Таблица 3.5 Спецификация и стоимость основного оборудования ЦТП
| № п/п | Наименование оборудования | Стоимость, долл. США | Стоимость, тыс. руб. |
| 1. | Датчики температуры | 1 011,6 | 30,3 |
| 2. | Датчики давления | 1 681 | 50,4 |
| 3. | Датчики расхода | 3 544,9 | 106,3 |
| 4. | Средства автоматизации | 7 241,4 | 217,2 |
| 5. | Оборудование и материалы | 193 766,9 | 5 813,0 |
| Итого: | 207 245,8 | 6 217,2 |
Стоимость строительно-монтажных работ согласно разработанной проектно-сметной документации приведена в таблице 3.6.
Таблица 3.6. Стоимость строительно-монтажных работ
| № п./п. | Наименование работ и затрат | Стоимость, тыс. руб. |
| 1. | Общестроительные работы | 4 484,1 |
| 2. | Демонтаж оборудования | 289,1 |
| 3. | Хозяйственно-питьевой водопровод | 460,5 |
| 4. | Производственно-бытовая канализация | 73,9 |
| 5. | Монтаж оборудования теплоснабжения и ГВС | 1 568,5 |
| 6. | Силовое электрооборуд. | 275,7 |
| 7. | Электроосвещение | 416,9 |
| 8. | Автоматизация комплексная | 1 364,1 |
| 9. | Охранно-пожарная сигнализация | 113,2 |
| Итого | 9 046,0 | |
Календарный график выполнения работ связан с прекращением отопительного сезона и рассчитан с 15.05. по 15.09. текущего года. Виды работ в соответствии с указанным графиком представлены в таблице 3.7.
Таблица 3.7. Календарный график работ
| Виды работ | Начало работ | Завершение работ |
| Демонтаж | 15.05. | 15.06. |
| Общестроительные работы | 15.05. | 15.07. |
| Монтаж оборудования | 05.06. | 25.07. |
| КИП и А | 10.07. | 10.09. |
| Пусконаладка, шефмонтаж | 05.08. | 15.09. |
Финансовая оценка.
Общая стоимость затрат на внедрение 15 263,2 руб.
Для выполнения всех намеченных мероприятий возможно привлечение инвестиций как за счет собственных средств предприятия, так и займов.
Источником собственных средств для предприятия является накопленная амортизация. В соответствии с данными бухгалтерского учета ежемесячная стоимость амортизации СГМУП «Гортеплосеть» составляет 3949 тыс. руб. Состав основных средств по группам и размер ежемесячных амортизационных отчислений приведен в таблице 3.8.
Таблица 3.8. Размер ежемесячных амортизационных отчислений СГМУП «ГТС» в 2002 году по группам основных средств
№ п/п | Наименование | Остаточная стоимость, тыс. руб. | Амортизация в мес. |
| 1. | Здания и сооружения | 229 953 076,27 | 579 255,54 |
| 2. | Передаточные устройства | 706 511 570,13 | 2 758 103,63 |
| 3. | Транспортные средства | 6 725 816,03 | 34 584,19 |
| 4. | Прочие основные фонды | 82 840 959,57 | 576 999,59 |
| Всего: | 1 026 031 422,00 | 3 948 942,95 |
Произведем расчеты показателей, характеризующих экономическую, коммерческую и бюджетную эффективность мероприятий по реконструкции ЦТП.
3.4. Оценка эффективности мероприятий по реконструкции 1 ЦТП.
3.4.1. Анализ производства и реализации продукции.
Расчет производственной программы СГМУП «ГТС» по тепловой энергии и услугам водоснабжения до внедрения новой техники для 1 ЦТП приведен в Таблицах 3.9. и 3.10. соответственно.
Для потребителей:
-при наличии абонентских приборов учета (могут быть как общедомовые, так и квартирные):
-снижение потребления услуг водоснабжения и количества тепловой энергии, отпущенной на ГВС и отопление (тепловая энергия в среднем на 10% или 2873 Гкал; услуги водоснабжения в среднем на 5% или 13 тыс. м. куб.)
-повышение качества услуг.
При сохранении действующих тарифов потребитель получит экономический эффект, определяемый разницей в объемах потребления услуг тепло- и водоснабжения.
-при отсутствии приборов учета у потребителей эффект замены оборудования на ЦТП не скажется на сокращении потребления услуг тепло- и водоснабжения, а будет заключаться в соблюдении стандартов качества производимых коммунальных услуг.
Для предприятия:
-при наличии приборов учета у потребителей:
-сокращение реализации услуг тепло-, водоснабжения (тепловая энергия в среднем на 10% или 2873 Гкал; услуги водоснабжения в среднем на 5% или 13 тыс. м. куб.);
-внедрение некоммерческого учета производства и отпуска услуг, оценка потерь в тепловых и водяных сетях;
-сокращение объема покупной или производимой собственными котельными тепловой энергии, поступления воды, для распределения по сетям предприятия (тепловая энергия – на 9% или 2751 Гкал, водоснабжение – на 5% или 13 тыс. м. куб.).
Сохранение действующих тарифов и приведет к убыточности предприятия. Необходима своевременная корректировка.
-при отсутствии приборов учета у потребителей:
-программа реализации услуг потребителям не изменится, однако сократятся объемы покупной или производимой собственными котельными тепловой энергии и воды, поступающей для распределения и передачи в сети предприятия; сократятся расчетные потери в сетях (тепловая энергия – на 9% или 2751 Гкал, водоснабжение – на 5% или 13 тыс. м. куб.).
3.4.2. Анализ использования персонала.
Замена изношенного оборудования на новое, имеющее более длительный период эксплуатации, и межремонтный цикл, приведет к сокращению обслуживающего и ремонтного персонала на предприятии.
Внедрение системы телеметрического управления и контроля технологических процессов на ЦТП приведет к снижению потребности в оперативном диспетчерском персонале.
Расчет высвобождения нормативной численности рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием ЦТП приведен в Таблице 3.11.
3.4.3. Анализ использования основных средств.
В связи со снижением потребления услуг тепло- и водоснабжения, а также сокращением объемов покупной или производимой собственными котельными тепловой энергии и воды, поступающей для распределения и передачи в сети предприятия в результате внедрения новой техники на ЦТП, произойдет высвобождение производственных мощностей предприятия (9% мощностей теплоснабжения и 5% мощностей водоснабжения).
Таким образом, за счет мероприятий по внедрению новой техники на ЦТП, возможно подключение новых абонентов и наращивание объемов отпуска тепловой энергии и воды без строительства дополнительных источников.
В результате реконструкции стоимость основных средств, находящихся на балансе предприятия увеличится. Расчет увеличения амортизационных отчислений по услугам передачи тепловой энергии и воды приведен в Таблицах 3.12. и 3.13. соответственно.
3.4.4. Анализ использования материальных ресурсов.
Внедрение на ЦТП насосного оборудования фирм Grungfos, Wilo с системой автоматического управления и частотно-регулируемым приводом позволит снизить удельный расход электроэнергии на передачу 1Гкал тепловой энергии и 1 м. куб. воды.
Анализ фактического потребления электроэнергии на ЦТП после реконструкции показывает, что удельный расход электроэнергии на передачу тепловой энергии снижается с 6 кВт.час\Гкал до 4,8; удельный расход электроэнергии на передачу воды снижается с 0,2 кВт.час\Гкал до 0,16.
Анализ фактического потребления холодной и подпиточной воды на ЦТП после реконструкции показывает, что удельный расход холодной воды на промывку ЦТП снижается с 0,34 м. куб.\Гкал до 0,31; удельный расход подпиточной воды на промывку ЦТП снижается с 0,45 м. куб.\Гкал до 0,38.
Установка регулирующего клапана и корректирующих насосов для регулирования параметров работы систем отопления потребителей, а также установка регулирующих клапанов для поддержания температуры горячей воды позволит минимизировать непроизводительные потери, сократить удельное потребление тепловой энергии и воды абонентами предприятия и тем самым снизить производство ресурсов источниками: котельными и водозаборами, таким образом, сократить потребление газа, электроэнергии и воды источниками.
3.4.5. Анализ себестоимости продукции, работ, услуг.
Себестоимость продукции – важнейший показатель экономической эффективности производства продукции. Планирование и учет себестоимости ведут по элементам затрат, калькуляционным статьям расходов.
К элементам затрат относятся: материальные затраты (сырье и материалы, топливо, электро- и теплоэнергия, затраты на оплату труда, отчисления на соц. нужды, амортизация ОС и прочие затраты.
Себестоимость услуг по передаче тепловой энергии и воды в условиях одновременной реконструкции всех 102 ЦТП, отсутствия приборов учета у потребителей и неизменности прочих факторов приведена в Таблицах 3.14. и 3.15. соответственно.
В результате мероприятий по реконструкции ЦТП общая себестоимость услуг по передаче тепловой энергии снижается с 827740,09 до 711123,41 тыс. рублей или 14,09%, а услуг по передаче воды снижается с 63591,45 до 54890,60 тыс. рублей или 13,68%.
Изменения коснулись следующих статей расходов, представленных в таблице 3.16.
Таблица 3.16. Сводный анализ изменения статей расходов.
| № пп | Статья расходов | Изменения, в % | |
| Передача т\энергии | Передача воды | ||
| 1 | Электроэнергия | - 20,00 | -20,00 |
| 2 | Вода на технологические нужды | -15,45 | - |
| 3 | Затраты на оплату труда производственных рабочих | -9,89 | -21,9 |
| 4 | Отчисления на социальные нужды | -9,89 | -21,68 |
| 5 | Суммы начисленной амортизации | +137,34 | +127,72 |
| 6 | Стоимость покупного ресурса, включая потери | -20,00 | -20,00 |
| 7 | Текущий ремонт основных средств | -20,00 | -20,00 |
| 8 | Капитальный ремонт основных средств | -100,00 | -100,00 |
| 9 | Транспортные расходы | -15,00 | -20,00 |
| Всего: | -14,09 | -13,68 | |
Видно, что в результате мероприятий по реконструкции ЦТП по 7-8 видам материальных затрат произошло снижение в основном до 20%, однако отмечается и резкий рост затрат по статье «Амортизация основных средств» до 137,34%, что, в свою очередь, позволит исключить расходы по статье «Капитальный ремонт основных средств».