У вище приведеній таблиці ми бачимо прогнозований рух готівкових коштів протягом планового року та періоду користування вкладеними коштами. Тепер розглянемо рух готівки у 2009 році в таблиці 3.8.
Таблиця 3.8 Запланований рух готівки на 3 роки (2010 – 2012 р.р)
| Показники | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всього за 2010 рік | 2011рік | 2012рік | Всього за 3 роки |
| Наявність коштів на початок періоду | 22000 | 29964,3 | 37708,6 | 46773 | 136446 | 170053 | 215325,7 | Х |
| Надходження | ||||||||
| 1. Набір для суші з малюнком "My Sushi" | 7440 | 7560 | 7320 | 7680 | 30000 | 35640 | 37752 | 103392 |
| 2. Набір для саке "Dragon" | 8670 | 8330 | 9010 | 7990 | 34000 | 44880 | 52248 | 131127,8 |
| 3. Набір для суші "Інь та янь" | 6300 | 6150 | 6750 | 7050 | 26250 | 31845 | 38660 | 96754,5 |
| 4.Набір для суші "Sakura" | 6815 | 7105 | 7395 | 7685 | 29000 | 27115 | 35967 | 92082,25 |
| Всього надходжень | 29225 | 29145 | 30475 | 30405 | 119250 | 139480 | 164627 | 423356,6 |
| Витрати | ||||||||
| Матеріальні затрати | 10155 | 10222,1 | 10226,8 | 10303 | 40907,5 | 44998,2 | 49498,1 | 135403,8 |
| Оплата праці | 8870,7 | 8929,16 | 8933,33 | 9000,1 | 35733,4 | 39306,7 | 43237,4 | 118277,6 |
| Амортизація | 316,72 | 318,801 | 318,95 | 321,33 | 1275,8 | 1403,4 | 1543,7 | 4222,909 |
| Інші витрати | 1918 | 1930,67 | 1931,57 | 1946 | 7726,3 | 8498,9 | 9348,8 | 25574,0 |
| Всього витрат | 21261 | 21400,7 | 21410,7 | 21571 | 85643 | 94207,3 | 103628,0 | 113990,8 |
| Наявність коштів на кінець періоду | 29964 | 37708,6 | 46772,9 | 55607 | 170053 | 215325,7 | 276324,2 | Х |
З даних таблиці 3.8 загальні надходження в 2010 році складатимуть 119250 грн., в той час як загальні витрати складатимуть 85643 грн., з них 9000,1 грн. – на оплату праці робітників, матеріальні затрати займають основну частку всіх витрат 40907,5 грн. Кошти, які ми плануємо витратити на рекламу включені до інших витрат, які становлять 7726,3 грн. Загальний прибуток від реалізації нових видів продукції складає 423356,6 грн., а загальні витрати 113990,8 грн.
У таблиці 3.9 підрахуємо доходи та витрати, які підприємство чекають у перспективі.
Таблиця 3.9 Звіт про доходи та витрати за 2010-2012 роки, грн
| Показники | Роки | Всього за 3 роки | ||
| 2010 | 2011 | 2012 | ||
| Виручка від реалізації | 119250 | 139480 | 164627 | 423356,6 |
| ПДВ | 23850 | 27896 | 32925 | 84671,3 |
| Чистий дохід | 95400 | 111584 | 131701 | 338685,2 |
| Собівартість | 85643 | 94207 | 103628 | 283478,3 |
| Прибуток до оподаткування | 9757 | 17377 | 28073 | 55206,9 |
| Податок на прибуток | 1951,4 | 3475,3 | 5614,6 | 11041,4 |
| Чистий прибуток | 7805,6 | 13901 | 22459 | 44165,5 |
Аналізуючи дані таблиці, виручка від реалізації нових видів продукції у 2010 році складає 119250 грн., чистий дохід – 95400 грн. Собівартість продукції з кожним роком збільшується в наслідок прогнозованого збільшення цін на виробничий процес. Також до уваги взята інфляція в 10 %.
Чистий прибуток від реалізації продукції у 2010 році буде становити 7805, 6 грн.