Смекни!
smekni.com

Теория и практика оценки персонала (стр. 2 из 10)

Управление теплосиловое, газовых систем и воздухоразделительных установок, как было видно из описания, занимается обширной деятельностью. В связи с этим оно имеет широкий перечень выпускаемой продукции и оказываемых услуг. Вся продукция и услуги указаны в номенклатуре (приложение 3), каждая единица которой имеет свой номенклатурный номер. Номенклатура составляется экономистом управления и утверждается плановым отделом и отделом цен. В номенклатуру входят следующие единицы продукции и услуг:

- теплоэнергия паровой котельной (для цехов и внешних потребителей);

- сжатый воздух (для цехов и внешних потребителей);

- теплоэнергия водогрейной котельной (для цехов и внешних потребителей);

- теплоэнергия котлов-утилизаторов;

- теплоэнергия центральной заводской бойлерной (для цехов и внешних потребителей);

- химически очищенная вода;

- перекачка мазута;

- слив мазута;

- кислород (для цехов и внешних потребителей);

- азот низкого давления;

- азот высокого давления (для цехов и внешних потребителей);

- азот жидкий;

- азот в баллонах (для цехов и внешних потребителей);

- услуги по газоснабжению;

- ремонт и проф.осмотр баллонов;

- услуги по ремонту холодильной техники;

- строительно-монтажные работы монтажно-трубопроводного участка;

- строительно-монтажные работы газового участка.

1.3 Характеристика персонала

Весь промышленно-производственный персонал предприятия подразделяется на две основные категории: рабочие и служащие. В анализируемом мною подразделении разделение на рабочих и служащих выглядит следующим образом: 89% составляют рабочие и 11% служащие. Рабочие непосредственно участвуют в процессе производства продукции; управляют машинами, механизмами, установками; наблюдают за работой автоматического и робототехнического оборудования; осуществляют ремонт, регулирование и наладку машин; выполняют погрузочно-разгрузочные и транспортно-складские работы и т.п.

В составе рабочих выделяются две группы: основных и вспомогательных, которые отличаются друг от друга по функциям ими выполняемыми.

К основным относят рабочих, непосредственно занятых изготовлением продукции (станочники, операторы автоматических установок и т.п.). В рассматриваемом мною подразделении к основным рабочим относится 67,8% всех работников, что составляет 196 человек. Это такие профессии, как аппаратчики воздухоразделения, машинисты котельных и компрессорных установок, аппаратчики химводоочистки. К вспомогательным относят рабочих, которые обслуживают производственные процессы (наладчики оборудования, ремонтники, рабочие инструментальных цехов, транспортные и складские рабочие, контролеры и т.п.). В подразделении их 61 человек, что составляет 21,2%. К рабочим не предъявляется обязательное требование по наличию высшего образования и опыта работы на занимаемых должностях, работники могут проходить обучение на месте по приему на работу.

В группе служащих выделяются такие категории работающих, как руководители, специалисты и непосредственно служащие. К руководителям относятся работники, занимающие должности руководителей предприятия и его структурных подразделений, а также их заместители по следующим должностям: директора, начальники, управляющие в структурных единицах и подразделениях, главные специалисты (главный инженер, главный бухгалтер, главный механик, главный экономист и т.п.). На руководящих должностях подразделения работают 12 человек (4,1%): начальник управления, заместители начальника управления, начальники бюро и участков. Это работники, имеющие высшее образование, опыт работы на руководящих должностях, а также опыт работы непосредственно на производстве.

Специалисты состоят из работников, занятых выполнением инженерно-технических, экономических, бухгалтерских, юридических и других аналогичных функций. Служащие осуществляют подготовку и оформление документации, учет и контроль, заняты хозяйственным обслуживанием и делопроизводством (агенты, кассиры, делопроизводители, секретари и др.). Все специалисты имеют высшее образование по специальностям в соответствии занимаемым должностям. В теплосиловом управлении ОАО «Ижсталь» насчитывается 20 специалистов, в их числе инженера различных служб, экономисты, мастера на участках, что составляет 6,9% от общего числа работающих.

1.4 Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Анализ хозяйственной деятельности начну с анализа динамики и выполнения плана производства продукции. Темпы роста объема производства и реализации продукции, повышение ее качества непосредственно влияют на величину издержек, прибыль и рентабельность предприятия. Поэтому анализ данных показателей имеет большое значение.

Объем производства продукции может выражаться в натуральных и стоимостных измерителях. Обобщающие показатели объема производства получают с помощью стоимостной оценки, используя текущие цены. Немаловажное значение для оценки выполнения производственной программы имеют и натуральные показатели объемов производства. Их используют при анализе объемов производства продукции по отдельным видам продукции.

Анализ начну с изучения динамики выпуска продукции, расчета темпов роста и прироста (таблица 1).

Таблица 1 – Динамика производства продукции в стоимостных показателях

Продукция 2007 год, тыс.руб. 2008 год, тыс.руб. Темпы роста, %
Внутризаводская 201384,2 240097,3 119,22
Товарная продукция 26634,1 31192,7 117,12
Всего 228018,3 271290,0 118,98

Из таблицы видно, что за анализируемые два года произошел рост производства продукции. Темп роста составил 118,98%, темп прироста – 18,98%.

Теперь изучим динамику выпуска продукции в натуральных показателях по отдельным видам продукции (таблица 2).

Таблица 2 – Динамика производства продукции в натуральных показателях

Наименование произведенной продукции Единица измерения 2007 год 2008 год Темпы роста, %
Теплоэнергия Гк 447620 466885 104,30
Сжатый воздух тыс.м3 308576 292649 94,84
Кислород м3 11061377 10639043 96,18
Азот м3 10145836 10540727 103,89

Из таблицы видно, что за анализируемые два года произошел рост производства теплоэнергии и азота в натуральных единицах. Темп роста составил 104,30% и 103,89% соответственно. А вот в производстве сжатого воздуха и кислорода произошел спад на 5,16% и 3,82% соответственно. Это может свидетельствовать о падении спроса на данные виды продукции и о необходимости принятия мер по их продвижению на рынке (реклама, пересмотр цен, работа с существующими потребителями).

Однако здесь не стоит забывать о том, что не вся продукция идет на реализацию сторонним потребителям, часть ее используется внутри завода, что означает то, что спад производства по некоторым видам продукции может быть вызван снижением ее потребления в связи с сокращением производства основной металлопродукции предприятия в целом. Исходя из динамики производства продукции в стоимостных показателях (таблица 1), видно, что объем производства все-таки вырос. Следовательно, это могло произойти не только из-за увеличения объема производства теплоэнергии и азота, но также из-за роста цен на производимую продукцию.

Теперь проведем анализ выполнения плана по производству продукции, также в стоимостных и натуральных показателях.

Таблица 3 – Выполнение плана по производству продукции в стоимостных показателях

Продукция 2007 год 2008 год
План, тыс.руб. Факт, тыс.руб. +, - % к плану План, тыс.руб. Факт, тыс.руб. +, - % к плану
Внутри-заводская 205609,6 201384,2 -4225,4 -2,06 244067,1 240097,3 -3969,8 -1,63
Товарная продукция 25760,0 26634,1 +874,1 +3,39 30329,8 31192,7 +862,9 +2,85
Всего 231369,6 228018,3 -3351,3 -1,45 274396,9 271290,0 -3106,9 -1,13

Из таблицы видно, что и в 2007 и в 2008 годах произошло незначительное невыполнение планов по производству продукции: на 1,45% и на 1,13% соответственно. Но при этом невыполнение плана происходит по выпуску внутризаводской продукции на 2,06% в 2007 году и на 1,63% в 2008 году. А вот план по производству товарной продукции был перевыполнен: на 3,39% в 2007 году и на 2,85% в 2008 году. Это может означать то, что снизилась потребность в потреблении внутризаводской продукции. Подтвердить или опровергнуть данное предположение можно, проанализировав выполнение плана по производству продукции в натуральных показателях по основным видам продукции (таблица 4).

Таблица 4 – Выполнение плана по производству продукции в натуральных показателях.

Продукция 2007 год 2008 год
План, тыс.руб. Факт, тыс.руб. +, - % к плану План, тыс.руб. Факт, тыс.руб. +, - % к плану
Тепло-энергия 454969 447620 -7349 -1,62 470360 466885 -3475 -0,74
Сжатый воздух 323013 308576 -14437 -4,47 299208 292649 -6559 -2,19
Кислород 11850030 11061377 -788653 -6,66 10879880 10639043 -240837 -2,21
Азот 10829865 10145836 -684029 -6,31 9748170 10540727 +792557 +8,13
Всего 23457877 21963409 -1494468 -6,37 21397618 21939304 541686 +2,53

Как видим, невыполнение плана произошло практически по всем основным видам продукции в 2007 и 2008 годах. Невыполнение плана по производству теплоэнергии может свидетельствовать о сокращении производства металлопродукции предприятия либо об изменение погодных условий (потеплении), что вызвало сокращение потребности в данном виде продукции. О сокращении выпуска основной продукции предприятия можно судить и по невыполнению плана по производству сжатого воздуха. А вот невыполнение плана по производству кислорода, свидетельствует, скорее всего, о потере потребителей или о сокращении спроса.