Предпринимательский риск 3 (стр. 9 из 10)
Могут привлекаться и внешние эксперты, особенно по части работы с рисками, связанными с внешней средой организации. После фиксации рисковых событий их направляют для дальнейшей обработки в службу риск-менеджмента, которая осуществляет оценку рисков. Здесь принимается управленческое решение, осуществляется выбор методов нейтрализации рисков. В результате разработки управленческого воздействия, оно доводится до сведения функциональных отделов и служб. А те, в свою очередь, знакомятся с программой управления рисками и выполняют её.
На этапе контроля осуществляется постоянный мониторинг с целью корректировки управленческих решений. Анализ эффективности управления рисками помогает оценить результаты работы. Он проводится на основе методик, информация о которых хранится в архиве мониторинга рисков. В архиве также формируется банк методов нейтрализации рисков и статистические данные об успешности их применения.
Таким образом, формирование информационной базы управления рисками является залогом грамотных и успешных действий, направленных на предупреждение и нейтрализацию предпринимательских рисков.
6. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ
Запуская любой бизнес, предприниматель должен знать все его участки и этапы: управление, маркетинг, контрактинг, персонал, обслуживание и обновление оборудования, все разветвления в возможностях применения и развития производимой продукции или оказываемых услуг. И одна из главных задач, особенно вначале, - хорошо осознавать совокупность рисков, характерных для каждого участка и этапа. Предпринимательская деятельность базируется на сделках, своевременность исполнения которых контрагентами является важным условием устойчивой работы предприятий. Более трети опрошенных предпринимателей (около 38%) часто сталкиваются с нарушением договорных обязательств, более половины (52 %) – иногда. Сами предприниматели (около 60%) также нарушают деловые обязательства под воздействием различных обстоятельств (Акимов, 2003).
Страхование предпринимательского риска является новым, не традиционным для российской практики видом страхования. Предпринимательский риск в страховании понимают как «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск недополучения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ).
Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанность страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных указанными в договоре причинами – страховыми событиями. Объектом страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. Страхование предпринимательских рисков было впервые закреплено в 1991 году в Основах гражданского законодательства СССР. В настоящее время отношения при страховании рисков регулируются ст. 933 ГК РФ (Андреева, 2008).
Страхователями в данном случае могут выступать:
1. Российские коммерческие и некоммерческие юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность.
2. Граждане РФ – индивидуальные предприниматели.
3. Иностранные юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность.
4. Иностранные индивидуальные предприниматели (в США – это индивидуальный собственник, в Англии – единоличный предприниматель, во Франции – единоличное предприятие).
Важной особенностью данного вида страхования является то, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, считается ничтожным. Договор страхования предпринимательского риска, заключённый в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключённым в пользу страхователя.
Таким образом, в договоре страхования предпринимательского риска и страхователь, и застрахованный, и выгодоприобретатель совпадают в одном лице – лице предпринимателя, чьи имущественные интересы выступают объектом страхования.
На страховом рынке давно устоялись следующие основные категории стандартно страхуемого риска:
· Персональные риски – возможность материальных или эмоциональных потерь, которые может понести личность (смерть, травма, потеря трудоспособности, болезнь, безработица и т.д.);
· Имущественные риски – возможность материальных потерь в результате повреждения, разрушения или хищения того или иного имущества, принадлежащего человеку или организации;
· Риски ответственности – возможность экономических потерь в результате того, что человек или организация будут в законном порядке признаны виновными в нанесении ущерба другим лицам и организациям. Виновник обязан и будет принужден судебными исполнителями возместить финансовые последствия этого ущерба;
· Риски несоответствия – возможность того, что продукция или услуга фирмы не соответствует стандарту или договору. Тогда, последствия – неустойку, моральный и материальный ущерб можно застраховать.
Отнесение риска в группу страховых производится с учётом определённых критериев:
1 - риск должен быть возможным;
2 - риск должен носить случайный характер;
3 - факт реализации должен быть неизвестен во времени и пространстве;
4 - случайное проявление конкретного риска должно соотноситься с однородной совокупностью схожих рисков;
5 - последствия риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение;
6 - наступление страхового случая не должно находиться в причинной связи с действиями лиц, имеющих страховой интерес;
7 - риск должен быть чистым и конкретным, то есть соотносящимся с конкретным источником опасности;
8 - страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия;
9 - страховая защита от рисков должна носить общественный характер.
Классифицировать страхование предпринимательских рисков в первую очередь необходимо на две группы видов страхования (в соответствие с положениями ст. 32.9 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»):
1. Страхование предпринимательских рисков, где под предпринимательским риском, в узком смысле этого слова, понимается неуверенность в возможном результате предпринимательской деятельности, неопределённость этого результата (например, страхование потери прибыли от остановки производства, от изменения конъюнктуры рынка и пр.);
2. Страхование финансовых рисков, то есть рисков финансового предпринимательства, когда в роли товара выступает либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства (например, страхование инвестиций, страхование валютных рисков, страхование экспортных кредитов и пр.).
Страхование предпринимательских рисков подразделяется на страхование прямых потерь доходов и страхование косвенных убытков (рис. 6.1.).
Рис. 6.1. Классификация страхования предпринимательских рисков
Страховыми случаями по договору страхования являются:
Неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя по договору между ними, вызванное одной из следующих причин:
1.1. остановка производства, сокращение объёма производства в результате пожара, аварии, взрыва и т.п.;
1.2. банкротство должника;
1.3. стихийные бедствия во время и в месте исполнения должником своих обязательств;
1.4. неисполнение обязательств контрагентом контрагента страхователя (возможно по тем же причинам).
2. Изменение условий деятельности предпринимателя по независящим от него причинам (политические риски, стихийные бедствия, социальные явления и пр.).
Сумма по договору страхования предпринимательского риска не должна превышать его действительной стоимости, под которой понимается величина убытков, которые страхователь, как можно ожидать, понёс бы при наступлении страхового случая. Страховая сумма чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную им деятельность, с увеличением её в ряде случаев на согласованную между сторонами договора величину ожидаемой прибыли от данной деятельности.
Следует рассматривать страхование как способ борьбы не с самими опасностями, угрожающими предприятию, а с их последствиями, поэтому оно не может быть альтернативой другим мерам, направленным на снижение степени риска. Таким образом, страхование – завершающий этап процесса управления риском на предприятии, цель которого – организовать работы по получению наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предприятия соотношении затрат и степени риска.