Смекни!
smekni.com

Оценка финансового состояния коммерческого банка по официальной отчетности (стр. 4 из 7)

На базе Свердловского областного управления Агропромбанка в 1990 году был создан «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (ОАО «СКБ-банк»). В марте 2008 года собственные средства (капитал) банка превысили 5 млрд рублей. Банк стал крупнейшим в регионе по этому показателю.

Существует несколько источников финансирования. Завершается размещение дополнительного выпуска обыкновенных акций СКБ-банка на сумму 1 млрд 745 млн рублей. Денежные средства в оплату эмиссии внесли действующие акционеры СКБ-банка — ЗАО «Группа Синара» и ЕБРР. По итогам эмиссии размер капитала (собственных средств) СКБ-банка превысит 7 млрд рублей. Кроме того, в соответствии с принятым 13 октября 2008 года Федеральным законом «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» СКБ-банк привлечет субординированный кредит от Внешэкономбанка на сумму более 800 млн рублей. Денежные средства, полученные от реализации данной сделки, будут включены в капитал банка. Банк призван предоставлять широкий спектр стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации. На первом аукционе по предоставлению Банком России кредитов без обеспечения СКБ-банк получил от Банка России кредит на сумму в 4,3 млрд рублей

История банка

2 ноября 1990 года, на базе Свердловского областного управления Агропромбанка, создан «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (ОАО «СКБ-банк»). В этот день Банку была выдана лицензия на осуществление банковских операций.

20 апреля 1992 года - в Центральном Банке России произведена регистрация СКБ-банка в качестве акционерного.

Август 1993 года - СКБ-банк получил Генеральную лицензию ЦБ РФ № 705 на осуществление банковских операций.

Июнь 2003 года – создана объединенная сеть банкоматов, в которую вошли СКБ-банк и Уралвнешторгбанк.

Август 2006 года - Банк получил краткосрочный рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" на уровне В+, прогноз: стабильный.

Апрель 2007 - Агентство Moody's присвоило Банку долгосрочные рейтинги по международной (B2) и национальной (Baa1.ru) шкале.

Июнь 2007 - Банк России зарегистрировал отчет об итогах дополнительной эмиссии акций ОАО "СКБ-банк". Акционером Банка стал Европейский банк реконструкции и развития, доля ЕБРР в уставном капитале Банка составила 25,99%.

Июль 2007 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня «ВВ-», что обусловлено вхождением в состав акционеров Банка крупного иностранного инвестора - ЕБРР, увеличением капитала Банка, расширением географии присутствия, ростом розничного бизнеса, сохранением позитивных изменений в корпоративном управлении. .

Ноябрь 2007 - агентство Fitch Ratings присвоило рейтинги СКБ-банку: долгосрочный рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») «B-(B минус)», прогноз «Стабильный», краткосрочный РДЭ «B», индивидуальный рейтинг «D/E».

Март 2008 - собственные средства (капитал) Банка превысили 5 млрд. рублей. Банк стал крупнейшим в регионе по этому показателю.

Март 2009 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня «ВВ+», присвоенный рейтинг обоснован факторами текущего состояния СКБ-банка: высокой вероятностью поддержки банка государством, наличием финансово сильных собственников и вероятностью поддержки банка с их стороны, имеющимися рыночными позициями.

Рейтинги

Таблица № 1

Рейтинговое агентство

Рейтинг

Moody's B2(стабильный) - долгосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте E+ (стабильный) - рейтинг финансовой устойчивостиA3.ru – долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале
Fitch Ratings B - (стабильный) – долгосрочный рейтинг дефолта эмитента B (стабильный) - краткосрочный рейтинг дефолта эмитента
Рус-Рейтинг BB+ - кредитный рейтинг

Итоги деятельности ОАО "СКБ-банк" на 01.03.2009

Таблица № 2

Показатели (в тыс.руб.)

01.03.09

Активы неттов т.ч. кредитный портфель (без МБК)

40 528 192

28 261 246

Привлеченные средства 34 276 907в т.ч. средства физических лиц

34 276 907

16 123 788

Акционерный капитал 1 822 775
Собственные средства 7 033 574
Показатели (в тыс.руб.) 01.01.09
Прибыль 681 511
Чистая прибыль 524 000

Выполнение обязательных экономических нормативов на 01.03.2009

Таблица № 3

Нормативы Предельное значение 01.03.09
"Норматив достаточности собственных средств (капитал)". (Н1) min 10 18,6
"Норматив мгновенной ликвидности" (Н2) min 15 62,2
"Норматив текущей ликвидности" (Н3) min 50 79,2
"Норматив долгосрочной ликвидности" (Н4) max 120 53,7
"Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков" (Н6) max 25 22,1
"Максимальный размер крупных кредитных рисков" (Н7) max 800 174,7
«Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка» (Н 9.1) max 50 14,4
"Совокупная величина кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу" (Н10.1) max 3 1,4
"Норматив использования собственных средств (капитала) для приобретения долей (акций) других юридических лиц" (Н12) max 25 0

Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2007 год успешно прошла процедуру международного аудита.

Аудиторское заключение KPMG подтверждает суммарный размер активов банка и его дочернего лизингового подразделения на 31 декабря 2007 года в сумме 29 млрд. 962 млн. рублей, капитал (первого + второго уровня) – 3 млрд. 843 млн. рублей, прибыль – 435 млн. рублей.

За отчетный год активы группы по МСФО выросли на 60%, чистая прибыль выросла на 88%.

Отчет о прибылях и убытках за 1 квартал 2009 год, в тыс. руб.

Таблица № 4

Номер

п/п

Наименование статьи Данные за отчетный период Данные за соответствующий период прошлого года
1 2 3 4
1 Процентные доходы, всего, 1526647 928714
2 Процентные расходы, всего, 884563 477476
3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 642084 451238
4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, -330076 -156966
5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 312008 294272
6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток -67 -14158
7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 75527 0
8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 0
9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 110080 22032
10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -31397 -37046
11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 50 179
12 Комиссионные доходы 170560 289305
13 Комиссионные расходы 26905 18252
14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи 0 0
15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 0 0
16 Изменение резерва по прочим потерям -9474 -19630
17 Прочие операционные доходы 5919 10734
18 Чистые доходы (расходы) 606301 527436
19 Операционные расходы 629154 409031
20 Прибыль (убыток) до налогообложения -22853 118405
21 Начисленные (уплаченные) налоги 21090 17657
22 Прибыль (убыток) после налогообложения -43943 100748
23 Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, 0 0
24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период -43943 100748

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 апреля 2009 года, в тыс. руб.

Таблица № 5

I АКТИВЫ

Номер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату Данные на соответствую щую отчетную дату прошлого года
1 2 3 4
1 Денежные средства 1149638 1000724
2 Средства кредитных организаций в ЦБ РФ 1230035 676151
2.1 Обязательные резервы 40398 415038
3 Средства в кредитных организациях 1176911 483607
4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0

1230196

5 Чистая ссудная задолженность 29317292 24579638
6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 4480171 88968
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 300

8020

7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0
8 Основные средства, нематериаль -ные активы и материальные запасы 2513521 2376394
9 Прочие активы 912032 528774
10 Всего активов 40779600 30964452

II. ПАССИВЫ