Смекни!
smekni.com

Бизнес-план предприятия по выращиванию цыплят кросса HY-LINE (стр. 14 из 19)

Перед уборкой помета (после удаления птицы), снимают ленты транспортера кормораздатчика, разъеди­няют кормушки на стыках секций и секции стенда пометного короба, поочередно поднимают стропами к перекрытию. После уборки подстилки и помета про­водят дезинфекцию помещения и оборудования. Секции стенда опускаются. Кормушки соединяют и устанав­ливают ленты транспортера с соответствующим натяже­нием.

3.5.2 Мероприятие по улучшению работы птичника

Для увеличения эффективности работы птичника предлагается ввод в эксплуатацию современных установок для ультрафиолетового облучения птицы ЭСП-1, которые по всем техническим параметрам не уступают установке ОУ-3, но позволяют экономить до 60 % электроэнергии.

Принцип работы установки ЭСП-1 не отличается от ОУ-3, но благодаря внедрению современных технологий, использования современных ламп ультрафиолетового облучения, можно избежать потерь электроэнергии.

Все исходные данные для расчета эффекта от замены установок для ультрафиолетового облучения приведены в табл. 3.6.

На данный момент приобретение и установка установки для ультрафиолетового облучения птиц “ЭСП-1” обойдется птицефабрике в 2200 грн. при этом старое оборудование может быть продано по остаточной стоимости 600 грн. и стоимость демонтажа составит 500 грн. Таким образом затраты на приобретение и установку “ЭСП –1” составят 2100 грн. Обслуживает установку для ультрафиолетового облучения “ЭСП-1” – 1 человек, то есть изменений в структуре фонда оплаты труда не будет. Дополнительных затрат на обучение персонала птицефабрика также не понесет, так как оборудование работает аналогично.

Таблица 3.6

Исходные данные для расчета экономического эффекта

Параметр ОУ-3 ЭСП
Удельное энергопотребление, кВт 5 2
Годовой фонд работы оборудования, час. 1080 1080
Потребление электроэнергии за год, кВт/час. 5400 2160

Для расчета эффекта от предлагаемого мероприятия по формуле 3.1 рассчитаем экономию электроэнергии за год.

Ээн = П1 - П2 (3.1)

где Ээн – экономия электроэнергии;

П1 – годовое потребление электроэнергии старого оборудования;

П2 – годовое потребление электроэнергии нового оборудования.

Подставив в формулу один исходные значения получим:

Ээн = 5400 кВт/ч – 2160 кВт/ч = 3240 кВт/ч

Таким образом, за год, при установке нового оборудования, экономится 3240 кВт/ч.

Для расчета эффекта в стоимостном выражении необходимо применить формулу 3.2.

Эст = Ээн * Т (3.2)

где Эст – величина эффекта в стоимостном выражении;

Т – тариф за потребленную электроэнергию.

На сегодняшний день стоимость электроэнергии для промышленных предприятий установлена в размере 0,18 грн. за 1 кВт/ч. Подставив это значение в формулу 2 получим расчет эффекта в стоимостном выражении:

Эст = 32400 кВт/ч * 0,18 грн. = 583,2 грн.

Из расчетов видно, что замена установки для ультрафиолетового облучения позволяет сэкономить фабрике электроэнергию на сумму в 583,2 грн.

Для дальнейшего обоснования проекта рассчитаем его период окупаемости по формуле 3.3.

ПО = З / Эст (3.3)

где ПО – период окупаемости;

З – затраты на осуществление проекта;

Подставив значения в формулу, рассчитаем период окупаемости:

ПО = 2100 грн. / 583,2 грн. = 3,6 года

Таким образом данный проект окупится в течении 3,6 года.

Учитывая трудности, сложившиеся в Украине, с поставками электроэнергии, постоянным ее удорожанием, необходимо принять во внимание этот проект и внедрить его на производстве.

3.6. Организационный план

Основой развития предприятия является организация крупного специализированного птицехозяйства яичного направления.

Исходные данные:

Количество кур-несушек, шт.

Количество цыплят до 16 недель, шт

Производство яиц, шт./мес.

Производство мяса, т

50000

5000

800000

18

3.6.1 Планирование численности рабочих и оплаты труда

Численность рабочих определяется из расчета 2000 цыплят и 2500 молодняка на одну птичницу

Операторы, электрооборудования и ремонтники определяются согласно инструкции по эксплуатации комплекта оборудования. Разнорабочие выполняют работы по упаковке, погрузке, разгрузке, уборке, их количество зависит от интенсивности работы птицефабрики. Количество рабочих на птицефабрике составит:

Птичниц 50000/2000 + 5000/2500 = 27 чел.

Операторов электрооборудования – 2 чел.

Зоотехник – 1 чел.

Ветеринар – 1 чел.

Убойщики – 3 чел.

Ремонтная бригада – 3 чел.

Разнорабочие – 4 чел.

Итого: 41 чел.

Плановый фонд оплаты труда представлен в табл. 3.7

Фонд оплаты труда производственного персонала составит 16967,5 грн. Средняя зарплата рабочих составит 301 грн.

Таблица 3.7

Плановый фонд оплаты труда рабочих

Рабочие Количество, чел Основная зарплата

Дополнительная

зарплата

Сумма, грн.

Птичницы

Операторы

Зоотехник

Убойщики

Ветеринар

Ремонтники

Разнорабочие

27

3

1

3

1

3

4

220

210

220

280

250

190

170

100

50

70

30

60

20

20

8640

780

290

930

310

630

760

Итого: 41 12340
Отчисления с зарплаты 37,5% 4627,5
Всего: 16967,5

3.6.2 Система управления

Состав управленческого персонала состоит из директора, бухгалтера, секретаря, главного инженера. Птичницы поделены на 5 бригад, каждая из которых обслуживает соответствующий участок. Ответственность за работу каждого участка возложена на начальников участков, которые выделяются из состава птичниц.

Правильно поставленный учет дает возможность контролировать выполнение плана, вскрывать резервы, выявлять причины, мешающие выполнению плана, обобщать передовой опыт хозяйств.

Ответственным за правильность ведения первичного учета является начальник соответствующего участка, а также бухгалтер хозяйства.

Основные операции производства оформляют следую­щей первичной документацией.

Учетная карточка учета движения и продуктивности кур-несушек или других видов взрослой птицы. Заполняют ее ежедневно и вывешивают в цехе клеточных несушек или в птичнике. Она служит основанием для расчета ме­сячного заработка птичниц. Аналогично ведут учетную карточку в цехах и птичниках выращивания молодняка, но только в ней отсутствуют данные о сборе яиц и яйце­носкости.

На основании карточек по учету птицы и ее продук­тивности зоотехник или начальник цеха представляет в бухгалтерию вместе с карточками сводный ежедневный и месячный рапорт, в котором записывают данные по каждому цеху и птичнику, и сводные по хозяйству.

3.7 Финансовый план

3.7.1 Плановая себестоимость

Плановая себестоимость приведена в табл. 3.8. Согласно положению (стандарту) бухгалтерского учета 16 “Расходы” в себестоимость продукции включаются следующие статьи:

прямые материальные расходы;

прямые расходы на оплату труда;

другие прямые расходы;

общепроизводственные расходы.

Таблица 3.8

Плановая калькуляция себестоимости яиц

Статья затрат В месяц На 1000 яиц Удельный вес, %

Прямые материальные расходы

Комбикорм

Прочие

91363,4

3915,6

114,2

5

70

3

Прямые расходы на оплату труда 16967,5 21,21 13
Другие прямые расходы 5220,8 6,53 4
Общепроизводственные расходы 13051,9 16,32 10
Итого 130519,2 163,2 100

Таким образом, наибольший удельный вес в себестоимости яиц имеет комбикорм. Поскольку ТПК “Пирс” ООО производит комбикорм, это значительно укрепляет конкурентное положение предприятия на рынке, значительно уменьшается зависимость от поставщиков.

3.7.2 План денежных поступлений и выплат

Денежные поступления по величине и направлению в различные периоды не однородны. Выручка от реализации продукции начинает поступать только через 4-5 месяцев после капиталовложений. В табл. 3.9 представлен план денежных поступлений и выплат по месяцам, начиная с месяца инвестирования.

Таблица 3.9

План денежных поступлений и выплат

Месяц Наименование затрат и поступлений Величина затрат и поступлений Разница Сумма нарастающим итогом
1 2 3 4 5
1-й Покупка цыплятТекущие затраты

-28000

-26000

-54000 -54000
2-й Покупка цыплятТекущие затраты

-28000

-52000

-80000 -134000
3-й Покупка цыплятТекущие затраты

-28000

-78000

-106000 -240000
4-й Покупка цыплятТекущие затраты

-28000

-108000

-136000 -376000
5-й Покупка цыплятТекущие затратыВыручка от реал. яйца

-28000

-134000

+32000

-130000 -506000
6-й Текущие затратыВыручка от реал. яйца

-134000

+64000

-70000 -576000
7-й Текущие затратыВыручка от реал. яйца

-134000

+96000

-38000 -614000
8-й Текущие затратыВыручка от реал. яйца

-134000

+128000

-6000 -620000
9-й Текущие затратыВыручка от реал. яйца

-134000

+192000

+58000 -562000
10-й Текущие затратыВыручка от реал. яйца

-134000

+192000

+58000 -504000

Продолжение таблицы 3.9