Управление проектом (стр. 4 из 17)

Расчет численности работающих производится с учетом следующих факторов:

-станочного времени для производства продукции (приложение *04 методического пособия);

-соотношения численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции и других категорий работающих (приложения *03 методического пособия);

-стратегии привлечения промышленно–производственного персонала, (табл.7.1.)

- использования производственной мощности (1350).

Результаты расчета заносятся в табл. 7.2.

Расчет численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции производится на основе технологической трудоемкости, включающей сумму нормативов станочного времени для производства станка и норматив трудоемкости сборки и испытаний изделия. Численность работающих будет изменяться по годам производства в соответствии с изменениями объемов производства (использованием производственной мощности).

, (7.1)

где N - производственная программа изготовления станков при полном использовании мощности, шт.

– Т норматив технологической трудоемкости при изготовлении единицы продукции, нормо-час/станок, ( 756,9)

K – коэффициент использования производственной мощности (50, 75, 100%);

Fэ – эффективный фонд времени одного рабочего (Fэ=1835 ч);

kв – коэффициент выполнения норм времени (1,5)

Расчет численности рабочих непосредственно не занятых производством продукции, служащих цехового уровня, служащих аппарата управления производится в три этапа по единому принципу.

При этом расчет численности рабочих непосредственно не занятых производством продукции имеет свою специфику. Предварительно производится определение численности этих рабочих в целом для предприятия и заносится в табл.7.2. стр.4. Затем эта численность распределяется: на цех относится 68%, на общехозяйственные службы (заводоуправление) 32%. Распределенная численность рабочих непосредственно не занятых производством продукции разносится в табл.7.2 по строкам 1.1.2 и 2.1.

На первом этапе, производится расчет на годы полного освоения производственной мощности (третий, четвертый, пятый). Расчет производится по нормативу от полной численности рабочих, занятых производством продукции в год достижения 100% производственной мощности по формуле:

Чi=Чосн*βi : 100%, (7.2)

где Чосн - полная численность рабочих занятых производством продукции, чел.;

βi - норматив равный проценту i- категории работников от численности рабочих, непосредственно занятых производством продукции (приложение 03);

Таблица 7.2. Списочная численность промышленно–производственного персонала, чел.

Категории работающих	Списочная численность по годам производства
	2009	2010	2011	2012	2013
1	2	3	4	5	6
Использование производственной мощности, %	50	75	100	100	100
1.Численность общепроизводственная (персонал цеха)(стр.1.1.+стр1.2.)	216	324	425	425	425
1.1.Рабочие цеха (стр.1.1.1.+1.1.2)	202	302	403	403	403
1.1.1.Рабочие, непосредственно занятые производством продукции	186	279	372	372	372
1.1.2.Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции (0,68*стр.4)	16	23	31	31	31
1.2Служащие цехового уровня (в 1 год 60% от макс. численнос.)	14	22	22	22	22
2.Численность персонала общехозяйственная (стр.2.1.+стр.2.2.)	20	27	31	31	31
2.1. Рабочие управления, непосредственно не занятые производством продукции (0,32 х стр.4)	8	11	15	15	15
2.2. Служащие аппарата управления предприятием (минимально) в 1 год 70% от макс. численности)	12	16	16	16	16
3.Всего персонал (стр.1+стр.2)	236	351	456	456	456
4.Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции (в 1 год 50% от макс. численнос.)	23	34	45	45	45

На втором этапе, определяется численность персонала на первый год эксплуатации предприятия. Для этого полная численность персонала по каждой категории корректируется в соответствии с планом привлечения промышленно–производственного персонала, приведенным в табл.7.1.

На третьем этапе, определяется численность персонала на второй год эксплуатации предприятия. Для этого полная численность персонала по каждой категории корректируется в соответствии с планом использование производственной мощности. Если после расчета численность промышленно–производственного персонала по конкретной категории окажется меньше, чем в первом году, то для этой категории персонала принимается численность первого года.

8. Инвестиционный план

8.1 ИНВЕСТИЦИИ Во внеоборотные активы

Упорядоченные по структуре внеоборотные активы составляют долгосрочный капитал. Внеоборотные активы включают: основные средства (долгосрочные активы), представляющие основной капитал, и нематериальные активы, представляющие нематериальный капитал.

8.1.1 Инвестиции в основные средства

Инвестиции в основные средства используются для финансирования единовременных затрат при их формировании их упорядоченной структуры. Инвестиции на формирование основных средств включают единовременные затраты, связанные с приобретением, транспортировкой и монтажом оборудования, строительством зданий и сооружений, а также затраты на другие активы, относящиеся к основным средствам. Они рассчитываются по формуле:

, (8.1)

где Кзд – здания;

КМиО – технологическое оборудование;

Квсп – вспомогательное оборудование;

Ктр – транспорт;

Кт.о – инструмент и технологическая оснастка, относимые в состав основных средств;

Кинв – производственный инвентарь;

Кзем.уч – подготовка земельного участка.

Активы принимаются на баланс по первоначальной стоимости (без учета НДС), однако для приобретения активов необходимы финансовые ресурсы для оплаты НДС.

8.1.2 Инвестиции в здания

Величина инвестиций в здания определяется суммой стоимости производственных, административных (цеховых и заводских) и складских зданий. Инвестиции в конкретные здания определяются по формуле

, (8.2)

Где Sзд.i – площадь зданий i-го вида, м2;

Цзд.i – цена одного м2 площади i-го вида без учета НДС. Принимается по рыночной стоимости на момент проведения расчетов, долл.;

Таблица 8.1. Площади и инвестиции в здания и земельный участок

Показатели площадей
Вид площадей	размер,м2	стоимость, долл./м2	стоимость,тыс. долл.
1	2	3	4
1.Площади цеха, общепроизводственные	5654	154,54	873,75
1.1.Производственная площадь цеха	5141	150	771,15
1.2.Служебно-бытовая площадь цеха (стр.1.1.2.+стр.1.2.2.)	513	200	102,60
1.2.1. бытовая для рабочих;1.2.2.служебно-бытовая для служащих	403110	-	-
2.Площадь общехозяйственная	783,1	152,38	119,33
2.1.Административно-бытовая площадь аппарата управления	120	250	30,00
2.2.Бытовая для рабочих	113	200	22,60
2.3.Складская площадь	514,1	120	61,69
2.4.Гаражи предприятия	36	140	5,04
3.Итого площади предприятия и стоимость без НДС (стр.1.+стр.2.)	6437,1	154,27	993,08
4.Величина входного НДС по зданиям, (стр.3*НДС/100.)	-	-	178,75
5.Инвестиции в площади с учетом НДС	-	-	1173,830
6.Площадь земельного участка и стоимость без НДС	9011,94	-	69,52
7. Величина входного НДС по земельному участку, (стр.3*НДС/100.)	-	-	12,51
8. Инвестиции в земельный участок с учетом НДС	-	-	82,03

8.1.3 Инвестиции в технологическое оборудование

Величина инвестиций в технологическое оборудование (КМиО) определится по балансовой стоимости металлообрабатывающего оборудования, включающей затраты на его приобретение по отпускным ценам, транспортировку и монтаж по формуле

, (8.3)

где mпр.i – принятое количество станков i-го вида;

Цi – цена станков i-го вида без учета НДС (табл. А2).

kтрi – поправка, учитывающая транспортные расходы (kтр=0,05…0,08);

kмi – поправка, учитывающая расходы на монтаж оборудования (kм=0,05…0,07);

kфi – поправка, учитывающая расходы на устройство фундамента под оборудование.

К=1,05

8.1.4 Инвестиции во вспомогательное оборудование, транспорт, технологическую оснастку, производственный инвентарь

Инвестиции во вспомогательное оборудование, транспорт, технологическую оснастку принимается по нормативу от стоимости технологического оборудования. Инвестиции производственный инвентарь принимается по нормативу на одного работающего. Нормативы приведены в табл.8.3. Инвестиции рассчитываются по формулам

а)

, б) , (8.4)