Розрахунок чистих грошових потоків за схемою власного капіталу Швейцарії
| № | Показники | Роки | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||
| 1 | Прибуток до амортизаційних відрахувань, відсоткових платежів та податку на прибуток | - | - | - | 389270 | 389270 | 389270 | 651145 | 651145 | 651145 | 651145 | ||
| 2 | Відсоткові платежі по кредиту 1 року | 140237*0,04= =5609,48 | 5609,48*0,04+ +5609,48= =5833,86 | 5833,86*0,04+ +5833,86=6067,21 | 6067,21*0,04+ +6067,21=6309,9 | - | - | - | - | - | - | ||
| 3 | Відсоткові платежі по кредиту 2 року | - | 200000*0,05= =36000 | 36000*0,05+ +36000=42480 | 42480*0,05+ +42480=50126,4 | - | - | - | - | - | - | ||
| 4 | Відсоткові платежі по кредиту 3 року | - | - | 215750*0,03= =6472,5 | 6472,5*0,03+ +6472,5=6666,68 | 6666,68*0,03+ +6666,68=6866,68 | 6866,68*0,03+ +6866,68=7072,68 | 7072,68*0,03+ +7072,68=7284,86 | - | - | - | ||
| 5 | Амортизаційні відрахування | - | - | - | 124272 | 124272 | 124272 | 124272 | 124272 | 124272 | 124272 | ||
| 6 | Прибуток до оподаткування (р.1-р.2-р.3-р.4-р.5) | -5609,48 | -7991,36 | -14805,09 | 249643,17 | 258129,72 | 257925,72 | 519588,54 | 311577,40 | 311577,40 | 311577,40 | ||
| 7 | Чистий прибуток | 1 варіант (р.6*(1-0,168)) | -4667,09 | -6648,81 | -12317,83 | 207703,12 | 214763,93 | 214594,20 | 432297,67 | 259232,40 | 259232,40 | 259232,40 | |
| 2 варіант | -5609,48 | -7991,36 | -14805,09 | ||||||||||
| 8 | Виплата основної частини боргу | - | - | - | 140237,00 | - | - | 215750,00 | - | - | - | ||
| 43150,00 | |||||||||||||
| 9 | Додаткові грошові потоки, які пов’язані зі зміною та вивільненням роб. капіталу | - | - | - | - | - | - | -215750,00 | - | - | 43149,95 | ||
| 10 | Чисті грошові потоки за традиційною схемою (р.5+р.7-р.8=р.9) | 1 варіант | -4667,09 | -6648,81 | -12317,83 | 148588,12 | 339035,93 | 338866,20 | 125069,67 | 383504,40 | 383504,40 | 426654,35 | |
| 2 варіант | -5609,48 | -7991,36 | -14805,09 | ||||||||||
ДОДАТОК 6
Розрахунок чистого приведеного до справжньої вартості доходу від реалізації інвестиційного проекту в Швейцарії за схемою власного капіталу (І варіант)
| Ступінь | (1+0,12)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,12 | -4667,09 | -4167,04 | 161812 | 144475,00 | |
| 2 | 1,2544 | -6648,81 | -5300,39 | 215750 | 171994,58 | |
| 3 | 1,40493 | -12317,83 | -8767,59 | 118662 | 84461,52 | |
| 4 | 1,57352 | 148588,12 | 94430,44 | |||
| 5 | 1,76234 | 339035,93 | 192378,09 | |||
| 6 | 1,97382 | 338866,2 | 171680,16 | |||
| 7 | 2,21068 | 125069,67 | 56575,17 | |||
| 8 | 2,47596 | 383504,4 | 154891,00 | |||
| 9 | 2,77308 | 383504,4 | 138295,53 | |||
| 10 | 3,10585 | 426654,35 | 137371,28 | |||
| | 927386,64 | 541168,1 | 386218,55 |
| Ступінь | (1+0,23)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,23 | -4667,09 | -3794,38 | 161812 | 131554,47 | |
| 2 | 1,5129 | -6648,81 | -4394,75 | 215750 | 142606,91 | |
| 3 | 1,86087 | -12317,83 | -6619,40 | 118662 | 63767,24 | |
| 4 | 2,28887 | 148588,12 | 64917,78 | |||
| 5 | 2,81531 | 339035,93 | 120425,97 | |||
| 6 | 3,46283 | 338866,2 | 97858,28 | |||
| 7 | 4,25928 | 125069,67 | 29364,07 | |||
| 8 | 5,23891 | 383504,4 | 73203,10 | |||
| 9 | 6,44386 | 383504,4 | 59514,71 | |||
| 10 | 7,92595 | 426654,35 | 53830,08 | |||
| | 484305,47 | 478165,62 | 6139,84 |
| Ступінь | (1+0,24)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,24 | -4667,09 | -3763,78 | 161812 | 130493,55 | |
| 2 | 1,5376 | -6648,81 | -4324,15 | 215750 | 140316,08 | |
| 3 | 1,90662 | -12317,83 | -6460,54 | 118662 | 62236,89 | |
| 4 | 2,36421 | 148588,12 | 62848,85 | |||
| 5 | 2,93163 | 339035,93 | 115647,78 | |||
| 6 | 3,63522 | 338866,2 | 93217,65 | |||
| 7 | 4,50767 | 125069,67 | 27745,99 | |||
| 8 | 5,58951 | 383504,4 | 68611,49 | |||
| 9 | 6,93099 | 383504,4 | 55331,85 | |||
| 10 | 8,59443 | 426654,35 | 49643,15 | |||
| | 458498,29 | 473283,52 | -14785,23 |
Розрахунок чистого приведеного до справжньої вартості доходу від реалізації інвестиційного проекту в Швейцарії за схемою власного капіталу (ІІ варіант)
| Ступінь | (1+0,12)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,12 | -5609,48 | -5008,46 | 161812 | 144475,00 | |
| 2 | 1,2544 | -7991,36 | -6370,66 | 215750 | 171994,58 | |
| 3 | 1,40493 | -14805,09 | -10537,97 | 118662 | 84461,52 | |
| 4 | 1,57352 | 148588,12 | 94430,44 | |||
| 5 | 1,76234 | 339035,93 | 192378,09 | |||
| 6 | 1,97382 | 338866,2 | 171680,16 | |||
| 7 | 2,21068 | 125069,67 | 56575,17 | |||
| 8 | 2,47596 | 383504,4 | 154891,00 | |||
| 9 | 2,77308 | 383504,4 | 138295,53 | |||
| 10 | 3,10585 | 426654,35 | 137371,28 | |||
| | 923704,57 | 541168,1 | 382536,47 |
| Ступінь | (1+0,23)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,23 | -5609,48 | -4560,55 | 161812 | 131554,47 | |
| 2 | 1,5129 | -7991,36 | -5282,15 | 215750 | 142606,91 | |
| 3 | 1,86087 | -14805,09 | -7956,02 | 118662 | 63767,24 | |
| 4 | 2,28887 | 148588,12 | 64917,78 | |||
| 5 | 2,81531 | 339035,93 | 120425,97 | |||
| 6 | 3,46283 | 338866,2 | 97858,28 | |||
| 7 | 4,25928 | 125069,67 | 29364,07 | |||
| 8 | 5,23891 | 383504,4 | 73203,10 | |||
| 9 | 6,44386 | 383504,4 | 59514,71 | |||
| 10 | 7,92595 | 426654,35 | 53830,08 | |||
| | 481315,28 | 478165,6 | 3149,66 | |||
| Ступінь | (1+0,18)t | NCFвкt | NCFвкt / (1+r)t | Invвк | Invвк / (1+r)t | NPVвк |
| 0 | 140237 | |||||
| 1 | 1,24 | -5609,48 | -4523,77 | 161812 | 130493,55 | |
| 2 | 1,5376 | -7991,36 | -5197,29 | 215750 | 140316,08 | |
| 3 | 1,90662 | -14805,09 | -7765,08 | 118662 | 62236,89 | |
| 4 | 2,36421 | 148588,12 | 62848,85 | |||
| 5 | 2,93163 | 339035,93 | 115647,78 | |||
| 6 | 3,63522 | 338866,2 | 93217,65 | |||
| 7 | 4,50767 | 125069,67 | 27745,99 | |||
| 8 | 5,58951 | 383504,4 | 68611,49 | |||
| 9 | 6,93099 | 383504,4 | 55331,85 | |||
| 10 | 8,59443 | 426654,35 | 49643,15 | |||
| | 455560,61 | 473283,5 | -17722,91 |