Общество с ограниченной ответственностью имеет Уставный капитал 30 тыс. руб., для покупки первоначального оборудования. Он образуется в результате вложения денег (по 15,0 тыс. руб.) генерального директора и исполнительного директора. В случае банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель ответственен в размере своего вклада. Ниже приведен список оборудование, которое будет приобретено с участием уставного капитала.
Нам потребуется следующее оборудование:
| Необходимое оборудование | Количество | Цена | Сумма |
| Офисная мебель: | |||
| Стул | 2 | 3000 | 6000 |
| Шкаф | 1 | 3500 | 3500 |
| Рабочее место | 2 | 5000 | 10000 |
| Принтер | 1 | 4600 | 4600 |
| Модем | 1 | 2400 | 2400 |
| Сканер | 1 | 3100 | 3100 |
| Итого: | 29600 |
Таблица 7. «Оборудование».
Клиентами фирмы являются граждане Российской Федерации, а также предприятия и организации.
Для осуществления идеи компания приобретает в аренду нежилое помещение под офис, производит закупку компьютеров и оргтехники, подключает телефонные номера, нанимает квалифицированный персонал, устанавливает партнерские отношения с фирмами, занимающимися охранной деятельностью.
Ниже представлен прайс-лист организации:
Прайс – лист:
| Наименование услуги | Содержание услуги | Стоимость |
| Объектовая охрана без служебного оружия: | Дневной пост (от 6 до 12 часов) | от 40 000 рублей в месяц |
| Суточный пост (от 16 до 24 часов) | от 50 000 рублей в месяц | |
| Суточный пост (от 16 до 24 часов) | от 80 000 рублей в месяц | |
| Объектовая охрана со служебным оружием: | Дневной пост (от 6 до 12 часов) | от 50 000 рублей в месяц |
| Суточный пост (от 16 до 24 часов) | от 60 000 рублей в месяц | |
| Суточный пост (от 16 до 24 часов) | от 90 000 рублей в месяц | |
| Сопровождение и охрана ценных грузов: | Маршрут менее суток | 6000 - 8000 руб./сутки |
Маршрут более суток | 3000- 6000 рублей за каждые следующие сутки | |
| Защита жизни и здоровья граждан, в при сопровождении. | Постоянный договор | от 30000 руб/мес |
Таблица 8. «Прайс- лист».
Финансовый план
Для реализации данного проекта, потребуются инвестиционные вложения, размер которых составляет 500 000 руб. Источником получения этих средств будет кредит в коммерческом банке ОАО КБ «Петро-Аэро-Банк», в котором мы планируем и есть предварительная договоренность открыть наш расчетный счет. Также организация имеет уставной капитал в размере 30 тыс. руб., для покупки первоначального оборудования. Он образуется в результате вложения денег (по 15,0 тыс. руб.) генерального директора и исполнительного директора. В случае банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель ответственен в размере своего вклада.
Сделав необходимые расчеты, получается, что окупаемость инвестиций (с учетом ставки дисконтирования) в вероятном сценарии достигается через 1 год 10 месяцев.
При ставке дисконтирования 13% чистая приведенная стоимость проекта составляет 1619000.
Калькуляция себестоимости:
Определение статей расходов на месяц:
| Статья расходов | Сумма в руб. |
1 | 2 |
| Постоянные расходы1. Арендная плата 2. Погашение банковского кредита 3. Заработная плата работникам 4. Отчисления на заработную плату 5. Плата за телефон 6. Расходы на электроэнергию 7. Транспорт Итого: | 5000 13833 220000 31900 600 500 4000 275833 |
| Переменные расходы (на первый месяц)1. Расходы на канцелярские принадлежности 2. Расходы на рекламу 3. Оплата бензина 4. Лицензия5. Прочие неучтенные расходы 6. Налог Итого: | 3000 10000 20000 13003000 246000 283300 |
1. Постоянные расходы
1) Арендная плата
По данному договору мы обязаны выплатить сумму 5000 руб. ежемесячно.
2) Заработная плата работникам, рублей
Генеральный директор - 30 000
Главный бухгалтер - 20 000
Исполнительный директор - 30000
Охранники с оружием ( 4 чел.) - 60000
Охранники без оружием (6 чел.) -60000
Водитель (2 чел.) - 20000
Итого 220000
3) Отчисления от заработной платы при упрощенной системе налогообложения составляют:
в пенсионный фонд - 14%
в фонд травматизма – 0,5%
ИТОГО:
14,5%
14,5% от 220000 руб. = 31900 руб.
2. Переменные расходы (рассчитываем на первый месяц)
При упрощенной системе налогообложения налог на выручку равен 6%, Налогооблагаемой базой является вся сумма, получаемая от реализации своих услуг.
Мы предполагаем, что выручка от реализации услуг составит в первый месяц составит 575000 руб. Налог составит: 575000 руб. х 0,06 = 34500 руб.
Калькуляция себестоимости:
Общая сумма расходов = постоянные затраты + переменные затраты.
275000 + 283300 = 558300 руб. - это общие затраты за 1 месяц.
Наличие денежных средств от реализации услуг на конец месяца составит:
575000 руб. – 558300 руб. = 16700 руб.
Оценка эффективности инвестиционной деятельности
«Для оценки эффективности инвестиционной деятельности были рассчитаны следующие показатели:
- срок окупаемости
- рентабельность инвестиций
- чистый дисконтированный доход (чистая текущая стоимость, NPV)
Срок окупаемости
Сроком окупаемости называется отрезок времени от начального момента (начало первого (нулевого) интервала планирования) до момента окупаемости. Для определения момента окупаемости используется вспомогательный показатель - коэффициент финансового возврата. Моментом окупаемости называется тот момент времени в расчетном интервале планирования, в котором значение коэффициента финансового возврата достигает и в дальнейшем остается выше 100%.
Окупаемость инвестиций (без учета дисконтирования) в вероятном сценарии достигается через 1,82 года≈1 года 10 мес.
Рентабельность инвестиций
Рентабельность инвестиций характеризует экономическую эффективность инвестиций, вложенных в проект, и определяется как экономический эффект, получаемый предприятием в результате реализации инвестиционного проекта.
Рентабельность инвестиций по данному проекту после завершения инвестиционного периода составляет 66 - 73% годовых.
Чистый дисконтированный доход (NPV)
Чистый дисконтированный доход (чистая текущая стоимость, NPV) - важный показатель эффективности, характеризующий суммарный дисконтированный экономический эффект данного инвестиционного проекта, достигаемый к концу горизонта прогнозирования. NPV можно также определить как чистый абсолютный размер выигрыша, получаемого инвесторами при вложении средств в данное предприятие в сравнении с альтернативной возможностью использования капитала, характеризующейся ставкой дисконтирования.
При коэффициенте дисконтирования 12% в год чистый дисконтированный доход проекта составляет 1млн 619тыс. руб.
Список использованных источников:
1. «Бизнес – план» Ричард Стутели, СПб 2003г.
2. Журнал «Личные деньги».
3. Журнал «Свой бизнес».
4. Интернет- сайты:
1). www.bishelp.ru
2). www.openbusiness.ru
3).www.personalmoney.ru