Стратегического планирование МН БПФ

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОУ ВПО УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ-УПИ факультет Гуманитарного образования

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОУ ВПО УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ-УПИ

факультет Гуманитарного образования

кафедра социологии и социальных технологий образования

Оценка

КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ОБЩЕМУ МЕНЕДЖМЕНТУ

СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЕ МН БПФ

Выполнил:

Студент гр. ГО190312к-КТ Третьякова В.В.

Проверил

Доцент Социологии и социальных технологий Трухачевский В.В.

управления,кандидат пед. наук

Краснотурьинск

2010


ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение 3

1. Пенсионный Фонд 6

1.1. Пенсионная система России 6

1.2. Специфика деятельности негосударственных пенсионных фондов 12

1.3.Организационное обеспечение процесса стратегического планирования

негосударственных пенсионных фондах 18

1.4. Основные этапы процесса стратегического планирования 22

2.МН БПФ 27

2.1. Описание предприятия (МН БПФ) 27

2.2. Анализ организационной структуры управления МН БПФ 31

2.3. Выбор стратегии 34

2.4. Оценка выбранной стратегии 35

Заключение 41

Список литературы


В ВЕДЕНИЕ

Принятие в 2001 году пакета законов, заложивших основу пенсионной реформы, и введение накопительной части пенсии положили начало формированию нового сегмента пенсионного рынка. На сегодняшний день пенсионный рынок – один из наиболее перспективных в финансовой сфере. Его общий объем - объем пенсионных накоплений - к концу 2004 года достиг 6 млрд долларов. Помимо накопительной части реформа предусматривает введение профессионального пенсионного страхования (ППС): законопроект принят в первом чтении в 2001 году. Причем объемы средств по программам ППС могут быть сопоставимы с объемами накопительной части. Страх граждан перед мизерной государственной пенсией создает основу для бурного роста негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).

Развитие пенсионного рынка с участием частных структур - явление неизбежное. Оно предопределено демографической ситуацией и недостаточным уровнем государственного пенсионного обеспечения. Представляется вероятным, что наибольших успехов на рынке накопительной части и НПО, достигнут негосударственные пенсионные фонды, созданные крупными холдингами и обслуживающие их работников.

Рост фондов за последние два года показателен: он характеризует интерес со стороны структур-учредителей к создаваемым благодаря пенсионной реформе "длинным" деньгам. Это предположение подтверждает и тот факт, что практически все фонды, показавшие наибольшие темпы роста уставного капитала и пенсионных резервов, первыми вышли на рынок накопительной части пенсии. Правда, рынок НПО пребывает пока в зачаточном состоянии: количество застрахованных составляет 2,5% от экономически активного населения России. В европейских странах этот показатель порядка 40 - 60%.

Перспективы негосударственных пенсионных фондов связаны с развитием трех сегментов пенсионного рынка: НПО, накопительной части пенсии и ППС.

Целью данной работы является определение перспектив развития на пенсионном рынке негосударственного пенсионного фонда. Практически не найдется фонда, который оценивал бы свои перспективы как отрицательные. Однако немногие НПФ действительно прогнозируют деятельность, что в рыночной ситуации весьма недальновидно.

Для оценки перспектив использована методика, исходящая из того, что фонды будут ориентироваться на дальнейшую работу с предприятиями, которые уже являются их клиентами. Также учитывается экспансия НПФ на "незанятые" предприятия и работа на розничном рынке.

Объектом настоящего исследования служит некоммерческая организация – Межрегиональный негосударственный «Большой пенсионный фонд». Казалось бы, фонды должны выступать локомотивом для рыночных принципов в НПО. Но некоторые из НПФ говорят: "Нам не нужен рынок, не нужны рыночные инструменты". Такой нигилизм компании могут себе позволить в отсутствие конкурентной среды. Но на сегодняшний день, например в Москве, рынок пенсионного обеспечения уже перенасыщен и высококонкурентен. В результате, московские "Пенсионный капитал", "Большой пенсионный фонд", "УралСиб", некоторые другие, уже пришли в регионы, в частности на Урал. Также появляются фонды с иностранным учредительным капиталом, например НПФ "Raiffeisen".

Предметом исследования служит процесс стратегического планирования в негосударственном пенсионном фонде. Предварительный анализ деятельности показал, что для достижения успеха нужны нестандартные ходы, внедрение новых рыночных инструментов привлечения клиентов.

Разработка стратегии развития для негосударственного пенсионного фонда, в настоящее время приобрела особую актуальность в связи с появлением большого числа игроков на данном рынке. Решение вопросов выбора стратегии позволит фонду спланировать свою деятельность в долгосрочном периоде. Предварительный анализ деятельности МН «Большого пенсионного фонда» показал, что для него решение указанных вопросов имеет особую значимость.

Тема курсовой работы является современной и важной для анализируемого предприятия, что определяет актуальность выбранной темы.

1. Пенсионный Фонд

1.1. Пенсионная система России.

Необходимость проведения в России пенсионной реформы была обусловлена низким уровнем пенсий и их слабой дифференциацией. Комплекс мер по повышению уровня выплачиваемых пенсий в 1999-2000 годах позволил обеспечить рост реального размера пенсий, однако основные проблемы пенсионной системы остались нерешенными. Несмотря на принимаемые меры, средний размер назначаемых пенсий остался ниже прожиточного минимума пенсионера.

Долгосрочный демографический прогноз свидетельствует об ускорении процесса старения населения страны после 2007 года. Естественно, что увеличение численности пенсионеров будет сопровождаться снижением числа работающих, осуществляющих платежи в пенсионную систему. Поэтому сохранение распределительного принципа финансирования пенсий в перспективе могло привести к ухудшению финансового состояния пенсионной системы и еще к большему снижению уровня выплачиваемых пенсий.

Предшествующая современному этапу пенсионная система была основана на консолидированной программе финансирования выплаты пенсий и полностью зависела от сбалансированности государственного бюджета страны. При этом бюджет пенсионного обеспечения являлся составной частью государственного бюджета СССР и был включен в него как по доходам, так и по расходам. В общем бюджете государственного социального страхования четко определялись источники доходов и направление средств в соответствии с установленными видами обеспечения и обслуживания по социальному страхованию.

Учитывая относительно низкий уровень пенсионного обеспечения и достаточно стабильные темпы экономического развития рассматриваемого периода, необходимо отметить долговременную сбалансированность бюджета социального страхования.

Только в 1956 году эта сбалансированность была нарушена. На социальное страхование впервые была предоставлена дотация из государственного бюджета, направленная на покрытие существенно возросших расходов на выплату пенсий неработающим пенсионерам из числа рабочих и служащих и членов их семей в связи с введением в действие Закона СССР «О государственных пенсиях» от 14.июля 1956 г., значительно расширившего круг лиц, имеющих право на получение трудовых пенсий, и увеличившего размер этих пенсий по отдельным группам пенсионеров в два раза.

Важный этап формирования цивилизованной программы государственного пенсионного страхования – 1964 г., когда было установлено право на получение пенсий колхозниками по достижении соответствующего возраста, инвалидности или по случаю потери кормильца.

Систематическое повышение уровня пенсионного обеспечения трудящихся, увеличение числа пенсионеров обусловили возрастание в дальнейшем поступлений из государственного бюджета в фонд государственного социального страхования. Обязательные страховые взносы на на социальное страхование не обеспечивали покрытия всех расходов этой системы, недостающая часть, поступавшая из союзного бюджета, постоянно возрастала и в 1980-е годы составила около 60% всего бюджета социального страхования.

Ключевая проблема любой пенсионной системы традиционно – несбалансированность доходной и расходной частей пенсионного бюджета. В результате этого финансово-ресурсная обеспеченность выплаты пенсий к середине 1980-х годов снизилась настолько, что для проведения очередного незначительного повышения размера пенсий потребовалось привлекать дополнительные средства. Даже в результате повышения тарифа отчислений на социальное страхование не удалось ликвидировать дотационность пенсионного бюджета.

Таким образом, развитие пенсионной системы до периода радикальных рыночных реформ 1990 г. свидетельствует о постепенном накоплении в ней все большего количества экономических и социальных проблем, которые могли быть решены только путем кардинальных перемен всей пенсионной системы на базе формирования и укрепления страховых принципов с учетом требований включения бюджета ПФР в бюджетно-финансовую систему страны.

Предполагалось, что должен быть решен основной вопрос социальной политики государства – стабилизация и значительный подъем материального положения пенсионеров, а также резкое сокращение численности малообеспеченных граждан. В этих целях в 1990 г. был принят Закон СССР «О пенсионном обеспечении граждан в СССР». Однако изменение государственного устройства страны уже через полгода после введения упомянутого Закона повлекло за собой принятие самостоятельного российского Закона от 20 ноября 1990 г. №340-1 «О государственных пенсиях в РФ». Этот Закон, по существу, стал первым Законом, в котором пенсионное страхование было выделено в полностью автономную систему, последовательно и достаточно четко были проведены в жизнь общепризнанные принципы обязательного государственного пенсионного страхования.

Можно говорить о том, что первый этап пенсионной реформы начался с принятия Закона №340-1. В целях реализации норм этого закона был сформирован Пенсионный фонд Российской Федерации в качестве органа, обеспечивающего формирование автономного от государственного пенсионного бюджета и осуществляющего управление этим бюджетом. К концу 1990 г. из консолидированной системы социального обеспечения была выделена организационно и финансово-самостоятельная ветвь – пенсионная система, была утверждена система пенсионирования, основанная на солидарно-распределительных принципах, которая, не успев полностью реализовать, начала морально устаревать.

К 1995 году ситуация характеризовалась низким размером выплачиваемых пенсий при достаточно высоком тарифе страховых взносов, уплачиваемых на эти цели.

Второй этап начался утверждением Постановлением Правительства РФ от 07.08.95 г. №790 Концепции реформы системы пенсионного обеспечения в РФ, определившей общие тенденции дальнейшего реформирования государственного пенсионного страхования и очертившей контуры будущей пенсионной системы.

Интеграция РФ в мировую систему хозяйствования, усиление процесса старения населения, снижение доли занятых вообще и занятых по найму в частности в общей численности трудоспособного населения, обусловили необходимость изменения форм пенсионного обеспечения и более тесной увязки уровня пенсий различных категорий пенсионеров с их вкладом в финансирование пенсионной системы или прошлым трудовым вкладом.

Таким образом, переход от распределительной пенсионной системы, действовавшей в России, к современному, распределительному порядку формирования средств на выплату пенсий, был неизбежен.

Сущность распределительной пенсионной системы заключалась в «котловом» способе аккумуляции стразовых отчислений от застрахованных лиц и незамедлительным их перераспределением в пользу граждан предшествующего поколения. В силу такого оперативного механизма использования денежных средств, распределительная система пенсионного страхования не подвержена воздействию таких факторов, как инфляция, изменение цены рабочей силы, структуры потребительского рынка и рынка труда и др. Так же, в противоположность накопительной схеме, она лишена необходимости дополнительных расходов на сохранение, поддержание покупательной способности, обслуживание пенсионного капитала и главное, риска его полной или частичной утраты, либо снижения реальной стоимости.

К недостатком указанной системы можно отнести невозможность создания справедливой системы расчета адекватной суммы долгосрочных государственных пенсионных обязательств в виде пожизненной трудовой пенсии.

Современное обязательное пенсионное страхование распространяется на все категории застрахованных, которые должны систематически уплачивать два принципиально различных по своей экономической и социальной природе вида обязательных платежей:

Единый социальный налог (ЕСН);

Страховые взносы (СВ).

Трудовые пенсии по старости и по инвалидности состоят из следующих частей:

базовой части;

страховой части;

накопительной части.

В то же время трудовая пенсия по случаю утраты кормильца может состоять только из двух частей: базовой и страховой.

Ключевые параметры, формирующие пенсионные права застрахованных, это объем уплаченных страховых взносов (а при их отсутствии – размер заработка, доходов, с которых отчислялись обязательные пенсионные платежи), продолжительность страхового стажа (косвенно – через цену страхового года) и его структура в части выделения периодов специального (льготного) стажа.

Принципиальная отличительная черта накопительной модели – самостоятельное формирование застрахованным собственной пенсии: уплаченные им страховые взносы не идут на выплату пенсии другим получателям в текущий период, а помещаются на пенсионный счет в лицензированную финансовую компанию, которая размещает указанные средства на финансовом рынке с целью увеличения.

Таким образом, главная задача накопительной пенсионной системы заключается не в том, чтобы больше уплатить, а в том, чтобы надежно сохранить и по возможности приумножить эти средства. По сравнению с распределительной накопительная система обладает рядом преимуществ:

не зависит от демографических рисков;

дает возможность эффективно использовать аккумулируемые деньги для нужд экономического развития;

обеспечивает дифференциацию размеров пенсий в зависимости от того, сколько сумел накопить тот или иной человек и насколько эффективно были инвестированы его накопления.

В целом, можно согласиться с утверждением, что накопительная система в большей степени соответствует принципам рыночного хозяйства, чем распределительная. Более того, накопительная система стимулирует механизм конкуренции между пенсионными фондами (ПРФ и различными НПФ), что позволяет внедрить рыночные начала в пенсионное страхование.

Однако накопительная форма пенсионного обеспечения возникает и функционирует при наличии определенных условий.

Необходимое и достаточное условие функционирование обязательной накопительной системы – наличие устойчивого источника финансирование у всех застрахованных.

Для добровольной накопительной системы необходимым условием является наличие источника финансирования (т.е. определенного уровня доходов, позволяющего осуществлять накопления) у некоторой совокупности участников пенсионной системы.

В России до настоящего времени существовали условия для развития накопительного пенсионного страхования, основанного на принципах добровольности. Этот вывод подтверждается тем, что в настоящее время в России функционирует боле 280 негосударственных пенсионных фондов, участниками которых являются более 2,4 млн. человек (менее 5% всего работающего населения). Общий объем накопленных ими за 10 лет пенсионных резервов превышает 99,1 млрд. руб. При этом 20 корпоративных фондов аккумулируют 87% этих средств.

1.2. Специфика деятельности негосударственных

пенсионных фондов

Негосударственный пенсионный фонд (далее фонд) - это особая организационно-правовой форма некоммерческой организации социального обеспечения, учреждается на основе добровольных имущественных взносов. Учредители не имеют прав на переданное Фонду имущество, которое является его собственностью.

Исключительными видами деятельности Фонда являются:

- деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников Фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

- деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года №167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании;

- деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

Деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению участников Фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя аккумулирование пенсионных взносов, размещение и организацию размещения пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств Фонда, назначение и выплату негосударственных пенсий участникам Фонда.

Деятельность Фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя аккумулирование средств пенсионных накоплений, организацию инвестирования средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам.

Все виды деятельности Фонда лицензируются в обязательном порядке и осуществляются независимо друг от друга.

Фонд осуществляет свою деятельность на основании федеральных законов от 07.05.1998 №75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", от 15.12.2001 N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", от 01.04.1996 N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования"; от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", от 17.12.2001 N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях в Российской Федерации", других нормативно-правовых актов Российской Федерации, а также Устава и Правил Фонда. Страховые Правила определяют порядок и условия исполнения Фондом обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, а Пенсионные Правила – пенсионном договорам о негосударственном пенсионном обеспечении.

Собственное имущество Фонда подразделяется:

- имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности, формируемое за счет совокупного вклада учредителей, целевых взносов вкладчиков, части дохода Фонда от размещения пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений, дохода от использования имущества, благотворительных взносов и других законных поступлений;

- пенсионные резервы, формируемые для обеспечения платежеспособности по обязательствам перед участниками Фонда за счет пенсионных взносов, дохода от размещения пенсионных резервов, целевых поступлений;

- пенсионные накопления, формируемые за счет досрочно выплаченных из Пенсионного фонда Российской Федерации в фонд по заявлению застрахованного лица средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица; средств, переданных фондом в доверительное управление управляющей компании, включая чистый финансовый результат от реализации активов, изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату; средств, поступивших в фонд от управляющих компаний для выплаты застрахованным лицам или их правопреемникам и еще не направленных на выплату накопительной части трудовой пенсии; средств, переданных в фонд предыдущим страховщиком (фондом) в связи с заключением застрахованным лицом с фондом договора об ОПС в установленном настоящим Федеральным законом порядке; средств, поступивших в фонд от управляющих компаний для передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой фонд.

Необходимо отметить, что на средства пенсионных накоплений и пенсионных резервов не может быть обращено взыскание по долгам Фонда (за исключением долгов перед участниками и застрахованными лицами соответственно) и иных лиц. А также исполнение обязательств Фонда должно осуществляться из соответствующего виду деятельности сформированного источника средств.

Фонд в соответствии с уставом выполняет следующие функции:

- разрабатывает правила фонда;

- заключает пенсионные договоры, договоры об обязательном пенсионном страховании и договоры о создании профессиональных пенсионных систем;

- аккумулирует пенсионные взносы и средства пенсионных накоплений;

- ведет пенсионные счета негосударственного пенсионного обеспечения;

- ведет пенсионные счета накопительной части трудовой пенсии с учетом требований Федерального закона от 01.04.96г. N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования";

- ведет пенсионные счета профессиональных пенсионных систем;

- информирует вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии указанных счетов;

- заключает договоры с иными организациями об оказании услуг по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности фонда;

- оплачивает услуги и возмещает расходы иных организаций, предоставляющих услуги по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности фонда, раздельно по видам деятельности фонда за счет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, в том числе за счет части дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений, направляемой на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда;

- определяет инвестиционную стратегию при размещении средств пенсионных резервов и инвестировании средств пенсионных накоплений;

- формирует имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности, и размещает составляющие его денежные средства;

- формирует пенсионные резервы, организует размещение средств пенсионных резервов и размещает пенсионные резервы;

- организует инвестирование средств пенсионных накоплений;

- заключает договоры с управляющими компаниями, специализированными депозитариями, другими субъектами и участниками отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию;

- оплачивает расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, за счет части дохода от размещения средств пенсионных резервов, направляемой на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, а также за счет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда;

- оплачивает расходы, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, за счет части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений, направляемой на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, а также за счет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда;

- оплачивает расходы, связанные с размещением имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, за счет доходов от размещения указанного имущества;

- рассматривает отчеты управляющей компании (управляющих компаний) и специализированного депозитария о финансовых результатах деятельности по размещению средств пенсионных резервов и инвестированию средств пенсионных накоплений;

- расторгает договоры с управляющей компанией (управляющими компаниями) и специализированным депозитарием по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом и законодательством Российской Федерации;

- принимает меры, предусмотренные законодательством Российской Федерации, для обеспечения сохранности средств фонда, находящихся в распоряжении управляющей компании (управляющих компаний), с которой (которыми) расторгается (прекращается) договор доверительного управления;

- ведет в установленном порядке бухгалтерский и налоговый учет;

- ведет обособленный учет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений;

- осуществляет актуарные расчеты;

- производит назначение и осуществляет выплаты негосударственных пенсий участникам;

- производит назначение и осуществляет выплаты накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам или выплаты их правопреемникам;

- производит назначение и осуществляет выплаты профессиональных пенсий;

- осуществляет выплаты выкупных сумм вкладчикам и (или) участникам или перевод выкупных сумм в другой фонд, а также перевод средств пенсионных накоплений в случае перехода застрахованного лица в другой фонд или Пенсионный фонд Российской Федерации;

- принимает меры по обеспечению полной и своевременной уплаты вкладчиками пенсионных взносов;

- предоставляет информацию о своей деятельности в порядке, установленном уполномоченным федеральным органом;

- осуществляет иные функции для обеспечения уставной деятельности фонда.

Государство обеспечивает постоянный контроль над деятельностью МН БПФ. Контроль осуществляется через особые условия сохранности пенсионных резервов: строго определены направления инвестирования, хранение ценных бумаг должно осуществляться в специальных депозитариях под контролем Правительства, фонд обязан регулярно предоставлять в контролирующий орган - Федеральную Службу по Финансовым рынкам России - бухгалтерскую, финансовую и специальную отчётность, ежегодно проводятся проверки независимыми аудиторами и актуариями.

1.3. Организационное обеспечение процесса стратегического планирования в негосударственных пенсионных фондах

Термин «стратегическое управление» был введен в обиход на стыке 60—70-Х гг. для того, чтобы отражать отличие управления, осуществляемого на высшем уровне, от текущего управления на уровне производства. Необходимость проведения такого различия была вызвана в первую очередь изменениями в условиях осуществления бизнеса. В качестве ведущей идеи, отражающей сущность перехода к стратегическому управлению от оперативного управления, явилась идея необходимости переноса центра внимания высшего руководства на окружение для того, чтобы соответствующим образом и своевременно реагировать на происходящие в нем изменения, своевременно отвечать на вызов, брошенный внешней средой.

Стратегическое управление можно определить как такое управление организацией, которое:

- опирается на человеческий потенциал, как основу организации,

- ориентирует производственную деятельность на запросы потребителей,

- осуществляет гибкое регулирование, своевременные изменения в организации, отвечающие вызову со стороны окружения и позволяющие добиваться конкурентных преимуществ.

Это в совокупности позволяет организации выживать достигать своей цели в долгосрочной перспективе.

Стратегическое управление можно рассматривать как динамическую совокупность пяти взаимосвязанных управленческих функций. Эти процессы логически вытекают один из другого. Однако существует устойчивая обратная связь и, соответственно обратное влияние каждого процесса на остальные и на всю их совокупность. Это является важной особенностью системы стратегического управления.

Стратегическое планирование представляет собой набор действий и решений, принятых руководством, ведущих к разработке специфических стратегий для достижения целей организации. Основа стратегического планирования - определение главных целей деятельности фирмы. Оно ориентировано на достижение конечных результатов с учетом средств, способов достижения поставленных целей и обеспеченности необходимыми ресурсами. При этом разрабатываются также новые возможности фирмы, например, расширение производственных мощностей путем строительства новых предприятий или приобретения оборудования, изменения профиля предприятия или внедрение новой технологии. Стратегическое планирование охватывает период в 10-15 лет, имеет отдаленные последствия, влияет на функционирование всей системы управления и основывается на огромных ресурсах. Для сравнения, текущее планирование заключается в определении промежуточных целей на пути достижения стратегических целей и задач. При этом детально разрабатываются средства и способы решения задач, использование ресурсов, внедрение новой технологии. Стратегическое планирование ставит целью дать комплексное научное обоснование проблем, с которыми может столкнуться фирма в предстоящем периоде, и на этой основе разработать показатели развития фирмы на плановый период (Рис. 1).

При разработке стратегического плана проводится:

- анализ перспектив развития фирмы, задачей которого является выяснение тенденций и факторов, влияющих на развитие;

- анализ соответствующих тенденций;

- анализ позиций в конкурентной борьбе, задача которого состоит в определении конкурентоспособности продукции фирмы на разных рынках и методов повышения результативности работы в конкретных направлениях с использованием оптимальных стратегий во всех видах деятельности;

- выбор стратегии на основе анализа перспектив развития фирмы в различных видах деятельности, определение приоритетов по конкретным видам деятельности с точки зрения эффективности и обеспеченности ресурсами;

- анализ направлений диверсификации видов деятельности и определение ожидаемых результатов.

При выборе стратегии необходимо иметь в виду, что новые стратегии, как в традиционных областях, так и в новых сферах бизнеса, должны соответствовать накопленному потенциалу фирмы.

Рис. 1. Схема стратегического планирования .

Как видно из схемы, при выработке стратегии перспективы и цели связаны между собой. Текущие программы ориентируют оперативные подразделения в их повседневной работе по обеспечению текущей рентабельности. Стратегические программы и бюджеты закладывают основы будущей рентабельности, что требует создания системы исполнения, построенной на управлении проектами. Стратегический план выражен стратегией организации. В нем содержатся решения относительно сфер деятельности и выбора новых направлений. В нем могут перечисляться основные проекты и задаваться их приоритеты. Обычно стратегический план не содержит количественных показателей.

Например, в японских фирмах широко распространены системы стратегического планирования (в 70% крупных компаний), причем в разработке стратегических планов ведущую роль играет плановый отдел (на уровне центральных служб). Характер планирования во многом зависит от структуры фирмы, т.е. от того, является она специализированной или диверсифицированной. В специализированных компаниях основной упор в планировании делается на разработку структуры фирмы и обоснование новых инвестиционных проектов. Предложение и решение этих вопросов сосредоточено на высшем уровне управления, поскольку именно там находится наиболее полная информация. Поэтому в специализированной компании подготовка плана ведется более централизовано и "сверху вниз".

Американские фирмы обычно используют два вида планирования: долгосрочное, или стратегическое, планирование и годовое финансовое планирование. Стратегическое планирование осуществляется, как правило, небольшой группой специалистов при высшем руководстве фирмы и концентрирует свое внимание на разработке долгосрочных решений, принимаемых фирмой на основе экономического анализа рыночной ситуации. В виду сложности этого процесса в нем используются такие инструменты планирования, как эконометрические прогнозы или модели, разработанные соответствующими специалистами. Первичным объектом анализа для стратегического планирования является стратегический центр хозяйствования (СЦХ), объединяющий несколько производственных отделений фирмы, действующий на рынке как самостоятельная хозяйственная единица. Стратегическое планирование имеет целью дать обоснованную оценку будущей рентабельности различных СЦХ, а на этой основе принимаются решения по поводу прекращения того или иного вида предпринимательской деятельности фирмы (закрытия или продажи отдельных предприятий) или внедрения в новые сферы деловой активности.

1.4. Основные этапы процесса стратегического планирования

Процесс стратегического планирования является инструментом, помогающим в принятии управленческих решений. Его задача - в достаточной степени обеспечить нововведения и изменения в организации. Точнее говоря, четыре основных вида управленческой деятельности соединены в рамках процесса стратегического планирования. К ним относятся: распределение ресурсов, адаптация к внешней среде, внутренняя координация и организационное стратегическое поведение.

Распределение ресурсов. Данный процесс включает в себя распределение ограниченных организационных ресурсов, таких как фонды, дефицитные управленческие таланты и технологический опыт.

Адаптация к внешней среде. Адаптацию следует интерпретировать в широком смысле слова. Она охватывает все действия стратегического характера, улучшающие отношения организации с окружением. Фондам необходимо адаптироваться к внешним как благоприятным условиям, возможностям, так и к опасностям, выявить соответствующие варианты и обеспечить эффективное приспособление стратегии к окружающим условиям. Стратегическое планирование преуспевающих компаний имеет дело с созданием новых благоприятных возможностей посредством разработки производственных систем, взаимодействия с правительством и обществом и т.д.

Внутренняя координация. Включает координацию стратегической деятельности для отображения сильных и слабых сторон фирмы с целью достижения эффективной интеграции внутренних операций.

Осознание стратегий организации. Предусматривает осуществление систематического развития мышления менеджеров через формирование организации, которая может учиться на прошлых стратегических решениях. Способность учиться на опыте дает возможность организации правильно скорректировать свое стратегическое направление и повысить профессионализм в области стратегического управления.

Модель процесса стратегического планирования можно представить в виде схемы (Рис. 2), на которой намечены наиболее существенные управленческие функции, посредством которых планы преобразуются в действие.

Рис. 2. Модель процесса стратегического планирования

Выбор цели организации . Первым и, возможно самым существенным решением при планировании будет выбор целей предприятия. Здесь необходимо подчеркнуть, что те предприятия, которые, вследствие своего размера, испытывают необходимость в многоуровневых системах, нуждаются также в нескольких широко сформулированных целях, также как и в более частных целях, связанных с общими целями организации.

Выбор миссии предприятия . Основная общая цель предприятия - четко выраженная причина, смысл его существования - обозначается как его миссия. Миссия детализирует статус предприятия и обеспечивает направление и ориентиры для определения целей и стратегий на различных организационных уровнях. Формулируя миссию предприятия необходимо описать:

1. Задачу предприятия с точки зрения его основных услуг или изделий, его основных рынков и основных технологий

2. Внешнюю среду по отношению к фирме, которая определяет рабочие принципы предприятия

3. Культуру организации. Какого типа рабочий климат существует внутри предприятия?

4. Общую характеристику потребителей.

5. Основные конкурентные преимущества.

Оценка и анализ внешней среды . Диагностический этап процесса стратегического планирования следует за установлением миссии и целей организации. Первым шагом является изучение внешней среды. Руководители оценивают внешнюю среду по трем основным параметрам:

1. Изменения, воздействующие на разные аспекты текущей стратегии.

2. Факторы, представляющие угрозу для текущей стратегии фирмы.

3. Факторы, предоставляющие больше возможностей для достижения общефирменных целей путем корректировки плана.

Анализ внешней среды представляет собой процесс, посредством которого разработчики стратегического плана контролируют внешние по отношению к предприятию факторы, для определения возможностей и угроз для фирмы. Анализ внешней среды помогает получить важные результаты. Он дает организации время для прогнозирования возможностей, время для составления плана на случай возможных угроз и время на разработку стратегий, которые могут превратить прежние угрозы в любые выгодные возможности.

С точки зрения оценки этих угроз и возможностей, роль анализа внешней среды в процессе стратегического планирования заключается по существу в ответе на три вопроса:

1. Где сейчас находится предприятие?

2. Где, по мнению высшего, руководства, должно находится предприятие в будущем?

3. Что должно сделать руководство, чтобы предприятие переместилось из того положения, в котором находится сейчас, в то положение, где его хочет видеть руководство?

Угрозы и возможности, с которыми сталкивается предприятие, можно выявить в нескольких сферах (Рис. 3).

Рис. 3. Факторы внешней среды.

Оценка и анализ внутренней среды организации . Информация о внутренней среде фир­мы необходима менеджеру для опре­деления внутренних возможностей, потенци­ала, на которые фирма может рассчитывать.

Анализ внутренней среды позволяет также лучше уяснить цели и задачи организации.

Указывает на то, что помимо произ­водства продукции, оказания услуг орга­низация обеспечивает возможность суще­ствования своим работникам, создает определенные социальные условия для их жизнедеятельности.

Элементы внутренней среды фирмы: персонал: структура, потенциал, квали­фикация, количественный состав работ­ников, производительность труда, теку­честь кадров, стоимость рабочей силы, интересы и потребности работников; организация управления: организацион­ная структура, система управления; уровень менеджмента, квалификация, способнос­ти и интересы высшего руководства; фир­менная культура; престиж и имидж фир­мы; организация системы коммуникаций; маркетинг; финансы и учет: финансовая устойчи­вость и платежеспособность; прибыльность и рентабельность; собствен­ные и заемные средства и их соотноше­ние; эффективная система учета, в том числе учета издержек, формирования бюджета, планирования прибыли.

2. МН БПФ

2.1. Описание предприятия (МН БПФ)

Анализируемое предприятие: Межрегиональный негосударственный «Большой пенсионный фонд» (г. Москва).

МН «Большой пенсионный фонд» (МН БПФ) один из старейших частных пенсионных фондов, создан в 1995 году и одним из первых в России получил лицензию на дополнительное пенсионное обеспечение. На конец 2003 года Фонд обслуживал более 5 тыс. пенсионных договоров с физическими и юридическими лицами.

В это же время МН БПФ стал частью корпоративной пенсионной системы группы компаний СУАЛ, РЕНОВА и ТМК, что в десятки раз увеличило масштабы его деятельности[1] .

Собственное имущество МН "Большого пенсионного фонда" на начало 2004 года превысило 49 млн. руб. В апреле 2004 года была получена новая лицензия - на дополнительное пенсионное обеспечение и обязательное пенсионное страхование. Фонд активно расширял свою сеть, открывая представительства в Волгоградской, Иркутской, Ленинградской и Свердловской областях.

Миссию МН БПФ можно сформулировать, как «Большой пенсионный фонд работает для обеспечения вашего будущего». Даже название фонда несет в себе определенную функциональную нагрузку.

Основные цели Фонда:

- создание эффективной системы корпоративного пенсионного обеспечения, способной обслуживать не только работников предприятий, но и членов их семей, а также жителей муниципальный образований.

- получение текущего дохода и повышение стоимости активов, рост потенциальной стоимости инвестиций опережающий темпы инфляции.

Основные задачи, стоящие перед фондом: разработка и предложение пенсионных программ для всех возрастных категорий, и обеспечение доходности и надежности вложений.

В целях повышения имиджа и закрепления ассоциаций между стабильно высоким качеством предоставляемых услуг и оригинальным названием в 2004 году была создана торговая марка (Рис. 4).

Рис. 4. Логотип МН БПФ.

Торговая марка отвечает амбициозным планам развития МН «Большого пенсионного фонда», который намерен в ближайшие два года войти в тройку лидеров российского пенсионного рынка, как по финансовым показателям, так и по уровню доверия потребителей финансовых услуг.

Предпосылками для разработки торговой марки были:

- завершение формирования команды менеджеров с привлечением специалистов, имеющих необходимый опыт и отвечающим требованиям, законодательно установленным по отношению к руководителям негосударственных пенсионных фондов;

- расширение предлагаемых услуг за счет получения лицензии на обязательное пенсионное страхование;

- использование возможностей, предоставляемых корпоративной пенсионной системой, созданной объединением крупных работодателей.

Торговая марка отвечает стремлению фонда сосредоточить усилия в трех основных сегментах рынка: в сфере обязательного пенсионного страхования, негосударственного пенсионного обеспечения и создания профессиональных пенсионных систем.

МН БПФ является членом Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов, а также членом и одним из учредителей Северо-Кавказской ассоциации НПФ.

В настоящее время Фонд обслуживает пенсионные программы предприятий СУАЛа, ТМК, «РЕНОВЫ», а также ряда других предприятий, в том числе:

- выплачивает негосударственные пенсии ветеранам предприятий (около 8 500 человек);

- выплачивает негосударственные пенсии ветеранам ВОВ, работавшим на предприятиях группы СУАЛ;

- реализует солидарные добровольные пенсионные программы;

- осуществляет персональное добровольное пенсионное страхование;

- управляет накопительной частью обязательной трудовой пенсии (более 55 тыс. человек);

После принятия соответствующего закона, МН БПФ планирует получение лицензии на деятельность по организации профессиональных пенсионных систем на предприятиях, имеющих рабочие места с особыми и вредными условиями труда.

МН «Большой пенсионный фонд» действует в соответствии с Федеральным законом №75–ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» от 07.05.1998. НПФ — особая организационно–правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

- негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

- деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом №167–ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 15.12.2001 и договорами об обязательном пенсионном страховании.

Гарантии надежности:

- консервативная инвестиционная политика, закрепленная Законом РФ «О негосударственных пенсионных фондах»;

- строгий контроль за соблюдением критериев инвестирования со стороны государственных регулирующих органов и независимого спецдепозитария;

- ежегодное независимое актуарное оценивание, призванное гарантировать превышение активов НПФ над его обязательствами по выплатам пенсий;

- на пенсионные резервы не могут быть обращены взыскания по долгам фонда, вкладчиков, управляющего и депозитария, что обеспечивает соблюдение прав вкладчиков на сохранность их средств;

- уставной капитал НПФ и его управляющей компании являются дополнительной гарантией сохранности вкладов в НПФ. В случае недостатка пенсионных резервов фонд обязан будет обеспечить выплаты за счет собственных средств;

- государственная поддержка института негосударственного пенсионного обеспечения, подчеркивающая его высокую социальную значимость для общества.

В случае, если фонд не выполняет своих обязательств, вносит в свои правила изменения, ущемляющие права вкладчиков, или просто не удовлетворяет их интересы, вкладчик в любой момент может забрать накопленные на пенсионном счете (счетах) средства или перевести их в другой НПФ.

2.2. Анализ организационной структуры управления МН БПФ

Структура МН "Большого пенсионного фонда" линейно-дивизиональная, построена по географическому принципу и схематично представлена на рис. 5. Филиалы Фонда расположены в регионах присутствия предприятий СУАЛа, ТМК и РЕНОВы. Такой принцип построения позволяет лучше учитывать местные, региональные особенности. Руководству Фонда удалось избежать присущего обычно такому типу построения организации дублирования функциональных служб и связанного с этим увеличения затрат. Например, планирование маркетинговых мероприятий осуществляется Исполнительной дирекцией, а реализуются они как в центре, так и в регионах.

Рисунок 5. Организационная структура МН "БПФ".

Высшим органом управления, осуществляющим общее руководство деятельностью Фонда, является Совет фонда, в состав которого входят ежегодно избираемые 9 представителей учредителей. Совет фонда возглавляет Председатель Совета фонда.

К исключительной компетенции Совета фонда относится: - принятие решения о внесении изменений и дополнений в Устав Фонда; определение приоритетных направлений деятельности Фонда, принципов формирования и использования его имущества; утверждение годовой сметы расходов и доходов на обеспечение уставной деятельности Фонда; утверждение годового отчета и годового бухгалтерского баланса Фонда с учетом заключения Ревизионной комиссии и аудиторского заключения; утверждение Плана размещения пенсионных резервов и внесение в него изменений; создание (ликвидация) филиалов Фонда; открытие (закрытие) представительств Фонда; изменение размеров совокупного вклада учредителей Фонда и др.

Оперативное управление деятельностью МН БПФ осуществляет Исполнительная дирекция, расположенная в Москве и возглавляемая Исполнительным директором. К компетенции последнего относятся разработка и представление Совету Фонда годовых отчетов о деятельности Фонда; обеспечение выполнения решений Совета Фонда, Ревизионной Комиссии и Попечительского Совета; утверждение документов, прием-увольнение сотрудников и др.

Организационная структура Исполнительной дирекции МН БПФ (рис. 6) построена по линейно-функциональному принципу. Каждое подразделение имеет четко определенные функции и обязанности.

Рисунок 6. Организационная структура Исполнительной дирекции МН БПФ.

В целях контроля за порядком расходования средств, деятельностью Исполнительного директора, филиалов и представительств Фонда, Советом фонда из представителей учредителей и работников Фонда сформирована Ревизионная комиссия.

Попечительский Совет[2] является органом, осуществляющим общественный контроль и надзор за деятельностью Фонда, призванный защищать интересы вкладчиков и участников. В него входят представители предприятий-вкладчиков.

Фонд представлен в регионах присутствия предприятий, охваченных корпоративной пенсионной системой, сетью филиалов и представительств. В конце 2003 года было принято решение о расширении филиальной сети и в середине 2004 года были открыты и успешно функционировали 4 филиала и 2 новых представительства Фонда. В настоящее время этот процесс продолжается.

Работа филиалов полностью регламентируется и направляется Исполнительной дирекцией.

Филиалы осуществляют функции по месту своего нахождения; собирают, обрабатывают и передают Фонду информацию; поддерживают постоянную связь с потребителями услуг, организуют агитационную и консультационную работу по заключению договоров ОПС и ДПО от имени Фонда с работниками предприятий; ведут персонифицированный учет и т.п.

Основное отличие филиала от представительства: возможность аккумулировать средства пенсионных накоплений и пенсионных взносов, производить выплаты пенсий, в том числе и дополнительных. Возможно также участие филиала в инвестиционном процессе (приобретение региональных ценных бумаг, участие в различных финансовых схемах).

Штатная численность сотрудников филиалов (6 шт) 4-5 человек, представительств (2) 1-2 человека.

2.3. Выбор стратегии

Разработка стратегии фирмы базировалась на анализе конкретного сегмента рынка для оценки благоприятного проникновения в намеченные сферы, их использования для укрепления своих позиций.

В качестве инструмента выбора стратегии использовалась матрица Томпсона и Стрикланда (Рис. 16). Исходя из результатов анализа ключевых факторов, характеризующих состояние МН БПФ, анализа стратегического положения на рынке и анализа стратегических альтернатив, в качестве эталонной стратегии долгосрочного развития МН «Большого пенсионного фонда» предлагается выбрать стратегию концентрированного роста.

Конкретными типами реализации данной стратегии Фондом являются:

- стратегия усиления позиции на рынке, при которой необходимо сделать все, чтобы завоевать лучшие позиции;

- стратегия развития рынка, заключающаяся в поиске новых рынков для существующих услуг;

- стратегия развития услуг, предполагающая решение задачи роста за счет внедрения новой услуги на уже освоенном рынке.

Усиление позиции на рынке предполагается за счет увеличения доли рынка, т.е. более полного охвата существующей клиентской базы.

Реализации стратегии развития рынка предполагается через выход на новые рынки за счет привлечения клиентов из других отраслей промышленности, а также увеличения доли клиентов – физических лиц, за счет работников бюджетной сферы и жителей муниципальных образований.

Под внедрением новой услуги понимается создание профессиональных пенсионных систем, после принятия соответствующего закона, а также внедрение паритетных схем негосударственного пенсионного обеспечения, при которых отчисления в Фонд будут делать и работодатели и работники.

2.4. Оценка выбранной стратегии

Правильно и вовремя принятые стратегические решения играют сегодня ключевую роль в успешной деятельности любой организации. В конечном счете, именно они оказывают решающее влияние на конкурентоспособность негосударственного пенсионного фонда и способность к достижению намеченных целей. Успех при этом зависит от формального, точного, полного и всестороннего описания взаимодействия Фонда с внешней средой. Это дает некоторую гарантию, что стратегические решения приняты на основе анализа всей доступной информации и ничего не упущено.

Исходя из этого, оценка выбранной стратегии осуществлена виде анализа правильности и достаточности учета при выборе стратегии основных факторов, определяющих возможность осуществления стратегии.

Соответствие выбранной стратегии потенциалу и возможностям МН БП.

Цели МН БПФ, несомненно, отражают стремление к лидерству и несут в себе направленность на расширение границ существующих возможностей. Даже название фонда несет в себе определенную функциональную нагрузку.

География клиентов МН БПФ диктовала логику выбора организационной структуры Фонда - линейно-дивизиональной, с четким планированием деятельности и контролем в центре, проведением общей стратегии с учетом местных особенностей в регионах.

Руководства Фонда отвечает всем требованиям, предъявляемым к руководителям такого ранга с учетом специфики деятельности.

Сотрудники Фонда – высококвалифицированные специалисты, многие из которых работают в пенсионной отрасли несколько лет. За прошедший год большая часть сотрудников получила уникальный опыт работы в области обязательного пенсионного страхования, новом для НПФ виде деятельности. Кроме того, Фонд на постоянной основе проводит повышение квалификации персонала, проводя обучающие и консультационные семинары, разрабатывая и распространяя методические рекомендации по всем направлениям деятельности.

Говоря о конкурентной позиции МН БПФ, следует отметить, что, реализуя социальную политику крупных работодателей, Фонд имеет огромные преимущества перед открытыми, т.е. рыночными фондами. Кроме того, на «своем» сегменте рынка, т.е. при обслуживании предприятий, входящих в корпоративную систему, Фонд теоретически имеет приоритет, а практически вообще не имеет конкурентов. Объем этого сегмента рынка охвачен не до конца, что в совокупности с условиями наибольшего благоприятствования, говорит об огромных возможностях, которые следует использовать.

Однако, все же емкость корпоративного сегмента пенсионного рынка ограничена, поэтому Фонд работает и на открытом рынке. В качестве иллюстрации можно привести существующую практику работы с Администрациями муниципальных образований. Для привлечения в клиентов - работников предприятий и организаций бюджетной сферы, Фонд заключает соглашения о социальном партнерстве с Администрациями регионов и муниципальных образований, стороны создают совместную рабочую группу, которая вырабатывает план совместных мероприятий, возможные направления инвестирования средств в муниципальные объекты и т.п. Подобные соглашения привлекают всеобщее внимание и широко освещаются в местных и региональных СМИ, что способствует повышению общественного мнения и укреплению доверия к Фонду со стороны клиентов.

МН БПФ осуществляет дифференцированный подход к клиентам. Для физических лиц в зависимости от возраста предлагаются разные варианты пенсионных накоплений, для юридических – широкий спектр пенсионных схем, как с коллективной, так и с индивидуальной организацией страхования.

Естественно, необходимо отметить один из ключевых моментов - преимущества, которые получил Фонд, работая с группой компаний СУАЛ, ТМК и РЕНОВА. Фонду повезло, потому что Сибирско-уральская алюминиевая компания, Трубная металлургическая компания, ЗАО «РЕНОВА» – это примеры реальной, а не абстрактной социальной ответственности, которая есть, но проявляется по большим праздникам.

Про СУАЛ необходимо сказать отдельно - это одна из немногих корпораций в стране, где разработан и внедрен единый социальный стандарт. Он существует де-факто с момента ее основания, то есть с 1996 года. А де-юре окончательно оформлен в конце 2002 года. То есть с конца 2002 года у компании есть структурированная система взаимоотношений со своими работниками по различным программам, включая пенсионное обеспечение. И НПФ очень органично вписался в эту систему.

Аналогичная стратегия выбрана и Трубной металлургической компанией (ТМК), ЗАО «Ренова». Это очень большое подспорье для Фонда, потому что не приходится «продираться» через вопросы типа «зачем надо быть социально ответственным» или «зачем тратиться на социальные программы» – это уже сформулировано в самом подходе работодателей к своим работникам. А когда есть структурированная пенсионная стратегия, то сравнительно просто дополнить ее деятельностью по обязательному пенсионному страхованию, а в дальнейшем и деятельностью по профессиональному пенсионному страхованию.

На сегодняшнем этапе развития пенсионного рынка ключевой фактор – доверие работников, потенциальных клиентов к тому или другому НПФ. На чем оно основывается и на что в первую очередь обращается внимание? Очевидно, что НПФ должен выполнять две функции – вести пенсионные счета своих участников и выплачивать пенсии. И реалии сегодня показывают, что уровень и степень доверия застрахованных лиц к фонду тем выше, чем нагляднее и доступнее для понимания и контроля реализация этих двух функций, информация о том, в каком объеме и на каких условиях по каким программам выплачиваются пенсии. На деле большинство в первую очередь интересуют не столько проценты инвестиционного дохода или объем пенсионных резервов, а наличие и размер реальных пенсионных выплат. И именно у корпоративных пенсионных фондов, в том числе у Большого пенсионного фонда, есть история не только накопления пенсионных резервов и результат инвестирования, но еще и история выплаты пенсий. Наряду с понятными гарантиями работодателя именно это являлось одной из главных причин выбора работниками металлургической отрасли МН БПФ.

В нашем случае сыграла свою роль и специфика отрасли. В металлургии работают династиями и часто в одной семье, например, дед получает ветеранскую пенсию, отец имеет пенсионный счет дополнительного пенсионного обеспечения в МН БПФ, а сын получает возможность открыть накопительный пенсионный счет в рамках системы обязательного пенсионного страхования. На предприятиях группы СУАЛ система дополнительного пенсионного обеспечения сложилась достаточно давно, есть уже опыт выплат, индексации этих выплат.

Поступления в НПФ – это вклады учредителей, пенсионные взносы, накопительная часть пенсии, доход от размещения средств, целевые взносы вкладчиков, а также благотворительные взносы и другие законные поступления. Таким образом, это понятие включает как средства, предназначенные для накапливания в интересах клиентов НПФ, так и средства, которые фонд может использовать для финансирования своего существования и развития. Увеличение числа вкладчиков и, следовательно, активов, сообщает Фонду устойчивый рост.

В структуре поступлений весьма велика доля инвестиционного дохода. Динамика этого показателя деятельности МН БПФ за последние несколько лет демонстрирует повышение стоимости активов, рост потенциальной стоимости инвестиций, опережающий темпы инфляции.

Основные критерии оценки Фонда: надежность и успешность. Первый из двух основных параметров, которые оценивались по критерию «надежность», - общий объем пенсионных резервов, характеризующий масштаб деятельности НПФ, а также платежеспособность фонда перед клиентами. Второй параметр - размер имущества для обеспечения уставной деятельности, свидетельствующий не только о финансовой состоятельности фонда, но и степени его устойчивости. Диверсификация инвестиционного портфеля фонда позволяет расширить количество финансовых инструментов, в которые фонд вкладывает средства клиентов. Другими параметрами при оценке критерия «надежность» были опыт работы, репутация фонда, а также его членство в профессиональных объединениях. По критерию «успешность» все параметры замерялись в динамике, что вполне объяснимо: динамика изменения доли фонда на рынке НПО по показателю объема пенсионных резервов; динамика изменения доходности фонда; динамика роста клиентской базы.

Резюмируя изложенное и основываясь на оценке перечисленных критериев, можно говорить о надежности и успешности МН БПФ, что является необходимой предпосылкой для реализации выбранной стратегии.

Инструменты коммуникационной политики. В соответствии с целями и выбранной стратегией МН БПФ может использовать продвижение, т.е. процесс обмена информацией обусловленной единой глобальной целью Фонда и его услуг. Данный процесс должен создавать лояльность потребителей и общества по отношению к МН БПФ, информирующих, убеждающих или напоминающих о его деятельности или услугах. Фонд должен осуществлять маркетинговые коммуникации с различными субъектами: потребителями, партнерами, конкурентами, финансово-кредитными организациями, учредителями, контролирующими органами, государственными органами и т.д.

Фонд должен использовать разнообразные инструменты для коммуникаций со своим внешним окружением. Круг маркетинговых коммуникаций должен расширяться, однако, в связи со специфическими особенностями пенсионной отрасли, в стадии роста необходимо делать основной упор на PR-компанию, а также на пропаганду. Кроме того, необходимо использование таких инструментов, как реклама и стимулирование сбыта. Последнее может проявляться как в ценовых, так и не ценовых решениях.

Заключение

Выбор стратегии и ее реализация составляют основное содержание стратегического управления. Перенос центра внимания высшего руководства на окружение необходим для того, чтобы соответствующим образом и своевременно реагировать на происходящие в нем изменения, своевременно отвечать на вызов, брошенный внешней средой.

Особенностью стратегического управления является устойчивая взаимосвязь между составными частями этого процесса – анализом внешней и внутренней среды, определением миссии и целей Фонда, выбором, оценкой и реализацией стратегии.

Не вызывает сомнения тот факт, что к одной и той же цели можно идти различными способами. Предпочтение одного способа достижения цели другому и есть решение вопроса выбора стратегии.

Важным моментом является соответствие выбранной стратегии состоянию и требованием окружения, а также потенциалу и возможностям Фонда.

Деятельность негосударственного пенсионного фонда оценивалась по двум основным блокам критериев: надежность фонда (устойчивость) и успешность фонда (эффективность деятельности фонда).

Надежность фонда определялась на основании динамики таких показателей как объем пенсионных резервов, имущества для обеспечения уставной деятельности, выплат пенсий. Выявлена положительная динамика всех указанных показателей.

При оценке эффективности деятельности НПФ рассматривались такие критерии как опыт работы фонда на рынке НПО, состав учредителей фонда, репутация фонда на рынке НПО, диверсификация инвестиционного портфеля фонда, членство в профессиональных объединениях, динамика развития клиентской базы и другие.

Для оценки взаимного влияния сильных и слабых сторон Фонда, а также возможностей и угроз среды, использовался SWOT-анализ. Он показал преобладание положительно влияющих на будущее Фонда факторов.

Анализ положения фирмы и условий ее функционирования по методике SPACE (Strategic Position and Action Evaluation – стратегическая оценка положений и действий), применялся в качестве инструмента для выбора рекомендаций по выбору стратегии. В результате предложено использовать такие методы, как поиск кандидатов на поглощение, увеличение доли рынка, концентрацию ресурсов на сферах бизнеса, обеспечивающих наибольшее преимущество над конкурентами.

Исходя из сопоставления характеристик внешней среды при помощи анализа стратегических альтернатив определены возможные стратегии.

В качестве эталонной стратегии долгосрочного развития МН «Большого пенсионного фонда» предложено выбрать стратегию концентрированного роста.

В рамках реализации выбранной стратегии предлагаются следующие направления развития:

1. Усиление позиции на рынке;

2. Рост за счет внедрения новой услуги.

3. Развитие рынка.

Все это требует больших маркетинговых усилий. Основными направлениями должны являться:

- проведение PR компании, направленной на создание и закрепление положительного имиджа Фонда;

- пропаганда, обращенная на сознание потребителей и формирование потребностей, связанных с услугами Фонда;

- стимулирование сбыта, связанные с различными формами неценовых решений;

- различные формы и виды рекламы.

Список литературы

1

Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

2

Федеральный закон от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

3

Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации.

4

Федеральный закон от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

5

Федеральный закон от 12.01.1996 г. №7-ФЗ «О некоммерческих организациях».

6

Федеральный закон от 24.07.2002 г. № 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

7

Большой юридический энциклопедический словарь. – М.: Книжный мир, 2002.

8

Краткий статистический сборник «Россия в цифрах». 2004: Краткий статистический сборник/ Федеральная служба государственной статистики. М., 2004. – 431с.

9

Аникеев С.Н. Методика разработки плана маркетинга. М., 1995.


[1] В России не допускается создание каких-либо частных пенсионных планов внутри предприятия (хотя предприятиям не возбраняется проявлять благотворительность по отношению к своим пенсионерам), напротив – НПФ должен обязательно быть самостоятельным юридическим лицом. К НПФ применяется целый ряд законодательно установленных критериев, в частности жестко регламентируется инвестирование, в т.ч. виды финансовых инструментов и их доля в портфеле.

[2] Соблюдается требование ст.7 закона «О некоммерческих организациях», обязывающей создавать ПС в любом фонде. Но ст. 31 75-ФЗ «О НПФ» не прописывает реальных полномочий ПС, ограничиваясь отсылкой: « Порядок формирования и полномочия ПС определяется Уставом фонда и положением о ПС, утверждаемом Советом фонда». Иными словами, орган, который должен осуществлять надзор за деятельностью НПФ, оказывается сам подконтролен высшему органу НПФ и может быть сменен в случае конфликта.