річні експлуатаційні витрати (фіва) визначаються за формулою:
Е1р = Е10 * N
Е10 – одноразові експлуатаційні витрати, грн;
N – періодичність експлуатації проектного рішення за рік, разів (фіва = 1–10 раз);
Е10 = Е11 + Е12
Е11 – вартість підготовки даних роботи ЕОМ;
Е12 – вартість машино-годин роботи ЕОМ.
Вартість підготовки даних для роботи ЕОМ
Е11 =
ll – норми категорій персоналу, який бере участь у підготовці даних
– чисельність працівників І-ї категорії, осіб 
– час роботи працівників І-ї категорії для підготовки даних, год 
– середнього динна ставка працівника І-ї категорії за місяць, грн/год. 
– основна зарплата працівника І-ї категорії за місяць, грнb – коефіцієнт, який враховує додаткову зарплату і відрахування у фонди соціального захисту
m – кількість годин у місяці (фіва = 22*8 = 176 год).
b = Вф + Дод
Вф – коефіцієнт, який враховує відрахування у фонди соціального захисту
Дод – коефіцієнт, який враховує додаткову зарплату працівника 1-ї категорії за місяць.
b = 0.375 + 0.1 = 0.475
= 520/176 *(1 + 0.475) = 4.36 год 
= 285/176 *(1 + 0.475) = 2.39 год 
= 300/176 *(1 + 0.475) = 2.51 годЕ11 = 2*(1*4.36 + 2*2.39 + 1*2.51) = 23.3 грн.
Витрати на експлуатацію ЕОМ (фіва)
Е12 = Sм-г * tm
Sм-г – вартість (1 машино-години) роботи ЕОМ
tm – кількість машино-годин роботи ЕОМ для одноразової експлуатації проектного рішення, год.
Е12 = 135.16 * 2 = 270.31 грн.
Отже, річні експлуатаційні витрати рівні:
Е10 = 23.3 + 270.31 = 293.61 грн.
Е1р = 293.61 * 3 = 880.83 грн.
4. Розрахунок ціни споживання проектного рішення і суми доходів від реалізації програми
Ціна споживання – це затрати на придбання та експлуатацію проектного рішення для організації-розробника:
Цс.розр = Ц1 + Е1р
Ц1 – ціна придбання (початкова ціна) проектного рішення для організації-розробника, грн.
Ц1 = К * (1 + Пн/100)
К – затрати на розробку і впровадження програмного засобу, грн