Следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные.
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.
При использовании в расчетах непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
Отзывным считается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Если к моменту завершения платежа исполняющим банком не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива, то платеж должен быть осуществлен. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не указано иное.
Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств, в пользу которого он был открыт.
Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить действия (за счет клиента) по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. 1.Банк-эмитент имеет право привлекать для выполнения поручений клиента иной банк. 2.Поставщик производит отгрузку товара в сроки, установленные договором.
3.Отгрузив продукцию и оформив все необходимые по условиям договора документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк. 4.Банк поставщика пересылает полученные документы в исполняющий банк (банк покупателя). 5-6.Банк покупателя передает полученные документы покупателю против оплаты платежного требования-поручения. 7.Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика. 8.Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика.
Возможность осуществления расчетов по инкассо должна быть предусмотрена в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие платежные документы.
Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.
Поскольку чек является ценной бумагой, он может передаваться другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной чек.
6. Типы денежной системы. Особенности денежной системы РФ.
Денежная система – это форма организации денежного оборота, закреплённая национальным законодательством.
Её элементы: 1.наименование денежной единицы, служащей масштабом цен. Это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения стоимости и выражения цен всех товаров и услуг. 2.виды денежных знаков 3.эмиссионный механизм – это установленный законодательством порядок выпуска денег в оборот (кредитование хозяйства, государства, покупка ин. валюты) 4.механизм организации и регулирования денежного оборота в процессе реализации денежно-кредитной политики ЦБ.
Типы денежной системы.
В процессе эволюции сложились два типа денежных систем. 1.денежные системы, связанные с металлом, при которых роль всеобщего эквивалента выполнял денежный товар (серебро и/или золото). 2. системы обращения бумажных и/или кредитных денег, при которых функции денег выполняют бумажные и/или кредитные деньги.
Существовало два вида систем металлического обращения: биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно было закреплено за двумя металлами – золотом и серебром. В рамках этой системы предусматривалась чеканка монет из обоих металлов. Монометаллизм – это денежная система, при которой всеобщим эквивалентом служил один металл. Монометаллизм функционировал в двух формах: серебряного монометаллизма (стандарта) и золотого.
Существовало три разновидности золотого стандарта: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный (золотовалютный) стандарты. Золотомонетный стандарт существовал до первой мировой войны. Для него был характерен свободный размен банкнот на золотые монеты в соответствии с официально фиксированным содержанием золота в денежной единице и выполнение золотом функций средства обращения и платежа.
После первой мировой войны возникли золотослитковый и золотодевизный стандарты. Золотослитковый стандарт существовал в странах, обладающих крупными запасами золота, - в Англии, Франции, Японии. При золотослитковом стандарте банкноты разменивались на золото в форме слитков, т.е. размен денег на золото был ограничен стоимостью слитков. Золото ушло из внутреннего обращения.
В странах, не обладающих большими запасами золота (Австрии, Германии, Дании, России и др.) существовал золотодевизный (золотовалютный) стандарт, в условиях которого отсутствовал непосредственный обмен банкнот на золото: банкноты обменивались на иностранную валюту, разменную на золото. Золото ушло из внутреннего обращения.
Золотослитковый и золотодевизный стандарты получили название урезанных форм золотого стандарта, так как: 1) размен банкнот на золото был не возможен непосредственно (при золотодевизном стандарте) или ограничен (при золотослитковом); 2) это золотой стандарт без золотого обращения.
Все формы золотого стандарта были отменены в 1930-х гг.
Особенности денежной системы в РФ.
- официальной денежной единицей является рубль;
- в обращении находятся кредитные деньги, не разменные на золото: банкноты (билеты Банка России) и депозитные деньги, а также разменные монеты. Банкноты и монеты являются безусловным обязательством Банка России и обеспечиваются его активами;
- выпуск наличных и безналичных денег осуществляется Банком России и коммерческими банками. БР выпускает банкноты и монеты, а коммерческие банки безналичные деньги (депозитные деньги). Выпуск денег происходит по следующим каналам: в порядке кредитования хозяйства, кредитования правительства, при покупке ценных бумаг и иностранной валюты;
- в РФ налично-денежный оборот значительно меньше безналичного. Однако доля наличных остается в РФ намного выше, чем в экономически развитых странах;
- в РФ осуществляется государственное регулирование денежного оборота. Оно осуществляется от имени государства Банком России в процессе реализации денежно-кредитной политики. Ее основные инструменты: изменение ставки рефинансирования (8,75), нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке (с государственными облигациями и облигациями Банка России), валютная интервенция.
9. Сущность, формы проявления, причины инфляции. Особенности инфляции в РФ.
Инфляция – это процесс обесценивания бумажных денег и падение их покупательной способности; сопровождается устойчивым повышением общего уровня цен на товары и услуги.
Инфляция часто проявляется в снижении курса национальной валюты.
Виды: по форме проявления
- открытая (проявляется в росте цен и снижении валютного курса);
- скрытая (проявляется в товарном дефиците при относительно стабильном уровне цен, устанавливаемых государством).
2. по темпам роста цен
- умеренная (средний годовой темп прироста не выше 5-10%), в промышленно-развитых странах;
- галопирующая (средний годовой темп прироста цен от 10 до 600%), в развивающихся странах;
- гиперинфляция (рост цен превышает 600%).
3. вид товаров или услуг цены, по которым используются при определении индекса роста цен
- инфляция общая, проявляющаяся в росте цен на все потребительские товары и услуги
- базовая инфляция (непосредственно зависит от денежно-кредитной политики).
Банк России под базовой инфляцией понимает прирост потребительских цен без учета влияния изменения цен и тарифов на товары и услуги, которые (цены) регулируются на федеральном и региональном уровнях (коммунальные услуги), а также подверженных воздействию неустойчивых и сезонных факторов, то есть тех цен, уровень которых не зависит от денежно-кредитной политики.
4. в зависимости от причин (факторов)
- инфляция спроса (вызвана денежными факторами);
- инфляция издержек (вызвана неденежными факторами);
Причины (факторы) инфляции денежные факторы
Вызывают превышение денежного спроса над товарным предложением. В результате чего происходит нарушение закона денежного обращения.
неденежные факторы
Обуславливают рост издержек производства и цен товаров. Этот рост цен поддерживается в последующем подтягиванием денежной массы к возросшему уровню цены.
В зависимости от преобладания иных факторов различают:
1. инфляция спроса, связана с нарушением закона денежного обращения, т.е. превышение денежной массы над Потребностью Товарооборота в деньгах (ПТОД).
Инфляцию спроса вызывают три основные денежные (монетарные) фактора.
1. Дефицит государственного бюджета. Покрытие бюджетного дефицита может происходить двумя путями: размещением государственных займов на денежном рынке или получением ссуды в центральном банке. Инфляцию спроса вызывает кредитование правительства центральным банком в форме покупки государственных ценных бумаг на первичном рынке или предоставления ссуды правительству.