Роль и значение финансового менеджмента в кредитных организациях (стр. 5 из 6)

Из всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы.

Финансовый менеджмент принято подразделять на стратегический, связанный с реализацией миссии банка и решением перспективных задач, и оперативный, в ходе которого решаются текущие задачи. Стратегический и оперативный финансовый менеджмент различаются не только по длительности временного горизонта. Принципиальное разница между ними состоит в том, что задачи стратегического финансового менеджмента решаются посредством критериального управления, а задачи оперативного финансового менеджмента – с помощью непрерывного управления по отклонениям, реализующего принцип обратной связи.

Следует отметить, что управление по отклонениям не только обеспечивает решение задач оперативного финансового менеджмента, но и способствует достижению целей стратегического финансового менеджмента, ограничивая отклонение фактических результатов деятельности банка от плановых. При этом эффективность управления по отклонениям зависит от точности оценки текущего состояния банка и последствий принятых управленческих решений, что принято связывать с информационной прозрачностью кредитной организации.

Для повышения информационной прозрачности банков в сочетании с другими известными средствами широко применяется финансовый мониторинг - непрерывный систематический контроль (наблюдение) финансового состояния и результатов деятельности. Клиенты кредитных организаций также рассматриваются в качестве объектов финансового мониторинга.

Реализация мер, направленных на повышение информационной прозрачности кредитных организаций, при осуществлении финансового мониторинга может стать причиной возникновения правовых и иных коллизий. Наглядным примером является ситуация, связанная с созданием Бюро кредитных историй: действующая нормативная база позволяет, аргументируя требованиями сохранения коммерческой и банковской тайны, оспаривать в судебном порядке допустимость обмена информацией, составляющей кредитную историю клиента, между Бюро кредитных историй и банками.

По оценкам специалистов, перспективы развития банковской системы в ближайшие годы могут быть следующими:

· в связи с необходимостью соблюдения высших интересов страны (поддержание экономического суверенитета) далее будут видоизменяться взаимоотношения государства и банков;

· сохранится и будет развиваться разделение банков по территориальным направлениям деятельности (процесс банковской территоризации);

· будет активизироваться процесс трансформации банковского капитала вследствие диверсификации и перенацеливания основной деятельности банков на иные (товарные) рынки;

· усилится стремление предприятий к выходу на финансовый рынок в качестве потребителей;

· предприятия промышленности будут серьезно нуждаться в квалифицированном управлении их активами (финансовый менеджмент клиента), а финансово-кредитные учреждения - в банковском менеджменте, особенно в части управления экономическими процессами в банке;

· спрос на банковские продукты в обозримом будущем не будет удовлетворен; при этом возникнут новые для отечественного банковского рынка секторы;

· удельный вес банковских продуктов, связанных с коммерческими услугами фирмам и населению, значительно возрастет;

· появится тенденция к слиянию и поглощению капиталов на разных сегментах (финансовом и товарном) российского рынка, ведущим к структурным экономическим сдвигам (например, транспортная инфраструктура и телекоммуникации финансового рынка);

· интеграция банковских объединений в наступающем году не будет играть ведущей роли на финансовом рынке, так как в существующих условиях невозможно управлять текущей ликвидностью дочерних банков из центра;

· усилится регулирование деятельности банков; возможно введение порядка перечисления расчетной прибыли Центрального банка России в бюджет, что, в свою очередь, дополнительно ужесточит требования к банкам.

Приложения

Приложение 1.

Классификация банковских рисков

Приложение 2.

Блоки устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций.

Финансовая устойчивость банка	1. Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и внутренних), программирование и стратегия деятельности банка
	2. Мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений
	3. Текущая оценка экономических выгод, операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное ценообразование
Организационная устойчивость банка	4. Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка
	5. Организационное построение банка (линейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на услугу или клиента)
	6. Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала
Функциональная устойчивость банка	7. Специализация банка
	8. Универсализация банка
Коммерческая устойчивость банка	9. Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка
	10. Финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка) или управление изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов)
Капитальная устойчивость банка	11. Кредитно-инвестиционная политика банка
	12. Эмиссионно-учредительская и фондовая политика банка

Приложение 3.

Таблица банков – лидеров по объему портфеля коммерческих кредитов (2005 г.)

Место	Банк	Город	Место по активам на 01.10.00	Портфель коммер- ческих кредитов (тыс. руб.)			Доля валют- ных кредитов (%)	Доля кредитов в рабо- тающих активах (%)	Обеспе- чение коммер- ческих кредитов (%)	Доля просро- ченной задол- женности (%)
				01.10.00	01.07.00	Изме- нение (%)
1	Сбербанк России	Москва	1	221 643 887	177 203 751	25,1	27,4	47,2	221,9	4,5
2	Международный промышленный банк	Москва	5	44 715 974	42 449 062	5,3	19,5	75,2	9,6	0,1
3	Газпромбанк	Москва	3	36 458 730	38 686 069	-5,8	89,1	68,1	141,8	1,9
4	Внешторгбанк	Москва	2	26 174 748	22 703 386	15,3	58,2	30,0	132,6	15,7
5	Альфа-банк	Москва	4	20 352 423	10 594 423	92,1	75,1	33,4	176,9	4,3
6	Ситибанк Т/О	Москва	11	13 510 901	12 339 448	9,5	93,6	59,5	231,7	0,0
7	Банк Москвы	Москва	10	12 631 030	12 391 645	1,9	24,0	47,6	198,2	0,7
8	Росбанк	Москва	9	11 682 304	7 939 870	47,1	62,4	39,7	135,3	2,6
9	Собинбанк	Москва	23	9 923 287	10 025 966	-1,0	14,5	88,3	56,0	0,0
10	Башкредитбанк	Уфа	12	9 882 006	7 289 571	35,6	30,2	51,7	414,7	0,9

Список использованной литературы:

Нормативные правовые акты:

1. Положение Банка России от 28.08.1997 г. № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 30. 11. 98 № 427-У, от 01. 02. 99 № 493-У).

2. Инструкция Банка России от 01. 10. 97 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 27. 05. 1999 № 567-У, от 13. 07. 1999 № 607-У, от 01. 09. 1999 № 635-У, от 24. 09. 1999 № 644-У, от 02. 11. 1999 № 671-У, от 12. 05. 2000 № 789-У, от 28. 09. 2000 № 832-У).

Литература:

1. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М, Финансы и статистика. – М., 2006. – С. 416.

2. Балабанов И. Т. Риск – Менеджмент. – М., 2003. – С. 196.

3. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. – М., 2006. – С. 576.

4. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М., 2005. – С. 344.

5. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. – Киев, 1999. – Т. I. – С. 591.

6. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. – Киев, 1999. Т. П. – С. 512.

7. Бор 3. М., Петренко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М., 2005. – С. 208.

8. Иода Е. В., Унанян И. Р. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под общей ред. Иода Е. В. Тамбов. – М., 2006. – С. 192.

9. Кох Т. У. Управление банком. – М., 2005. Ч. 1. – С. 496.

10. Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банка. – М., 2006. – С. 224.

11. Маслеченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. – М., 2003. – С. 160.

12. Роуз, Питер С. Банковский менеджмент. – М., 2002. – С. 768.

13. Севрук В. Т. Банковские риски. – М., 2005. – С. 72.

14. Спицын И. О., Спицин Я. О. Маркетинг в банке. – Киев, 2006. – С. 656.

15. Тен В. В., Герасимов Б. В. Докунин А. В. Управление активами банка на основе оптимизационных методов. – М., 2005. – С. 84.

16. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М., 2003. – С. 144.