¦ 20 16-19 15.0 34.5 3.5 38.0 .51 ¦
¦ 21 17-18 8.0 34.0 1.5 35.5 .60 ¦
¦ 22 18-19 12.0 35.5 2.5 38.0 .74 ¦
¦ 23 19-20 63.0 38.0 4.5 42.5 1.69 ¦
¦ 24 20-21 30.0 42.5 3.5 46.0 1.17 ¦
¦ 25 21-22 35.0 46.0 3.5 49.5 1.26 ¦
¦ 26 22-23 13.0 49.5 2.5 52.0 .77 ¦
¦ 27 22-24 8.0 49.5 5.5 55.0 .20 ¦
¦ 28 23-24 24.0 52.0 3.0 55.0 1.04 ¦
¦ 29 24-25 21.0 55.0 2.5 57.5 .98 ¦
¦ 30 25-26 24.0 57.5 3.0 60.5 1.04 ¦
+----------------------------------------------------------------------+
Таблица 6.10.
Динамика изменения минимальной потребности в исполнителях.
+----------------------------------------------------------------------+
¦ Время (дни) .0 3.5 6.5 10.0 14.5 18.0 19.5 22.5 ¦
¦ Потребность 1.7 1.8 1.9 1.5 2.0 2.6 2.5 1.9 ¦
+----------------------------------------------------------------------¦
¦ Время (дни) 24.0 25.5 28.0 31.5 34.0 35.5 38.0 42.5 ¦
¦ Потребность 1.7 1.4 2.0 1.6 1.2 1.4 1.7 1.2 ¦
+----------------------------------------------------------------------¦
¦ Время (дни) 46.0 49.5 52.0 55.0 60.5 .0 .0 .0 ¦
¦ Потребность 1.3 1.0 1.2 1.0 .0 .0 .0 .0 ¦
+----------------------------------------------------------------------+
Таблица 6.11.
План-график выполнения комплекса работ.
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ NN Про- На- Окон-¦
¦ ра- дол- ча- Время выполнения работ ча- ¦
¦ бо- жит. ло ние ¦
¦ ты дни день день¦
¦-------------====*====1====*====2====*====3====*====4====*====5====*====6====*====7====*====8====*====9====*====0-----¦
¦ 1 3.5 .0-----............................................................................................... 3.5¦
¦ 2 3.5 .0-----............................................................................................... 3.5¦
¦ 3 3.0 3.5....------.......................................................................................... 6.5¦
¦ 4 6.5 3.5....------------.................................................................................... 10.0¦
¦ 5 3.5 6.5.........-------.................................................................................... 10.0¦
¦ 6 4.5 10.0...............--------.............................................. .............................. 14.5¦
¦ 7 23.5 14.5......................----------------------------------------...................................... 38.0¦
¦ 8 3.5 14.5......................-------....................................................................... 18.0¦
¦ 9 5.0 14.5......................----------.................................................................... 19.5¦
¦ 10 4.5 18.0............................---------............................................................... 22.5¦
¦ 11 16.0 18.0............................----------------------------............................................ 34.0¦
¦ 12 4.5 19.5...............................--------............................................................. 24.0¦
¦ 13 3.0 22.5....................................------.......................................................... 25.5¦
¦ 14 3.5 24.0......................................-------....................................................... 27.5¦
¦ 15 2.5 25.5.........................................-----...................................................... 28.0¦
¦ 16 3.5 27.5............................................-------................................................. 31.0¦
¦ 17 3.5 28.0.............................................-------................................................ 31.5¦
¦ 18 3.5 31.0..................................................-------........................................... 34.5¦
¦ 19 2.5 31.5...................................................-----............................................ 34.0¦
¦ 20 3.5 34.5........................................................------...................................... 38.0¦
¦ 21 1.5 34.0.......................................................---.......................................... 35.5¦
¦ 22 2.5 35.5.........................................................-----...................................... 38.0¦
¦ 23 4.5 38.0.............................................................---------.............................. 42.5¦
¦ 24 3.5 42.5.....................................................................-------........................ 46.0¦
¦ 25 3.5 46.0...........................................................................------................... 49.5¦
¦ 26 2.5 49.5................................................................................-----............... 52.0¦
¦ 27 5.5 49.5................................................................................----------.......... 55.0¦
¦ 28 3.0 52.0....................................................................................------.......... 55.0¦
¦ 29 2.5 55.0.........................................................................................------..... 57.5¦
¦ 30 3.0 57.5.........................................................................................------..... 57.5¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
6.2. Стоимость программного продукта.
6.2.1.Затраты на создание программного продукта.
Стоимость выполнения каждой работы создания ПП определяется как сумма заработной платы работников и накладных (косвенных) расходов по формуле:
Ср = sum ( Зr + Нr ) , (2.1)
r - R
где Зr - заработная плата и отчисления на социальное страхование при выполнении r-той работы;
Нr - величина накладных расходов, связанных с выполнением r-той работы;
R - множество выполняемых работ.
Величина заработной платы на выполнение r-той работы равна:
Зr = Зоr + Здr + Зсr , (2.2)
Зоr = Тr * Счr * ( 1 + Кпr ) , (2.3)
Здr = Кд * Зоr , (2.4)
Зсr = Кс * ( Зоr + Здr ) , (2.5)
где Зоr - основная заработная плата на выполнение r-той работы;
Тr - трудоемкость работы в нормочасах;
Счr - средняя часовая тарифная ставка выполнения работы;
Кпr - коэффициент премий и доплат;
Здr - дополнительная заработная плата;
Кд - коэффициент дополнительной заработной платы;
Зсr - отчисления на соц. страхование;
Кс - коэффициент отчислений на соц. страхование.
Величина накладных расходов связанных с выполнением r-той работы, определяется по формуле:
Нr = ( Зr*Кнr )/100 , (2.6)
где Кнr - процент накладных расходов.
Исходные данные для расчета затрат на выполняемые работы приведены в табл. 6.6, 6.7. Смета затрат на выполнение каждой работы рассчитана на ЭВМ и приведена в табл. 6.12. Экономическая характеристика разработки и внедрения программного продукта приведена в табл. 6.13.
6.2.2.Цена программного продукта.
Розничная цена программного продукта определяется по формуле:
Цр = Спп*(1+Кр)*(1+Пт/100)/Рпп , (2.7)
где Спп - себестоимость создания программного продукта;
Кр - коэффициент рентабельности разработки;
Кт - процент торговой наценке к оптовой цене;
Рпп - количество экземпляров продукта, реализованных в текущем году.
Затраты на создание программного продукта, то есть его себестоимость, составляют 17 643 руб. Коэффициент рентабельности, определяющий прибыль от реализации программного продукта, принятом равным 0,2. Ожидается, что в текущем году будет продано три экземпляра программного продукта с торговой наценкой 70 %.
В этом случае розничная цена программного продукта устанавливается равной:
Цр = 17643*(1+0,2)*(1+70/100)/3 = 11 997 руб.
Таблица 6.12.
Смета затрат на выполняемые работы.
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦ ¦ трудоем- ¦ средняя ¦ процент ¦ основная ¦ дополн. ¦ отчисл. ¦ сумма ¦ накладн.¦ общая ¦
¦ номер ¦ кость ¦ часовая ¦ премии ¦ зарплата ¦ зарплата ¦ на соц. ¦ зарплаты ¦ расходы ¦ сумма ¦
¦ работы ¦ нормо- ¦ ставка ¦ и ¦ ¦ ¦ страхов.¦ и отчисл.¦ ¦ затрат ¦
¦ ¦ час ¦ руб/час ¦ доплат ¦ руб. ¦ руб. ¦ руб. ¦ руб. ¦ руб. ¦ руб. ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ 1 39. 7.20 25.00 351.00 28.08 140.26 519.34 415.47 934.81 ¦
¦ 2 10. 6.40 20.00 76.80 6.14 30.69 113.63 113.63 227.27 ¦
¦ 3 26. 6.40 20.00 199.68 15.97 79.79 295.45 236.36 531.80 ¦
¦ 4 33. 6.40 20.00 253.44 20.28 101.27 374.99 299.99 674.98 ¦
¦ 5 34. 6.80 20.00 277.44 22.20 110.87 410.50 328.40 738.90 ¦
¦ 6 48. 7.20 25.00 432.00 34.56 172.63 639.19 639.19 1278.37 ¦
¦ 7 23. 5.60 20.00 154.56 12.36 61.76 228.69 228.69 457.37 ¦
¦ 8 29. 7.20 20.00 250.56 20.04 100.12 370.73 296.58 667.31 ¦
¦ 9 27. 6.40 20.00 207.36 16.59 82.86 306.81 245.45 552.26 ¦
¦ 10 59. 6.80 25.00 501.50 40.12 200.40 742.02 593.62 1335.64 ¦
¦ 11 19. 6.80 25.00 161.50 12.92 64.54 238.96 238.96 477.91 ¦
¦ 12 22. 6.40 20.00 168.96 13.52 67.52 249.99 374.99 624.98 ¦
¦ 13 22. 6.40 20.00 168.96 13.52 67.52 249.99 199.99 449.99 ¦
¦ 14 10. 6.00 20.00 72.00 5.76 28.77 106.53 106.53 213.06 ¦
¦ 15 12. 6.00 20.00 86.40 6.91 34.53 127.84 102.27 230.11 ¦
¦ 16 11. 6.00 20.00 79.20 6.34 31.65 117.18 175.78 292.96 ¦
¦ 17 34. 6.40 20.00 261.12 20.89 104.34 386.35 309.08 695.44 ¦
¦ 18 15. 5.60 20.00 100.80 8.06 40.28 149.14 223.72 372.86 ¦
¦ 19 14. 6.40 20.00 107.52 8.60 42.96 159.09 127.27 286.36 ¦
¦ 20 15. 5.60 20.00 100.80 8.06 40.28 149.14 119.31 268.46 ¦
¦ 21 8. 6.40 20.00 61.44 4.92 24.55 90.91 72.73 163.63 ¦
¦ 22 12. 6.40 20.00 92.16 7.37 36.83 136.36 109.09 245.45 ¦
¦ 23 63. 6.80 25.00 535.50 42.84 213.99 792.33 633.86 1426.19 ¦
¦ 24 30. 6.00 25.00 225.00 18.00 89.91 332.91 266.33 599.24 ¦
¦ 25 35. 6.00 25.00 262.50 21.00 104.89 388.39 776.79 1165.18 ¦
¦ 26 13. 6.00 20.00 93.60 7.49 37.40 138.49 276.98 415.47 ¦
¦ 27 8. 6.00 20.00 57.60 4.61 23.02 85.22 68.18 153.40 ¦
¦ 28 24. 6.00 25.00 180.00 14.40 71.93 266.33 532.66 798.98 ¦
¦ 29 21. 6.00 25.00 157.50 12.60 62.94 233.04 466.07 699.11 ¦
¦ 30 24. 6.00 25.00 180.00 14.40 71.93 266.33 399.49 665.82 ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------¦
¦ ИТОГО 740. 5856.90 468.55 2340.42 8665.87 8977.45 17643.32 ¦
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Таблица 6.13.
Экономическая характеристика проекта.
════════════════════════════════════
1. Заданное время выполнения проекта - 60 дней
2. Общая трудоемкость выполнения проекта - 740 нормо-часов
3. Средняя потребность в исполнителях - 1.54
4. Затраты на создание
программного продукта - 17.643 тыс.руб.
6.3. Оценка ожидаемого экономического эффекта.
6.3.1. Выбор метода расчета.
Основой для расчета годового экономического эффекта является методика, которая предусматривает сопоставление приведенных затрат по базовому и внедряемому вариантам.
Годовой экономический эффект определяется по формуле:
Эг = [( Тб + Ен * Кб ) - ( Тв + Ен * Кв )]*B , (3.1)
где Тб,Тв - годовые текущие затраты в базовом и внедряемом вариантах;
Кб,Кв - капитальные вложения в базовом и внедряемом вариантах;
Ен - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений, равный 0.3;
B - число единиц ПП, внедрённого в текущем году.
Срок окупаемости затрат в годах определяется по формуле:
Ток = ( Кв - Кб ) / Эг , (3.2)
При определении экономического эффекта, в расчете капитальных и текущих затрат, учитываются только те статьи затрат, которые имеют различие в базовом и внедряемом вариантах.
6.3.2. Сведения о базовом и внедряемом вариантах.
При расчете экономического эффекта в качестве базового варианта принят ручной метод обработки технической документации. В этом случае работу выполняют два человека. Для выполнения работы они используют два шкафа и 100 папок, в которых хранится необходимая документация.
Во внедряемом варианте обработку документации ведет один человек, который работает на персональном компьютере, используя приобретенный программный продукт и 50 % машинного времени компьютера.
6.3.3. Капитальные затраты.
Капитальные затраты представляются как разовые затраты, необходимые для приобретения программного продукта, оборудования, производственных помещений, требуемого инвентаря и т.д.
Капитальные затраты в базовом варианте определяются стоимостью 2-х шкафов, приобретаемых по цене 1200 руб. каждый и 100 папок, предназначенных для хранения документов, стоимостью по 24 руб. каждая. Суммарная их стоимость составляет: