В ЦБ есть оборотная касса, через которую происходят все поступления и выдача наличных денег. Размер оборотной кассы лимитируется каждый день. Из него банк производит текущие платежи. Излишек кассы передается в конце операционного дня в запасный фонд.
Различают:
Бюджетную (уполномоченный государством финансовый орган, обычно казначейство выпускает в обращение казначейские билеты и государственные ценные бумаги с целью финансирования государственных расходов, не покрываемых поступлениями в доход бюджета от др. источников).
Кредитную.
Налично-денежную.
7. Денежная масса, ее агрегаты. Денежная база.
Денежная масса в обращении - совокупность денежных средств, имеющихся в распоряжении юридических и физических лиц (в кассах банков, в кассах и на расчетных (текущих) счетах субъектов хозяйствования, а также во вкладах).
Быстрый рост денежной массы ведет к росту цен, инфляции, дефицита, а при быстром сокращении возникают безработица и спад производства.
Денежные агрегаты - различные группировки ликвидных активов:
а) агрегат М0 -- наличные деньги в обороте, в том числе на руках у населения и в кассах субъектов хозяйствования;
б) агрегат М1 (денежная масса в "узком смысле слова") - наличные деньги в обороте (М0) плюс депозиты до востребования населения, субъектов хозяйствования и местных органов управления;
в) агрегат М2 (расширенные деньги) - М1 плюс срочные депозиты населения, субъектов хозяйствования и местных органов управления;
г) агрегат М3 (общая сумма денежной массы в национальной валюте) - М2 плюс другие (целевые, накопительные) банковские депозиты и средства в ценных бумагах населения, субъектов хозяйствования и местных органов управления;
д) агрегат М4 (общая сумма денежной массы, включая иностранную валюту) - М3 плюс депозиты (до востребования, срочные и другие) населения, субъектов хозяйствования и местных органов управления в иностранной валюте.
Показатели М0, М1, М2 характеризуют высоколиквидную часть денежной массы, все те средства денежного оборота, которые без предварительной продажи, конверсии или какой-либо другой финансовой операции используются в расчетах.
Остальные агрегаты денежной массы (М3, М4) находятся в основном в стадии развития. Их значимость будет увеличиваться по мере становления и укрепления механизма хозяйствования.
Развитие форм денег и денежных агрегатов подтверждает наличие следующей причинно-следственной связи: рост текущих издержек ? рост цен ? рост предложения кредитов ? рост депозитов ? рост денежных агрегатов.
8. Денежный оборот, его структура, принципы организации.
Совокупность всех денежных поступлений и платежей образуют денежный оборот.
Денежный оборот - это движение денег, опосредствующее денежные отношения между предприятиями, организациями, учреждениями, также между ними и государством; между предприятиями и их работниками, населением и государством, отдельными гражданами.
Роль денежного оборота - благодаря особому свойству денег быть всеобщим эквивалентом, объединяет взаимодействие отдельных субъектов экономической системы по поводу создания, распределения, перераспределения и использования общественного продукта.
Виды денежного оборота:
1. товарный оборот - связан с процессом производства и реализации продукции (работ, услуг);
2. нетоварный оборот - связан с выполнением финансовых обязательств и осуществлением др. платежей нетоварного характера (штрафы, пени, страховые платежи и т.д.);
3. безналичный, т.е. совершаемый без использования наличных денег;
4. налично-денежный, при котором все расчеты и платежи совершаются с участием наличных денег, выполняющих все функции - обращения, платежа и др.;
5. платежный оборот, в котором деньги функционируют только в качестве средства платежа (пл. оборот = безналичный + та часть наличного, где деньги выполняют функцию средства платежа).
Структура денежного оборота:
1. денежный оборот сферы материального производства (соотношение между доходами и расходами хоз. субъектов при обеспечении наибольшего экономического эффекта);
2. ден. оборот непроизводственной сферы;
3. ден. оборот населения (ден. оборот семейного хозяйства);
4. ден. оборот государственного бюджета (здесь потоки движения денег характеризуют распределительные и перераспределительные денежные отношения);
5. ден. оборот кредитной системы (объединяет денежно-расчетные, эмиссионные и кредитные отношения, создается возможность замещения налично-денежного оборота банковскими записями).
Принципы организации денежного оборота:
Регулирование порядка осуществления расчетов и платежей. В безналичном порядке через банки производятся расчеты между субъектами хозяйствования - юридическими лицами, а также физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность. При расчетах среди населения используются, как правило, наличные деньги.
Формирование объективно необходимого количества денежных средств. Совокупность денежных средств, имеющихся в распоряжении юридических и физических лиц (в кассах банков, в кассах и на расчетных счетах, во вкладах) - это денежная масса в обращении, регулирование которой - одна из задач НБ и правительства при проведении денежной политики.
9. Платежная система, ее элементы. Виды платежной системы.
Платежная система - набор механизмов, правил норм и инструментов, используемых для осуществления обмена финансовыми ценностями (перевода денег) между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств.
Идеальная платежная система должна сокращать задержки в платежах, операционные издержки.
Элементы платежной системы:
участники платежной системы (плательщики, получатель средств; банк плательщика, банк получателя; центр-место, где платежные инструменты обмениваются между банками-участниками; ЦБ - регулирующий орган, который устанавливает правила и методы платежей, а также осуществляют надзор за участниками платежной системы);
финансовые институты, участвующие в платежах (Минфин, банки);
средства перевода (сообщения, коммуникации);
связи между системами расчетов;
разные денежные и др. инструменты (деньги в наличной и безналичной формах);
законодательная база, определяющая права и обязанности участников системы;
договорные отношения.
Носителями платежа может быть бумага, электроника, телекоммуникация, пластиковая карта. Поэтому различают виды платежных систем:
1. бумажно-пакетная (чеки, платежные поручения, требования, аккредитивы),
2. электронно-пакетная,
3. платежные системы крупных сумм (оплата в тот же день интерактивно),
4. платежные системы на основе карточек (оплата покупок в месте продажи).
10. Безналичный денежный оборот, его значение.
Безналичный денежный оборот- совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег.
Безналичные расчеты - денежные расчеты совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований.
Инструменты безналичного расчета:
- платежными требованиями;
- платежными поручениями;
- платежными требованиями-поручениями;
- аккредитивами;
- чеками;
- банковскими пластиковыми карточками;
- с использованием векселей;
- инкассовыми распоряжениями (осуществляется при списании средств со счетов предприятий без их согласия).
Принципы организации безналичных расчетов:
1. обязательное хранение денег на счетах в кредитных учреждениях всеми предприятиями, учреждениями, организациями;
2. субъекты хозяйствования совершают платежи через учреждения банков по документам, предусмотренными правилами расчетов;
3. платежи осуществляются лишь при наличии достаточных средств на счете плательщика;
11. Формы безналичных расчетов. Характеристика отдельных форм расчетов.
Форма безналичных расчетов - совокупность способов платежа, расчетных документов и определенного документооборота.
Платежное поручение - платежная инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению клиента (плательщика), осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару).
Бенефициар при расчетах платежными поручениями не имеет права требовать от банка-отправителя проведения платежа.
Платежное требование - это платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк.
Форма расчетов платежными требованиями определяется в договоре между плательщиком и получателем денежных средств. Правила проведения безналичных расчетов посредством платежного требования устанавливаются НБ.
Платежное требование-поручение - это платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором. Правила проведения безналичных расчетов посредством платежного требования-поручения устанавливаются НБ.
Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента и в соответствии с его указанием, должен провести платежи получателю денежных средств или учесть переводный вексель. Исполнение аккредитива может осуществляться путем платежа по предъявлении, либо платежа с рассрочкой, либо акцепта, либо учета переводного векселя.
Аккредитив представляет собой обособленное от договора купли-продажи или иного договора соглашение, в котором предусмотрена эта форма расчетов. Для банков условия таких договоров не являются обязательными.