Виробнича структура комбінату складається з основного та допоміжного виробництва. На комбінаті діють 4 цехи основного виробництва: булочний, кондитерський, бараночний та картонажний цехи. Допоміжне виробництво складається з котельної, компресорної, дільниці холодильних установок, столярної та механічних майстерень, транспортного відділу.
Проведемо оцінку деяких параметрів внутрішнього середовища комбінату. Обсяг виробництва і реалізації продукції залежить від рівня технічної забезпеченості підприємства, інтенсивності використання обладнання, забезпеченості сировиною, наявності кваліфікованих кадрів та рівня організації праці.
Зокрема, виробнича програма визначає необхідний обсяг виробництва продукції в плановому періоді, який відповідає товарній номенклатурі, якості, вимогам плану продажу, а також вона обґрунтовує введення нових виробничих потужностей та чисельність персоналу.
Булочно-кондитерським комбінатом використовується: обладнання складів сировини, обладнання для підготовки до виробництва, дозувальні машини, обладнання для підготовки тіста, обладнання для настойки тіста і тістороздільне, хлібопекарські печі, обладнання для транспортування і зберігання готової продукції, укладальник тістозаготовок, машини для нарізки хліба, роторна маслорізка, машина для ділення маси при виробці кексу, дріблення горіхів, установка пневматичної подачі яйце-продуктів.
Проаналізуємо виробничу програму підприємства (табл. 2.2). До останнього року обсяг продукції в порівняльних цінах мав тенденцію збільшення. У 2005 році ж він зменшився на 4,4 % в порівнянні з попереднім. Це пояснюється зниженням випуску хлібобулочних виробів, що відбулося внаслідок проведення реконструкції булочного цеху. Піч ФТЛ-лінія №1 була демонтована 16.10.04, печі ФТЛ – лінії №2, №3 були демонтовані 06.06.05. Замість печей ФТЛ змонтовані та введені в дію печі А2-ХПК-25 (№1 – з 14.03.05, №2 – з 29.11.05). В булочному цеху №8 поступово скорочувалось виробництво і з 01.11.05р в зв'язку з неефективною роботою цеху та на підставі наказу ВАТ «Київхліб» №56/1 від 18.07.05 його було зупинено на консервацію. Вищеназвані причини також вплинули на зниження обсягів хлібобулочних виробів.
Таблиця 2.2.
Виконання виробничої програми на БКК за 2002-2005 рр.
| Показники | Характеристика показника по роках | Відхилення, % | |||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2003 до 2002 р. | 2004 до 2003 р | 2005 до 2004 р. | |
| Обсяг продукції в діючих цінах (без ПДВ), тис. грн. | 45483 | 48033,5 | 54087 | 55446,6 | 105,6 | 112,6 | 102,5 |
| Обсяг продукції в порівнянних цінах (без ПДВ), тис. грн. | 44672 | 46041,5 | 55875 | 53433,6 | 103,1 | 121,4 | 95,6 |
| Виробництво основних видів продукції, т: - хлібобулочні вироби - кондитерські вироби | 14861 1981 | 15157 2062,33 | 12128 2091 | 9883,1 2094,5 | 102,0 104,1 | 80,0 101,4 | 81,5 100,2 |
| Темп росту хлібобулочних виробів в груповому асортименті в т, всього | 15084 | 15024,4 | 10128 | 7956,8 | 99,6 | 67,4 | 78,6 |
| - булочні та здобні вироби вагою 0,5 і менше | 10263 | 9870,8 | 8060 | 5983,3 | 96,2 | 81,7 | 74,2 |
| - булочні та здобні вироби вагою 0,3 і менше | 658 | 633,9 | 548 | 437,5 | 96,3 | 86,4 | 79,8 |
| - бараночні вироби | 1045 | 1045,5 | 712 | 772,8 | 100,0 | 68,1 | 108,5 |
| - дієтичні вироби | 605 | 504,3 | 425 | 393,6 | 83,4 | 84,3 | 92,6 |
| в т.ч. діабетичні вироби | 346 | 323,8 | 383 | 369,6 | 93,6 | 118,3 | 96,5 |
| Темп росту кондитерських виробів в груповому асортименті в т, всього | 1981 | 2062,3 | 2091 | 2094,5 | 104,1 | 101,4 | 100,1 |
| - торти і тістечка | 1745 | 1825,4 | 1812 | 1808,3 | 104,6 | 99,3 | 99,8 |
| - кекси, рулети | 109 | 119 | 163 | 163 | 109,2 | 137,0 | 100 |
| - східні солодощі | 7 | 8,8 | 10 | 8,1 | 125,7 | 113,6 | 81,0 |
| - печиво, бісквіти | 112 | 100,9 | 100 | 107,9 | 90,1 | 99,1 | 107,9 |
| - інші кондвироби | 8 | 8,2 | 6 | 7,2 | 102,5 | 73,2 | 120,0 |
| Кондитерські вироби в розфасовці, т | 1795 | 1864 | 1872 | 1896,6 | 103,8 | 100,4 | 101,3 |
Загалом, прослідковується тенденція до зниження обсягів випуску хлібобулочної продукції напроти збільшення випуску кондитерських виробів.
На зміну виробничої програми вплинула і зміна цін на продукцію комбінату, яку відображено в таблиці 2.3.
Таблиця 2.3.
Середньогуртова ціна 1 т продукції БКК за 2002-2005 рр., грн.
| Вид виробів | Характеристика показника по роках | Відхилення, % | |||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2003 до 2002 р. | 2004 до 2003 р. | 2005 до 2004 р. | |
| Хлібобулочні | 1488,49 | 1489,67 | 2144,79 | 2386,60 | 100,1 | 144,0 | 111,3 |
| Кондитерські | 11338,01 | 11328,52 | 14209,47 | 14166,53 | 99,9 | 125,4 | 99,7 |
У 2005 році порівняно з 2004 р. середньогуртова ціна 1 т хлібобулочних виробів збільшилась на 11,3 %, а ціна кондитерських виробів залишилась майже незмінною. Прослідковується тенденція до поступового зростання цін на хлібобулочну продукцію, порівняно із стрімкоподібною зміною середньо гуртової ціни на кондитерські вироби.
Збільшення середньогуртової ціни на хлібобулочні вироби сталося за рахунок зменшення випуску булочних і здобних виробів вагою 0,5 кг і менше (- 25,8 % за останній рік), середня ціна яких значно нижча від середньої ціни хлібних та здобних виробів.
Далі проведемо аналіз використання виробничих потужностей підприємства (табл. 2.4).
Таблиця 2.4.
Використання виробничих потужностей на БКК за 2003-2005 рр.
| Роки | Фактично вироблено | Фактично вироблено продукції за добу, т | Загальний коефіцієнт використання виробничої потужності, % | ||
| т | Технічна продуктивність на 1 піч за добу | Річна виробнича потужність на 1 піч, т | |||
| 2003 | 15750,1 | 58,9 | 19596,0 | 47,3 | 80,4 |
| 2004 | 14958,6 | 60,7 | 20902,1 | 43,3 | 71,6 |
| 2005 | 15249,2 | 64,1 | 21410,6 | 44,7 | 71,2 |
Технічна продуктивність на 1 піч за добу показує використання ВП в плановому асортименті. Виробнича потужність на 01.01.2006 по кондитерських виробах склала 3184 т на рік і зросла в порівнянні з минулим роком на 92,1 т на рік в наслідок зміни асортименту.