Смекни!
smekni.com

Финансовая устойчивость предприятия: оценка и управление (стр. 17 из 17)

41. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: Инфра-М, 1999. 512 с.


ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Бухгалтерский баланс ОАО “Новосибирская городская телефонная сеть” за 1998г.

Идентификационный номер налогоплательщика 5 4 0 7 1 2 2 3 3 0

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

КОДЫ
Форма №1 по ОКУД 0710001
за 1998 г. Дата (год, месяц, число)
Организация: ОАО “Новосибирская ГТС”. по ОКПО 01158714
Отрасль (вид деятельности) по ОКОНХ 52300
Организационно-правовая форма по КОПФ 47
Орган управления государственным имуществом по ОКПО
Единица измерения: тыс. руб. по СОЕИ
Контрольная сумма

Адрес: г. Новосибирск, 93, ул. Октябрская,17

АКТИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05) 110 505 2 397
в том числе: организационные расходы 111
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленным права и активы
112 505 2 397
Основные средства (01,02, 03) 120 477 406 475 995
в том числе: земельные участки и объекты природопользования 121 30
здания, машины, оборудование 122 469 042 466 711
Незавершенное строительство (07, 08, 61) 130 30 586 66 004
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) 140 6 494 3 910
в том числе: инвестиции в дочерние общества 141 3 471 3 471
инвестиции в зависимые общества 142 17 33
инвестиции в другие организации 143 2492 406
займы, предоставленные организациями на срок более 12 месяцев 144
прочие долгосрочные финансовые вложения 145 514
Прочие внеоборотные активы 150
ИТОГО по разделу I: 190 514 991 548 306
АКТИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в том числе: 210 34 094 23 522
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16) 211 28 907 14 467
животные на выращивании и откормке (11) 212
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16) 213 5 104 8 684
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
214
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) 215 249
товары отгруженные (45) 216
расходы будущих периодов (31) 217 83 122
прочие запасы и затраты 218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220 2 690 3 630
Дебиторская задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 1 791 1 739
покупатели и заказчики (62, 76, 82) 231 1 791 1 739
векселя к получению (62) 232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233
авансы выданные (61) 234
прочие дебиторы 235
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 41 983 68 573
в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82) 241 18 374 23 621
векселя к получению (62) 242 339
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75) 244
авансы выданные (61) 245 11 110 13 707
прочие дебиторы 246 12 160 31 245
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) 250 1 645 2 872
в том числе: инвестиции в зависимые общества 251
собственные акции, выкупленные у акционеров 252
прочие краткосрочные финансовые вложения 253 1 645 2 872
Денежные средства 260 2 698 8 156
в том числе: касса (50) 261 32 86
расчетные счета (51) 262 2 588 5 100
валютные счета (52) 263 78 2 970
прочие денежные средства (55,56,57) 264
Прочие оборотные активы 270 306
ИТОГО по разделу II: 290 85 207 108 492
III.УБЫТКИ
Непокрытые убытки прошлых лет (88) 310
Расходы, не перекрытые финансированием 311 2 759
Непокрытый убыток отчетного года 320 Х 69 013
ИТОГО по разделу III. 390 2 759 69 013
БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390) 399 602 957 725 811
ПАССИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85) 410 80 321 404
Добавочный капитал (87) 420 426 860 110 390
Резервный капитал (86) 430 3 218 5 101
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 431 3 218 5 101
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432
Фонды накопления (88) 440 51 426 73 504
Фонды социальной сферы (88) 450
Целевые финансирование и поступления (96) 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) 470 60 763 4 838
Нераспределенная прибыль отчетного года 480 Х
ИТОГО по разделу IV: 490 542 347 515 273
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (92, 95) 510 34 075
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 511 34 075
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 512
Прочие долгосрочные пассивы 520 37 956 139 119
ИТОГО по разделу V: 590 37 956 173 194
VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (90,94) 610 2 964 3 760
в том числе: кредиты банков 611
прочие займы 612 2 964 3 760
Кредиторская задолженность 620 18 498 20 141
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76) 621 6 453 3 384
векселя к уплате (60) 622
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) 623
по оплате труда (70) 624 124
по социальному страхованию и обеспечению (69) 625 155
задолженность перед бюджетом (68) 626 8 714 4 301
авансы полученные (64) 627
прочие кредиторы 628 3 052 12 456
Расчеты по дивидендам (75) 630 1 192 1 879
Доходы будущих периодов (83) 640
Фонды потребления(88) 650 11 600
Резервы предстоящих расходов и платежей (89) 660
Прочие краткосрочные пассивы 670
ИТОГО по разделу VI: 690 22 654 37 380
БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690) 699 602 957 725 811

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Бухгалтерский баланс ОАО “Новосибирская городская телефонная сеть” за 1999г.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

КОДЫ
Форма №1 по ОКУД 0710001
за 1999 г. Дата (год, месяц, число)
Организация: ОАО “Новосибирская ГТС”. по ОКПО 01158714
Отрасль (вид деятельности) по ОКОНХ 52300
Организационно-правовая форма по КОПФ 47
Орган управления государственным имуществом по ОКПО
Единица измерения: тыс. руб. по СОЕИ
Контрольная сумма

Адрес: г. Новосибирск, 93, ул. Октябрская,17

АКТИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05) 110 2397 2251
в том числе: организационные расходы 111
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленным права и активы
112 2397 2251
Основные средства (01,02, 03) 120 516442 768452
в том числе: земельные участки и объекты природопользования 121 30 30
здания, машины, оборудование 122 508333 763001
Незавершенное строительство (07, 08, 61) 130 66004 15279
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) 140 3910 5686
в том числе: инвестиции в дочерние общества 141 3471 4552
инвестиции в зависимые общества 142 33 33
инвестиции в другие организации 143 406 383
займы, предоставленные организациями на срок более 12 месяцев 144
прочие долгосрочные финансовые вложения 145 718
Прочие внеоборотные активы 150
ИТОГО по разделу I: 190 588753 791668
АКТИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы, в том числе: 210 23522 28594
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16) 211 14467 19538
животные на выращивании и откормке (11) 212
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16) 213 8684 8609
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
214
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) 215 249 177
товары отгруженные (45) 216
расходы будущих периодов (31) 217 122 110
прочие запасы и затраты 218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220 3630 1857
Дебиторская задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 1739
покупатели и заказчики (62, 76, 82) 231 1739
векселя к получению (62) 232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233
авансы выданные (61) 234
прочие дебиторы 235
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 68573 52083
в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82) 241 23621 32007
векселя к получению (62) 242
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75) 244
авансы выданные (61) 245 13707 2417
прочие дебиторы 246 31245 17659
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) 250 2872 5617
в том числе: инвестиции в зависимые общества 251
собственные акции, выкупленные у акционеров 252
прочие краткосрочные финансовые вложения 253 2872 5617
Денежные средства 260 8156 12674
в том числе: касса (50) 261 86 74
расчетные счета (51) 262 5100 12587
валютные счета (52) 263 2970 13
прочие денежные средства (55,56,57) 264
Прочие оборотные активы 270
ИТОГО по разделу II: 290 108492 100825
III.УБЫТКИ
Непокрытые убытки прошлых лет (88) 310 69013 50629
Расходы, не перекрытые финансированием 311
Непокрытый убыток отчетного года 320 Х
ИТОГО по разделу III. 390 69013 50629
БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390) 399 766258 943122
ПАССИВ Код стр. На начало года На конец года
1 2 3 4
IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85) 410 321404 321 404
Добавочный капитал (87) 420 150837 204700
Резервный капитал (86) 430 5101 5 101
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 431 5101 5 101
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432
Фонды накопления (88) 440 73504
Фонды социальной сферы (88) 450
Целевые финансирование и поступления (96) 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) 470 4838 433
Нераспределенная прибыль отчетного года 480 Х 77215
ИТОГО по разделу IV: 490 555684 608853
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (92, 95) 510 34075 149670
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 511 34075 149670
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 512
Прочие долгосрочные пассивы 520 139119 138559
ИТОГО по разделу V: 590 173194 288229
VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Заемные средства (90,94) 610 3760
в том числе: кредиты банков 611
прочие займы 612 3760
Кредиторская задолженность 620 20141 32980
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76) 621 3384 10488
векселя к уплате (60) 622 419
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) 623
по оплате труда (70) 624
по социальному страхованию и обеспечению (69) 625 35
задолженность перед бюджетом (68) 626 4301 7465
авансы полученные (64) 627 1981
прочие кредиторы 628 12456 12592
Расчеты по дивидендам (75) 630 1879 1660
Доходы будущих периодов (83) 640
Фонды потребления(88) 650 11600 11400
Резервы предстоящих расходов и платежей (89) 660
Прочие краткосрочные пассивы 670
ИТОГО по разделу VI: 690 37380 46040
БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690) 699 766258 943122

Аналитический баланс
по ОАО "НГТС" за 1998 г.

Статьи баланса

Код Сумма, тыс. руб. Удельный вес в итоге, проц. Темп Структурная
строк на на отклонения на на отклонения изменения динамика, проц.
начало конец (+,- ) начало конец (+,- ) суммы, проц.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1.Имущество 399-390 600198 656798 56600 100,00 100,00 0,00 9,43 100,00
1.1.Иммобилизованные активы 190 514991 548306 33315 85,80 83,48 -2,32 6,47 58,86
1.2.Мобильные активы, в т.ч. 290 85207 108492 23285 14,20 16,52 2,32 27,33 41,14
запасы и затраты 210-216+218 34094 23522 -10572 5,68 3,58 -2,10 -31,01 -18,68
дебиторская задолженность 230+240+216 43774 70312 26538 7,29 10,71 3,41 60,63 46,89
НДС 220 2690 3630 940 0,51 0,55 0,04 34,94 1,66
денежные средства и ц.б. 250+260 4343 11028 6685 0,72 1,68 0,96 153,93 11,81
Валюта баланса 600198 656798 56600 100,00 100,00 0,00 9,43 100,00
2.Источники имущества 699-390 600198 656798 56600 100,00 100,00 0,00 9,43 100,00
2.1.Собственный капитал 490+640+650+660-390 539588 457860 -81728 89,90 69,71 -20,19 -15,15 -144,40
2.2.Заемный капитал, в т.ч. 590+610+620+630+670 60610 198938 138328 10,10 30,29 20,19 228,23 244,40
долгосрочные обязательства 590 37956 173158 135202 6,32 26,36 20,04 356,21 238,87
краткосрочные кредиты, займы 610 2964 3760 796 0,49 0,57 0,08 26,86 1,41
кредиторская задолженность 620 18498 20141 1643 3,08 3,07 -0,02 8,88 2,90
расчеты по дивидендам 630 1192 1879 687 0,20 0,29 0,09 57,63 1,21
Валюта баланса 600198 656798 56600 100,00 100,00 0,00 9,43 100,00
Аналитический баланс
по ОАО "НГТС" за 1999 г.

Статьи баланса

Код Сумма, тыс. руб. Удельный вес в итоге, проц. Темп Структурная
строк на на отклонения на на отклонения изменения динамика, проц.
начало конец (+,- ) начало конец (+,- ) суммы, проц.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1.Имущество 399-390 697245 892493 195248 100,00 100,00 0,00 28,00 100,00
1.1.Иммобилизованные активы 190 588753 791668 202915 84,44 88,70 4,26 34,47 103,93
1.2.Мобильные активы, в т.ч. 290 108492 100825 -7667 15,56 11,30 -4,26 -7,07 -3,93
запасы и затраты 210-216+218 23522 28594 5072 3,37 3,20 -0,17 21,56 2,60
дебиторская задолженность 230+240+216 70312 52083 -18229 10,08 5,84 -4,25 -25,93 -9,34
НДС 220 3630 1857 -1773 0,52 0,21 -0,31 -48,84 -0,91
денежные средства и ц.б. 250+260 11028 18291 7263 1,58 2,05 0,47 65,86 3,72
Валюта баланса 697245 892493 195248 100,00 100,00 0,00 28,00 100,00
2.Источники имущества 699-390 697245 892493 195248 100,00 100,00 0,00 28,00 100,00
2.1.Собственный капитал 490+640+650+660-390 498271 569624 71353 71,46 63,82 -7,64 14,32 36,54
2.2.Заемный капитал, в т.ч. 590+610+620+630+670 198974 322869 123895 28,54 36,18 7,64 62,27 63,46
долгосрочные обязательства 590 173194 288229 115035 24,84 32,29 7,46 66,42 58,92
расчеты по дивидендам 630 1879 1660 -219 0,27 0,19 -0,08 -11,66 -0,11
краткосрочные кредиты, займы 610 3760 -3760 0,54 0,00 -0,54 -100,00 -1,93
кредиторская задолженность 620 20141 32980 12839 2,89 3,70 0,81 63,75 6,58
Валюта баланса 697245 892493 195248 100,00 100,00 0,00 28,00 100,00