Функции банков, участвующих в международном инкассо, будь то банк-ремитент, инкассирующий или представляющий банк, зарубежные специалисты характеризуют "по существу функции почтовых учреждений"6 . Это означает, что они не несут собственных, за исключением связанных с неточным исполнением инструкций или небрежностью, рисков. Так, согласно ч. 2 ст. 276 БК (аналогично ст. 4-202 ("с") ЕТК США7 ) банк-ремитент не несет ответственности перед принципалом за отказ плательщика или представляющего банка провести платеж, а ч. 2 ст. 277 БК освобождает от ответственности за отказ плательщика от акцепта представляющий банк (аналогично ст. 11 "b" URC 522). Далее, банки не обязаны принимать к исполнению инкассовые поручения и должны в случае отказа без задержки известить сторону, от которой получил документы (ст. 1 "b" и "с" URC 522); обязательства банков ограничиваются требованием "действовать добросовестно и проявлять разумную тщательность" (ст. 9 URC 522); банки должны без задержки предоставлять инкассированные суммы в распоряжение той стороны, от которой получено инкассовое поручение (ст. 16 URC 522), а также извещать эту сторону о совершении тех либо иных действий (ст. 26 URC 522). Одновременно URC содержат стандартный для публикаций МТП набор случаев, освобождающих банки от ответственности: так, банки не несут ответственности за комплектность и идентичность полученных документов (ст. 12 URC 522), их юридическую силу (ст. 13 URC 522), задержку, утерю в пути и перевод (ст. 14 URC 522, аналогично ст. 4-202 "с" ЕТК США), а также за подлинность подписи или наличие права подписи у лица, акцептовавшего переводной вексель за плательщика, либо выдавшего от его имени простой вексель или иное обязательство (ст. 22 и 23 URC 522). Более того, банки, использующие услуги других банков для целей исполнения инструкций принципала, делают это за счет и на риск последнего, не неся никакой ответственности за их действия, даже если такие банки были выбраны по их собственной инициативе (ст. 11 URC 522).
III этап
На третьем этапе представляющий банк извещает плательщика о поступивших документах и предлагает их "выкупить", то есть уплатить указанную в инкассовом поручении сумму, получив взамен коммерческие и/или финансовые документы.
Однако условия, на которых осуществляется платеж, могут различаться. В URC 522 называется два условия платежа (выдачи документов):
1) D/P (documents against payment - документы против платежа), которое может применяться в случаях, когда платеж осуществляется немедленно, либо по поступлении товаров. В тех случаях, когда платеж должен осуществляться по предъявлении (at sight), представление документов должно быть осуществлено, согласно ст. 6 URC 522, "без задержки", т.е. "в соответствии с деловыми обыкновениями, действующими в месте нахождения представляющего банка"8 . Если в комплект документов входят векселя со сроком платежа на определенную дату или же в течение определенного времени от составления или предъявления, то платеж должен быть произведен согласно правилам вексельного обращения 9 ;
2) D/A (documents against acceptance - документыпротивакцепта). Такое условие может применяться если только (а) основная сделка осуществлена на условиях отсрочки платежа, и (б) в комплект документов входит переводный вексель (ни простой вексель, ни чек не могут акцептоваться). Переводный вексель может быть акцептован как самим плательщиком, так и его банком. Коммерческий кредит продавца может обеспечиваться и другими способами: например, авалем акцептованного векселя банком, или банковской гарантией платежа. Акцептованные векселя в соответствии с условиями инкассового поручения или хранятся в представляющем банке, дожидаясь срока платежа, или же отсылаются обратно принципалу.
Условие D/A должно быть недвусмысленно указано в инкассовом поручении, ибо по умолчанию представляющий банк будет передавать документы только на условиях D/P, не неся ответственности за последствия этого (ст. 7 "b" URC 522).
Помимо этих двух основных условий, согласно ст. 4 (b)(viii)(b)(2) URC 522, допускаются и другие, в частности 10 :
3) вручение документов против письма о принятии обязательства (documents against engagement), когда покупатель (плательщик) или его банк подписывают письменное обязательство осуществить платеж с отсрочкой в будущем, которое обычно составляется самим принципалом или его банком;
4) вручение документов против трастовой расписки (documents against trust receipt). Это условие используется главным образом в американской практике, где сохранная расписка (trust receipt) - один из документов, на основании которого устанавливается доверительная собственность 11 . В контексте инкассовой операции она может применяться в тех случаях, когда имеет место отсрочка платежа. Доверительная собственность устанавливается на поставленные товары (товарораспорядительные документы). Доверительным собственником является покупатель, а бенефициаром - продавец либо, в зависимости от условий сделки, инкассирующий банк (который, к примеру, выдал гарантию в пользу продавца). В случае неплатежа со стороны покупателя сохранная расписка позволяет реализовать товар и за счет выручки произвести платеж продавцу;
5)акцептсвручениемдокументовпротивплатежа (collection with acceptance: release of documents only after payment; acceptance D/P). Это наименее используемая форма по той причине, что, акцептовав переводной вексель, плательщик не может получить товар, который в течение всего срока предоставления коммерческого кредита находится на хранении. Передача товара покупателю осуществляется только против платежа по акцептованным векселям.
По сравнению с другими формами международных расчетов инкассо невыгодно отличается длительностью осуществления платежа 1. В частности, помимо времени почтового пробега документов в сроки платежа при международном инкассо включается время, необходимое для передачи документов представляющим банком плательщику, рассмотрения их последним и собственно платежа. Весь контрольный срок проведения инкассовой операции, начиная от отсылки документов банком-ремитентом до момента платежа, иногда рассчитывается по следующей методике: а) берется двойной срок пробега документов по почте (телеграфу, S.W.I.F.T.) от банка-ремитента до инкассирующего банка; б) добавляются четыре дня на обработку документов инобанком и шесть льготных дней; в) к полученному сроку прибавляется количество дней, предусмотренных контрактом для получения платежа/акцепта и оговоренных в инструкциях. Например, если в контракте предусмотрен платеж/акцепт на условиях "по предъявлении (at sight)", в международной практике это предполагает платеж в течение пяти дней, по истечении которых представляющий банк обычно направляет ему повторный запрос. При исчислении контрольного срока осуществления инкассовой операции через третий банк учитывается тройной срок прохождения документов между банками добавляется 10 дней на обработку в представляющем банке, а также четыре дня на обработку в третьем банке 2.
При этом необходимо учитывать, что участвующие в инкассовой операции банки несут ответственность только за собственные действия в рамках инкассо (передача документов другой стороне, отправка сообщений), но не отвечают за весь срок осуществления платежа. В частности, банки не отвечают за задержку в пути или утерю документов, писем, телекоммуникационных сообщений (ст. 14 ("а") URC 522). С них снимается ответственность и за задержку, вызванную необходимостью добиться разъяснения полученных инструкций (ст. 14 ("b") URC 522). Кроме того, поскольку обязательство указывать полный адрес плательщика лежит на принципале, с представляющего банка снимается ответственность, вызванная задержкой представления в результате указания неправильного или неполного адреса (ст. 4 "с" (i) и (ii) URC 522).
В тех случаях, когда представляющим банком является уполномоченный банк Республики Беларусь (импортное инкассо), Инструкция № 67 регламентирует его действия следующим образом. Не позднее банковского дня, следующего за днем поступления инкассового поручения с документами, представляющий банк направляет плательщику извещение (либо, если поступили два экземпляра инкассового поручения, второй экземпляр инкассового поручения) с приложенными к нему копиями документов. В случае выставления переводного векселя для акцепта плательщику выдается оригинал документа.
Если документы подлежат оплате (акцепту) по предъявлении либо если срок платежа (акцепта) не указан, белорусский представляющий банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее банковского дня, следующего за днем поступления инкассового поручения. В случае если документы подлежат оплате (акцепту) в срок иной, чем по предъявлении, представляющий банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее, чем в день наступления соответствующего срока платежа (акцепта).
Представляющий банк может дополнительно напоминать плательщику о необходимости совершить платеж (акцепт). По инкассо со сроком платежа (акцепта) по предъявлении или без указания такого срока письма с напоминанием направляются плательщику не позднее следующего банковского дня после получения запроса банка-ремитента о судьбе инкассо, а при отсутствии запроса - не позднее чем через 10 дней после направления представляющим банком плательщику извещения о получении инкассового поручения с приложенными копиями документов; по инкассо с установленным сроком - не позднее следующего банковского дня после истечения этого срока.
Согласно ст. 22 и 23 URC 522 представляющий банк не несет ответственности за подлинность какой-либо подписи или за наличие у какого-либо лица, подписавшего акцепт, простой вексель или иной финансовый документ, полномочия на такое подписание. Зарубежная практика свидетельствует о том, что подобное ограничение ответственности банков не стоит абсолютизировать: в случае вины или грубой неосторожности банка он может быть привлечен к ответственности, тем более что представляющий банк на основании ст. 233 БК обязан проверять подписи должностных лиц и оттиск печати клиента, а кроме того, он располагает и фактической возможностью для этого (имеет карточку с образцами подписи и печати).