Проект реконструкции сеточной части БДМ 2 ООО Енисейский ЦБК с целью увеличения производительности (стр. 21 из 22)
Расчёт тарифного фонда зарплаты проводится по форме, представленной в таблице 8.9.
Рассчитываем доплату за работу в ночное и вечернее время
(8.15)где К – за работу в ночное время (с 2200 до 600) принимается равным 0,4, а за работу в вечернее время (с 2000 до 2200) К = 0,2.
ТС – часовая тарифная ставка рабочего, руб.;
Чя – явочное число рабочих;
n – годовое количество ночных и вечерних смен;
Тпрод.см – продолжительность смены, ч.
Рассчитываем доплату за работу в праздничные дни
(8.16)где Чяв – явочное число рабочих одной смены;
П – число праздничных дней в году.
Доплаты для машиниста и слесаря-ремонтника:
Рассчитываем дополнительную заработную плату в процентном отношении
(8.17)где То – время на очередной и дополнительный отпуск, дн;
Тг – время на выполнение государственных обязанностей, дн;
Та – с разрешения администрации, дн;
Ту – в связи с учебой, дн;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени, дн.
Дополнительная заработная плата для односменной работы:
Дополнительная заработная плата для трехсменной работы:
В зависимости от местонахождения предприятия для ряда районов страны установлены районные коэффициенты, применяемые к заработку. В Красноярске районный коэффициент равен 1,3.
Расчёт амортизационных отчислений проводится по проектируемому (новому) и базовому вариантам с учётом утверждённых нормативов по формуле
(8.19)где Ф – стоимость оборудования, руб.; Na – норма амортизации, %.
Стоимость нового оборудования равна величине капитальных затрат на их создание (8.1). Значения Na = 10% принимаются по данным предприятия.
Стоимость базового оборудования принимается с учётом коэффициента повышения стоимости на данный год (по данным предприятия).
Рассчитываем затраты на электроэнергию для нового и базового оборудования
(8.20)где
- суммарная мощность электродвигателей, кВт;К1 – коэффициент, учитывающий использование внутрисменного рабочего времени (0,85 – 0,9);
К2 – коэффициент, учитывающий использование двигателя по мощности, К2 = 0,9;
K3 – КПД двигателя и сети, K3 = 0,95;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени оборудования (таблица 8.6);
Ц – стоимость 1 кВт · ч электроэнергии (принимается по данным предприятия), руб. Ц = 1.4 руб.
Затраты на смазочные и обтирочные материалы, необходимые для содержания работающего оборудования принимаем по данным предприятия.
(8.21) 
Расчёт стоимости материалов, запчастей на проведение ремонтных работ и технического обслуживания оборудования проводится по форме, представленной в таблице 8.11
Таблица 8.11 – Расчет затрат материалов и запчастей на проведение ремонтных работ
| Наименование материала | Количество | Цена за единицу, руб. | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Базовое оборудование | |||
| Сталь 40Х13 | 2500 кг. | 40 | 100 000 |
| Литол 24 | 240 лит. | 50 | 12 000 |
| Подшипники № 13520 | 24 шт. | 1 500 | 36 000 |
| Итого | 148 000 | ||
| Проектируемое оборудование | |||
| Полиэтилен высокомолекулярный | 50 кг. | 70 | 3 500 |
| Сталь 12Х18Н10Т | 320 кг. | 140 | 44 800 |
| Подшипник №13520 | 4 шт. | 1 500 | 6 000 |
| Литол 24 | 40 лит. | 50 | 2 000 |
| Итого | 56 300 | ||
Таблица 8.12 – Смета затрат на ремонт оборудования
| Статьи расходов | Сумма | |
| Базовый вариант | Проектируемый вариант | |
| 1 Материалы и запчасти | 148 000 | 56 300 |
| 2 Основная и дополнительная заработная плата рабочих | 595 440 | 454 320 |
| 3 Отчисление на социальное страхование 27.1% | 161 364,24 | 123 120,72 |
| Цеховые расходы (50% от зарплаты рабочих, производящих ремонт) | 297 720 | 227 160 |
| Итого | 1 202 524,24 | 860 900,72 |
Рассчитываем основную зарплату рабочих, занятых на ремонте оборудования
(8.22)где ТС – тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.;
Т – годовая трудоёмкость всех видов ремонтных работ, чел.-ч.
Дополнительная зарплата рабочих, занятых на ремонте оборудования принимается в размере 80% основной зарплаты:
(8.23) 
Общая заработная плата определяется по формуле:
(8.24) 
Таблица 8.13 – Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования
| Название затрат | Сумма, руб. | Примечание | |
| Базовый вариант | Проект. вариант | ||
| 1 Содержание оборудования | |||
| - зарплата дежурного персонала | 511 555,82 | 511 555,82 | Таблица 8.10 |
| - отчисления на соц. страхование | 138 631,63 | 138 631,63 | 27,1% |
| - затраты на смазку | 12000 | 2000 | Формула 8.16 |
| - услуги других цехов | 35 680 | 59 356,23 | 1% от стоимости оборудования |
| 2 Текущий ремонт оборудования | |||
| - зарплата ремонтного персонала | 349 440 | 349 440 | Таблица 8.10 |
| - отчисления на соц. страхование | 94 698,24 | 94 698,24 | 27,1% |
| - затраты на ремонт | 1 202 524,24 | 860 900,72 | Таблица 8.12 |
| - прочие расходы | 246 999,37 | 195 755,84 | 15% от п. 2.1, 2.2, 2.3 табл. 8.13 |
| 3 Амортизационные отчисления | 356 800 | 593 562,32 | Формула 8.14 |
| 4 Расход энергии | 4 848 745, 26 | 6 268 847,49 | Формула 8.15 |
| 5 Зарплата основных рабочих | 569 962,22 | 569 962,22 | Таблица 8.10 |
| 6 Отчисления на социальное страхование | 154 459,76 | 154 459,76 | 27.1% |
| 7 Итого затрат | 8 521 496,54 | 9 799 170,27 | |
| 8 Производительность оборудования, т/год | 194 976 | 333 440 | Формула 8.7 |
| 9 Себестоимость обработки единицы продукции (1 т. целлюлозы) | 43,7 | 29,39 |  табл. 8.13 |
8.3 Составление годового графика ремонтного оборудования
Составление графика начинается с определения деятельности ремонтного цикла и межремонтных периодов структуры ремонтного цикла для соответствующего вида оборудования (приложение А, Б) [40]. Время простоя оборудования в ремонте также определяется по нормативам системы ремонтов. График ремонта приводится по форме, данной в таблице 8.14.
8.4 Расчёт показателей экономической эффективности
Рассчитываем условно-годовую экономию на основе изменения себестоимости обработки единицы продукции
(8.25)где S1, S2 – себестоимость обработки единицы продукции по базовому и проектному вариантам (удельная себестоимость), руб.;
М2 – годовая производительность проектируемого оборудования.
Рассчитываем экономию на условно-постоянных расходах в случае увеличения производительности оборудования и сумму экономии
(8.26)где УПР – сумма условно-постоянных расходов (расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, цеховые расходы) при производстве продукции в базовом периоде, руб.
УПР принимается как сумма 40% «Износа инструмента» (таблица 8.1), 60% «Итого затрат базового варианта» (таблица 8.13) и 40% «Цеховые расходы базового варианта» (таблица 8.12).
М1 – годовая производительность оборудования в базовом варианте.