ЗП ср. = ФЗП пл : Ч пл.
ЗП ср. = 43782.3 т.р. : 9 = 4864.7 т.руб.
Среднемесячная заработная плата
4864.7т.руб. : 12 = 405.4 т.руб.
6. Планирование потребности и стоимости материалов и топлива для создания лесохозяйственных объектов
Таблица № 11 Расчет потребности и стоимости материалов
| Наименование готовых объектов, материалов и топлива | Объемпроизводства | Норма расхода | Количество | Цена за единицу руб. | Сумма ( т.руб.) по статьям | |
| матер. | топливо | |||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. |
| 1. Лесосеки отведенные под р/у, га – краска-мастика | 400 | 0,2кг/га | 80 | 18000 | 1440 | - |
| ИТОГО по объекту | 1440 | - | ||||
| 2. Молодняки, пройденные рубками ухода га/м3пильные цепи, шт.бензин АИ 92, лмасло моторное М 8 кг | 180/1494.0 | 4шт/1000м3-10% от горючего | 6360,536,1 | 40000247017500 | 240-- | -890632 |
| ИТОГО по объекту | 240 | 1522 | ||||
| 3. Насаждения пройденные р/у га/м3пильные цепи, шт.бензин А 76, лмасло моторное М 8 кгдизтопливо,кгсмазочные масла | 260/5304.0 | 4шт/1000м3-10% от горючего-8% от дизтоплива | 212097,7209,82227,7178,2 | 40000247017500222020000 | 840---- | -5181367249453564 |
| ИТОГО по объекту | 840 | 17362 | ||||
| 4.Создание лесных культур I-го годасеянцев сосны тыс.шт.сеянцев ели, тыс.шт.дизтопливо, лсмазочное масло | 20 | ---8% от горючего | 35351562,4124,9 | 2000022400222020000 | 700784-- | --34692498 |
| ИТОГО по объекту: | 1484 | 6067 | ||||
| 5.Создание лесных культур II-го годасеянцев сосны тыс.шт.сеянцев ели, тыс.шт.дизтопливо, лсмазочное масло | 40 | 50% от50% доп-8 % от горючего | 14141824,0145,9 | 2000022400222020000 | 280314-- | --40492918 |
| ИТОГО по объекту: | 594 | 6967 | ||||
| 6.Создание лесных культур III-го годаДизтопливо, лсмазочное масло | 60 | -8 % от горючего | 2736,0218,9 | 222020000 | -- | 60744378 |
| ИТОГО по объекту: | - | 10452 | ||||
Количество бензина и дизтоплива по каждому виду объектов берется из таблиц № 5 - 8 из графы «Требуется топлива» по итогу. Количество смазочных материалов определяется в указанных процентах от бензина или дизтоплива.
Количество посадочного материала при создании лесных культур 2-го года определяются с учетом породного состава культур и потребности посадочного материала на дополнение (табл. 7).
Количество = Объем заготовок (м3) х 4 : 1000 1494×4/1000=6 шт.
Стоимость материалов и топлива определяется умножением потребного количества на цену за единицу.
Пример расчета материалов на лесосеке отведенной под р/у:
80×18000= 1440 тыс.руб.
Пример расчёта количества моторного масла на уходе за молодняками
360,5*0,1=36,1 л.
Пример расчёта количества смазочных масел на р/у в насаждениях (трелевка)
2227,7*0,08=178,2 л.
7. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Расчет осуществляется на основании данных о потребности машино-смен для создания лесохозяйственных объектов.
Таблица №12
| Наименование готовых объектов и работ выполн. механизир. способом | Количествомашино-смен | Стоим. смены, руб. | Сумма расходов, т. руб. | Марка и вид агрегата |
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. |
| 1. Молодняки, пройденные рубками ухода механизированным способом | 644,8 | 9840 | 6345 | «Хускварна» |
| ИТОГО по объекту | - | - | 6345 | |
| 2. Насаждения, пройденные рубками ухода- валка, обрезка, раскря-жевка древесины- трелевка древесины | 263,044,2 | 984078942 | 25883489 | «Хускварна»МТЗ-80 |
| ИТОГО по объекту | - | - | 6077 | |
| 3.Создание лесных культур I-го года- подготовка почвы- мех.посадка- мех.уход за л/к- перевозка сеянцев | 7,45,914,80,5 | 78942789427894271124 | 584466116836 | МТЗ-80,ПКЛ-70МТЗ-80,МЛУ-1МТЗ-80,КЛБ-1,7ГАЗ-66 |
| ИТОГО по объекту | - | - | 2254 | |
| 4. Создание лесных культур II-го года- мех.уход за л/к- перевозка сеянцев | 29,60,2 | 7894271124 | 233714 | МТЗ-80,КЛБ-1,7ГАЗ-66 |
| ИТОГО по объекту | - | - | 2351 | |
| 5. Создание лесных культур III-го года- мех.уход за л/к | 44,4 | 78942 | 3505 | МТЗ-80,КЛБ-1,7 |
| ИТОГО по объекту | - | - | 3505 | |
| 6. Заготовка семян сосны- перевозка шишек | 3,0 | 71124 | 213 | ГАЗ-66 |
| ИТОГО по объекту | - | - | 213 | - |
Примечание Потребное количество машино-смен по каждому виду, готовых объектов и операциям, выполняемым механизированным способом определяется по таблицам №№ 3,5-9.
Стоимость одной машино-смены по каждой операции определяется на основании приложений № 6 и 7.
При определении стоимости машино-смен агрегатов суммируются себестоимости механизма и вспомогательного оборудования.
8. Определение фонда заработной платы лесной охраны; ИТР и служащих Полоцкого лесничества
Таблица №13 Штатное расписание Полоцкого лесничества
| Наименование должностей | Число штатн. един. | Должн.оклад руб. | Премии и прочие надбавки | Всего руб. мес. | Годовой фонд ЗП |
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. |
| 1. Лесничий | 1 | 260 400 | 312 610 | 573 010 | 6 876 120 |
| 2. Пом. лесничего | 1 | 227 500 | 253 765 | 481 265 | 5 775 180 |
| 3. Мастер леса | 3 | 185 500 | 190 318 | 325 818 | 11 729 448 |
| 4. Бухгалтер | 1 | 162 400 | 157 271 | 319 671 | 3 836 052 |
| 5. Лесники | 10 | 151 900 | 118 482 | 270 382 | 32 445 840 |
| 6. ИТОГО | 16 | - | - | - | 60662,6тыс.руб. |
Годовой фонд заработной платы по каждой должности определяется по формуле:
ГФЗ = (До + Пр. и нд.) х Ч шт. х 12
Д о – месячный должностной оклад
Пр. и нд. – премии и надбавки
Ч шт. – число штатных единиц
Отчисления на соц. страхование (34% от годового фонда ЗП) составляет:
60662,6 * 0,34 = 20625,3 тыс. руб.
Общая сумма услуг на содержание государственной лесной охраны:
60662,6 + 20625,4 = 81288 тыс. руб.
9. Определение объема производства продукции лесного хозяйства
Таблица № 14 План производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении
| Наименование продукции | Ед. изм. | Объем произв. | Цена за единицут.руб. | Объем товарной продукции тыс.р. |
| 1. Лесосеки, отведенные под рубки ухода2. Молодняки пройденные рубками ухода3. Насаждения, пройденные рубками ухода4. Создание лесных культур I-го года5. Создание лесных культур II –го года6. Создание лесных культур III –го года7. Заготовка семян сосны | гагагагагагакг | 40018026020406045 | 34,9442,5335,11419,1404,2352,9652,3 | 13960796508712628382161682117429354 |
| ВСЕГО товарной продукции: | - | - | 275814 |
Нормативы финансирования (цены) на единицу объема производства определяются по формуле:
Ц = С + (С х У рент.) (30%),
Ц – цена на единицу объема производства
С – себестоимость (данные в табл. № 16)
У рент. – уровень рентабельности, его условно принимаем – 30%
Расчёт цены на молодняки, пройденными р/у
Ц=(340,4*0,3)+340,4=442,5тыс. руб.
Объём товарной продукции
442,5*180=79650 тыс. руб.
10. План по труду и заработной плате
Таблица № 15
| Наименование показателей | Ед. измерения | Всего |
| 1. Объем товарной продукции лесного хозяйства2. Среднесписочная численность работающих, всего- в т.ч. рабочих- лесной охраны (лесники)- служащих и ИТР3. Заработная плата, всего- в т.ч. рабочих- лесной охраны, ИТР служащих4. Прочие выплаты, включаемые в оплату труда5. Выработка продукции на одного - работающего - рабочего6. Средняя ЗП на одного- работающего- рабочего- работника лесной охраны, ИТР и служащего | тыс.руб.чел.чел.чел.чел.тыс.руб.тыс.руб.тыс.руб.тыс.руб.тыс.руб. на чел.тыс.руб. на чел.тыс.руб. на чел.тыс.руб. на чел.тыс.руб. на чел. | 275814237106104444,943782,360662,6-11991,9394024541,114920,76527,8 |
Данный план составляется на основании таблиц 10,11,14 и расчетов произведений в разделе № 5.
Выработка продукции на одного работающего или рабочего определяется о формуле
| ПТ | = | ТП |
| Ч |
Где ПТ – выработка (производительность труда)
ТП – объем товарной продукции лесного хозяйства
Ч – численность работающих или рабочих лесничества
275814/23=11991,9 тыс.руб.на чел.
Средняя заработная плата определяется по формуле
| ЗП ср | = | ФЗП |
| Ч |
ФЗП – фонд заработной платы (общий, рабочий или ИТР,
служащих и лесной охраны).
Ч – численность соответственно работающих, рабочих или
ИТР, служащих и лесной охраны.
104444,9/23=4541,1 тыс.руб.на чел.
11. Расчет затрат на производство продукции, законченных объектов и услуг лесного хозяйства и определение стоимости законченных производством лесохозяйственных объектов
Данный расчет производится в таблице 16
1. Объем производства по каждому виду готовых объектов определяются по заданию курсовой работы.
2. Затраты на сырье и основные материалы, топливо определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 6 (по итогу).
3. Затраты на топливо и энергию определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 7 (по итогу).
4. Затраты на основную и дополнительную заработную плату рабочих определяются по каждому объекту на основании данных табл. 10 гр. 9.
5. Отчисление по социальному страхованию определяются в размере 34% от основной и дополнительной заработной платы рабочих по данному объекту.