| Носки пухово - шерстяные, вес 150 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |||
| Статьи расчетов | Цена за единицу продукции | Стоимость выпуска за месяц | |
| В рублях | В USD | ||
| Себестоимость | 42,37 | 42370 | 1695 |
| С общехозяйственными расходами 10% | 46,60 | 46600 | 1864 |
| С прибылью 25% | 58,25 | 58250 | 2330 |
| Оптовая с НДС 20% | 69,91 | 69910 | 2796 |
| Цена за единицу изделия руб. USD. | |||
План выпуска продукции на период реализации проекта.
План выпуска 36000 кг. ПУШ изделий в год на сумму 550000 USD в год. По группам см.
таблицу № 19.
Сводная таблица годовой программы выпуска в валовых ценах. Таблица № 19.
| Наименование ассортиментной группы | План выпуска в год | Цена за единицу USD | Итого: USD |
| Пряжа ПУШ в ассортименте | 36000 кг. | 9,37 | 337462 |
| Платки – паутинки в ассортименте | 4800 шт. | 16,08 | 77199 |
| Шарфы палантины в ассортименте | 12000 шт. | 6,70 | 80222 |
| Шали пуховые в ассортименте | 6000 шт. | 21,91 | 131431 |
| Варежки пуховые в ассортименте | 12000 шт. | 2,45 | 29419 |
| Носки пухово – шерстяные в ассортименте | 12000 шт. | 2,80 | 33556 |
| Итого валовой сбор: | 689289 | ||
Примечание:
- с 1 сентября по 8 марта сезонная наценка 15%;
- с 9 марта по 30 августа сезонная скидка 5%;
- продукция, произведенная и не реализованная в летние месяцы накапливается, на складе и реализуется в зимний сезон, финансирование производства осуществляется из средств сезонного оборотного фонда.
- Затраты приняты из практического опыта производства, создание качественно новой материально – технической базы промысла позволит снижать издержки производства на 1,3% в год.
Реальность осуществления проекта подкрепляется многолетним опытом производства и практическими результатами работы.
3.9. Калькуляция статей движения средств
3.9.1.Пряжа пуховая Таблица № 20.
| Статьи движения средств | Выпуск 1 кг. пряжи | Выпуск 3000 кг пряжи в месяц | Выпуск 36000 кг. Пряжи в год | |||
| Руб. | USD | Руб. | USD | Руб. | USD | |
| Вес изделия в кг. | 1,00 | |||||
| Затраты на сырье | 110,00 | 4,40 | 330 000 | 13 200,00 | 3 960 000 | 158 400,00 |
| Затраты на шленку | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
| Затраты на стирку | 0,75 | 0,03 | 2 250 | 90,00 | 27 000 | 1 080,00 |
| Затраты на дополнительную обработку | 0,45 | 0,02 | 1 350 | 54,00 | 16 200 | 648,00 |
| Рекламно – информационные | 0,83 | 0,03 | 2 490 | 99,60 | 29 880 | 1 195,20 |
| Упаковка и инструкции | 1,80 | 0,07 | 5 400 | 216,00 | 64 800 | 2 592,00 |
| Транспортные расходы | 3,33 | 0,13 | 9 990 | 399,60 | 119 880 | 4 795,20 |
| Услуги связи | 0,83 | 0,03 | 2 490 | 99,60 | 29 880 | 1 195,20 |
| Амортизационные отчисления | 1,80 | 0,07 | 5 400 | 216,00 | 64 800 | 2 592,00 |
| Затраты на совершенствование производства | 1,66 | 0,07 | 4 980 | 199,20 | 59 760 | 2 390,40 |
| ФОТ основного производства | 7,00 | 0,28 | 21 000 | 840,00 | 252 000 | 10 080,00 |
| ФОТ МОП и ИТР | 2,66 | 0,11 | 7 980 | 319,20 | 95 760 | 3 830,40 |
| Коммунальные платежи | 3,33 | 0,13 | 9 990 | 399,60 | 119 880 | 4 795,20 |
| Налог на ФЗП 38,5% | 3,72 | 0,15 | 11 160 | 446,40 | 133 920 | 5 356,80 |
| Себестоимость итого | 143,33 | 5,73 | 429 990 | 17 199,60 | 5 159 880 | 206 395,20 |
| Цена с накладными расходами 9% | 156,23 | 6,25 | 468 690 | 18 747,60 | 5 624 280 | 224 971,20 |
| Цена с прибылью 25% | 195,29 | 7,81 | 585 870 | 23 434,80 | 7 030 440 | 281 217,60 |
| Цена с НДС 20% | 234,35 | 9,37 | 703 050 | 28 122,00 | 8 436 600 | 337 464,00 |
| Сумма накладных расходов | 12,89 | 0,52 | 38 670 | 1 546,80 | 464 040 | 18 561,60 |
| Средства на погашения кредита | 20,83 | 0,83 | 62 490 | 2 499,60 | 749 880 | 29 995,20 |
| Чистая прибыль | 6,50 | 0,26 | 19 500 | 780,00 | 234 000 | 9 360,00 |
| Примечание: | ||||||
3.9.2.Платок – паутинка Таблица № 21.
| Статьи движения средств | Выпуск одного изделия | Выпуск 400 изделий в месяц | Выпуск 4800 изделий в год | |||
| Руб. | USD | Руб. | USD | Руб. | USD | |
| Вес изделия в кг. | 0,35 | |||||
| Затраты на сырье | 82,00 | 3,28 | 32 800 | 1 312,00 | 393 600 | 15 744,00 |
| Затраты на шленку | 3,20 | 0,13 | 1 280 | 51,20 | 15 360 | 614,40 |
| Затраты на стирку | 0,65 | 0,03 | 260 | 10,40 | 3 120 | 124,80 |
| Затраты на дополнительную обработку | 1,34 | 0,05 | 536 | 21,44 | 6 432 | 257,28 |
| Рекламно – информационные | 1,20 | 0,05 | 480 | 19,20 | 5 760 | 230,40 |
| Упаковка и инструкции | 1,80 | 0,07 | 720 | 28,80 | 8 640 | 345,60 |
| Транспортные расходы | 8,00 | 0,32 | 3 200 | 128,00 | 38 400 | 1 536,00 |
| Услуги связи | 1,40 | 0,06 | 560 | 22,40 | 6 720 | 268,80 |
| Амортизационные отчисления | 16,60 | 0,66 | 6 640 | 265,60 | 79 680 | 3 187,20 |
| Затраты на совершенствование производства | 2,00 | 0,08 | 800 | 32,00 | 9 600 | 384,00 |
| ФОТ основного производства | 7,50 | 0,30 | 3 000 | 120,00 | 36 000 | 1 440,00 |
| ФОТ МОП и ИТР | 12,00 | 0,48 | 4 800 | 192,00 | 57 600 | 2 304,00 |
| Коммунальные платежи | 5,00 | 0,20 | 2 000 | 80,00 | 24 000 | 960,00 |
| Налог на ФЗП 38,5% | 33,50 | 1,34 | 13 400 | 536,00 | 160 800 | 6 432,00 |
| Себестоимость итого | 243,69 | 9,75 | 97 476 | 3 899,04 | 1 169 712 | 46 788,48 |
| Цена с накладными расходами 10% | 268,06 | 10,72 | 107 224 | 4 288,96 | 1 286 688 | 51 467,52 |
| Цена с прибылью 25% | 335,07 | 13,40 | 134 028 | 5 361,12 | 1 608 336 | 64 333,44 |
| Цена с НДС 20% | 402,08 | 16,08 | 160 832 | 6 433,28 | 1 929 984 | 77 199,36 |
| Сумма накладных расходов | 24,37 | 0,97 | 9 748 | 389,92 | 116 976 | 4 679,04 |
| Средства на погашения кредита | 41,25 | 1,65 | 16 500 | 660,00 | 198 000 | 7 920,00 |
| Чистая прибыль | 5,65 | 0,23 | 2 260 | 90,40 | 27 120 | 1 084,80 |
| Примечание: | ||||||
3.9.3. Шарф палантин Таблица № 22.
| Статьи движения средств | Выпуск одного изделия | Выпуск 1000 изделий в месяц | Выпуск 12000 изделий в год | |||
| Руб. | USD | Руб. | USD | Руб. | USD | |
| Вес изделия в кг. | 0,15 | |||||
| Затраты на сырье | 35,14 | 1,41 | 35 140 | 1 405,60 | 421 680 | 16 867,20 |
| Затраты на шленку | 1,28 | 0,05 | 1 280 | 51,20 | 15 360 | 614,40 |
| Затраты на стирку | 0,26 | 0,01 | 260 | 10,40 | 3 120 | 124,80 |
| Затраты на дополнительную обработку | 0,53 | 0,02 | 530 | 21,20 | 6 360 | 254,40 |
| Рекламно – информационные | 0,48 | 0,02 | 480 | 19,20 | 5 760 | 230,40 |
| Упаковка и инструкции | 1,20 | 0,05 | 1 200 | 48,00 | 14 400 | 576,00 |
| Транспортные расходы | 3,20 | 0,13 | 3 200 | 128,00 | 38 400 | 1 536,00 |
| Услуги связи | 0,56 | 0,02 | 560 | 22,40 | 6 720 | 268,80 |
| Амортизационные отчисления | 6,64 | 0,27 | 6 640 | 265,60 | 79 680 | 3 187,20 |
| Затраты на совершенствование производства | 1,20 | 0,05 | 1 200 | 48,00 | 14 400 | 576,00 |
| ФОТ основного производства | 30,00 | 1,20 | 30 000 | 1 200,00 | 360 000 | 14 400,00 |
| ФОТ МОП и ИТР | 4,80 | 0,19 | 4 800 | 192,00 | 57 600 | 2 304,00 |
| Коммунальные платежи | 2,00 | 0,08 | 2 000 | 80,00 | 24 000 | 960,00 |
| Налог на ФЗП 38,5% | 13,40 | 0,54 | 13 400 | 536,00 | 160 800 | 6 432,00 |
| Себестоимость итого | 101,29 | 4,05 | 101 290 | 4 051,60 | 1 215 480 | 48 619,20 |
| Цена с накладными расходами 10% | 111,42 | 4,46 | 111 420 | 4 456,80 | 1 337 040 | 53 481,60 |
| Цена с прибылью 25% | 139,27 | 5,57 | 139 270 | 5 570,80 | 1 671 240 | 66 849,60 |
| Цена с НДС 20% | 167,13 | 6,69 | 167 130 | 6 685,20 | 2 005 560 | 80 222,40 |
| Сумма накладных расходов | 10,13 | 0,41 | 10 130 | 405,20 | 121 560 | 4 862,40 |
| Средства на погашения кредита | 15,00 | 0,60 | 15 000 | 600,00 | 180 000 | 7 200,00 |
| Чистая прибыль | 4,49 | 0,18 | 4 490 | 179,60 | 53 880 | 2 155,20 |
| Примечание: | ||||||
3.9.4. Шаль пуховая Таблица № 23.
| Статьи движения средств | Выпуск одного изделия | Выпуск 500 изделий в месяц | Выпуск 6000 изделий в год | |||
| Руб. | USD | Руб. | USD | Руб. | USD | |
| Вес изделия в кг. | 0,50 | |||||
| Затраты на сырье | 117,15 | 4,69 | 58 575 | 2 343,00 | 702 900 | 28 116,00 |
| Затраты на шленку | 18,00 | 0,72 | 9 000 | 360,00 | 108 000 | 4 320,00 |
| Затраты на стирку | 1,50 | 0,06 | 750 | 30,00 | 9 000 | 360,00 |
| Затраты на дополнительную обработку | 1,50 | 0,06 | 750 | 30,00 | 9 000 | 360,00 |
| Рекламно – информационные | 1,20 | 0,05 | 600 | 24,00 | 7 200 | 288,00 |
| Упаковка и инструкции | 1,90 | 0,08 | 950 | 38,00 | 11 400 | 456,00 |
| Транспортные расходы | 9,80 | 0,39 | 4 900 | 196,00 | 58 800 | 2 352,00 |
| Услуги связи | 1,90 | 0,08 | 950 | 38,00 | 11 400 | 456,00 |
| Амортизационные отчисления | 12,00 | 0,48 | 6 000 | 240,00 | 72 000 | 2 880,00 |
| Затраты на совершенствование производства | 10,00 | 0,40 | 5 000 | 200,00 | 60 000 | 2 400,00 |
| ФОТ основного производства | 100,00 | 4,00 | 50 000 | 2 000,00 | 600 000 | 24 000,00 |
| ФОТ МОП и ИТР | 10,00 | 0,40 | 5 000 | 200,00 | 60 000 | 2 400,00 |
| Коммунальные платежи | 4,60 | 0,18 | 2 300 | 92,00 | 27 600 | 1 104,00 |
| Налог на ФЗП 38,5% | 42,35 | 1,69 | 21 175 | 847,00 | 254 100 | 10 164,00 |
| Себестоимость итого | 331,90 | 13,28 | 165 950 | 6 638,00 | 1 991 400 | 79 656,00 |
| Цена с накладными расходами 10% | 365,09 | 14,60 | 182 545 | 7 301,80 | 2 190 540 | 87 621,60 |
| Цена с прибылью 25% | 456,36 | 18,25 | 228 180 | 9 127,20 | 2 738 160 | 109 526,40 |
| Цена с НДС 20% | 547,63 | 21,91 | 273 815 | 10 952,60 | 3 285 780 | 131 431,20 |
| Сумма накладных расходов | 33,19 | 1,33 | 16 595 | 663,80 | 199 140 | 7 965,60 |
| Средства на погашения кредита | 55,00 | 2,20 | 27 500 | 1 100,00 | 330 000 | 13 200,00 |
| Чистая прибыль | 8,89 | 0,36 | 4 445 | 177,80 | 53 340 | 2 133,60 |
| Примечание: | ||||||
3.9.5. Варежки пуховые Таблица № 24.