Расчеты до открытому счету. Их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торгов партнеров. Открытый счет используется при расчетах между: фирмами связанными традиционными торговыми отношениями; ТНК и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам; экспортером и брокерской фирмой; смешанными фирмами с участием экспортера; за товары, отправляемые на консигнацию продажи со склада (экспортер односторонне кредитует импортера). Расчеты по открытому счету наиболее выгодны для импортера, так как он производит последующую оплату полученных товаров, а процент за предоставляемый кредит при этом отдельно не взимается: отсутствует риск оплаты не поставленного или не принятого товара.
Расчеты с использованием векселей и чеков. В международных учетах применяются переводные векселя, выставляемые экспортером на импортера, Тратта- документ, составленный в установленной законом форме и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. При расчетах с использованием векселя экспортер передает тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который улучает валюту с импортера, импортер становится собственником этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты.
Передаточной надписи (индоссамента) – на нем. Различаются индоссаменты: именной, ограниченный; безоборотный, условный.
Ретратта — встречный переводный вексель, выписанный держателем неоплаченного или неакцептованного переводного векселя на трассанта или индоссанта на сумму векселя плюс издержки.
В качестве средства платежа в международных расчетах неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки.
Еврочек — чек в евровалюте — выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца; оплачивается в любой стране — участнице соглашения «Еврочек» с 1968г.
С 60-х годов XX в. в международных расчетах активно используются кредитные карточки, кредитная карточка — именной денежный документ, дающий право владельцу приобретать товары и услуги с использованием безналичных расчетов (Мастеркард, Америкэн Экспресс и др.).
Валютные клиринги и клиринговые союзы в системе международных финансов
Цели валютного клиринга различны в зависимости от валютно-экономического положения страны. Характерной чертой валютных клирингов является замена валютного оборота с заграницей расчетами в национальной вала с клиринговыми банками, которые осуществляют окончательный зачет взаимных требовании и обязательств. Клиринг — главный, но не единственный вид платежного соглашения. Платежные соглашения между государствами регулируют разнообразные вопросы международных расчетов, в частности порядок использования валютных поступлений. Валюта клиринга может быть любой. Иногда применяются две валюты или международная счетная валютная единица (например, пункт в ЕПС). С экономической точки зрения безразлично, в какой валюте осуществляются клиринговые расчеты. При клиринговых расчетах возникаютдве категории валютного риска: замораживанием валютной ручки при неконвертируемом клиринге и потери при изменении курса. Валютные клиринги оказывают двоякое влияние на внешнюю торговлю. С одной стороны, они смягчают негативные последствия валютных ограничении, давая возможность экспортерам использовать валютную выручку. С другой стороны, при этом приходится регулировать внешнеторговый оборот с каждой страной в отдельности, а валютную выручку можно использовать только в той стране, с которой заключено клиринговое соглашение (для экспортеров валютный клиринг невыгоден).
Характерные черты: расчеты проводятся без валютных ограничений. Валютой платежа служит денежная единица одной из страниц либо валюта третьей страны, либо международная счетная валютная единица; расчеты осуществляются через центральные банки, уполномоченные банки или фонды; сальдо многосторонних расчетов погашается путем оказания помощи странам-должникам. Система многосторонних зачетов соглашения сальдо позволяет экономить примерно 75% конвертируемой валюты стран-участниц. Платежные соглашения клирингового типа включают: систему клиринговых счетов (как правило, их два), объем клиринга, валюту клиринга, защитные валютные оговорки, правила технического кредита, а также сроки выравнивания сальдо по клирингу. Валютный клиринг представляет порядок проведения между народных расчетов между странами, основанный на взаимном зачете платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой валюте по согласованным ценам;
Международный кредит, как экономическая категория, его принципы, роль и функции
Международный кредит — движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме; денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемые банками. Принципы международного кредита: возвратность; срочность, обеспечивающая возвратность кредита; платность; материальная обеспеченность; определение конкретных объектов ссуды. Функции международного кредита:
1. Перераспределение ссудных капиталов между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства
2. Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями.
3. Ускорение концентрации и централизации капитала.
Позитивная роль международного кредита заключается в ускорении развития производительных сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения:
1. кредит стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны. Тем самым создается дополнительный спрос на рынке для поддерживания конъюнктуры.
В современных условиях возросла «связанность» кредитов с экспортными поставками из страны-кредитора. Условием займа ставится расходование его на закупку товаров в кредитующей стране.
2. международный кредит создает благоприятные условия для зарубежных частных инвестиций, так как обычно связывается с требованием о предоставлении льгот инвесторам страны-кредитора.
3. Кредит обеспечивает бесперебойность международных расчетных и валютных операций.
4. Кредит повышает экономическую эффективность внешней торговли и других видов внешнеэкономической деятельности страны.
Формы и виды международного кредита и их особенности
По источникам различаются внутреннее, иностранное и смешанное кредитование и финансирование внешней торговли.
По назначению, в зависимости от того, какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств различаются:
А) коммерческие кредиты;
Б) финансовые кредиты;
В) промежуточные кредиты.
Кредиты по видам делятся на товарные, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям, и валютные, выдаваемые банками в денежной форме.
По валюте займа различаются международные кредиты
По срокам международные кредиты подразделяются на: краткосрочные — до 1 года, иногда до 15 месяцев (сверх краткосрочные — до 3 месяцев, суточные, недельные); среднесрочные — от 1 года до 5 лет; долгосрочные — свыше 5 лет. С точки зрения обеспечения различаются обеспеченные и бланковые кредиты, обеспечением обычно служат товары, товарораспорядительные и другие коммерческие документы, ценные бумаги» векселя, недвижимость и ценности. С точки зрения техники предоставления различаются: 1) финансовые (наличные) кредиты, зачисляемые на счет должника; 2) акцептные кредиты; 3) депозитные сертификаты; 4) облигационные; 5) консорциальные кредиты и т. д.
Кто выступает в качестве кредитора: 1) частные, предоставляемые фирмами, банками, иногда посредниками (брокерами); 2) правительственные; 3) смешанные, в которых участвуют частные предприятия и государство; 4) межгосударственные кредиты международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.
Фирменный (коммерческий) кредит — ссуда, предоставляемая фирмой, обычно экспортером, одной страны импортеру другой страны в виде отсрочки платежа; коммерческий кредит во внешней торговле сочетается с расчетами по товарным операциям. Вексельный, кредит предусматривает, что экспортер выставляет переводный вексель т. е. дает согласие на оплату в указанный на нем срок. Кредит по открытому счету предоставляется путем соглашения между экспортером и импортером. Разновидностью фирменных кредитов является авансовый платеж импортера (покупательский аванс), который при подписании контракта осуществляется импортером в пользу иностранного поставщика обычно в размере 10—13% (иногда и более).
Банковское кредитование экспорта и импорта выступает в форме ссуд под залог товарных документов, векселей, а также учета тратт (бланковый кредит). Экспортный кредит — кредит, выдаваемый банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредитования поставок машин, оборудования и т. д. Финансовый кредит дозволяет закупать товары на любом рынке, и, следовательно, на максимально выгодных условиях. Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты. Экспортер договаривается с импортером, что платеж за товар будет произведен через банк путем акцепта последним выставленных экспортером тратт. Одной из форм кредитования экспорта является акцептно-рамбурсный кредит, основанный на сочетании акцепта векселей экспортера банком третьи страны и переводе (рамбурсировании) суммы векселя импортерам банку-акцептанту. При достижении договоренности импортер дает поручение своему банку заключить соглашение об акцепте. Банк-акцептант, в свою очередь, требует гарантии своевременной оплаты векселя выставляет на банк экспортера безотзывный акцептный аккредитив, который предусматривает акцепт тратты. Акцептно-рамбурсный кредит наиболее обеспечен, когда он связан с внешнеторговыми операциями и применяются при расчетах между экспортером и импортером. Технически при этом используется аккредитив и переводной вексель. В условиях специализации и универсализации банков крупные кредитные учреждения предоставляют и долгосрочные международные кредиты, теоретически до 40 лет, практически, на 10—15 лет. Этим занимаются прежде всего специальные кредитные институты — государственные и полугосударственные, мобилизующие капитал путем выпуска собственных ценных бумаг. Различаются следующие формы долгосрочных (сроком 10—15 и более лет) межгосударственных кредитов за счет ассигнований из госбюджета.