Структура ВЭС: отдел взаиморасчетов, брокерских и дилерских операций, расчетно клиринговый, вексельно-депозтный, эмиссионный, факторинговых операций и многое другое. (Подробное описание Региональной Целевой Программы «Преодоление кризиса платежей в Саратовской области с использованием рыночных методов государственного управления экономикой и развития системы вексельно - кредитных расчетов» можно посмотреть в приложении № 1).
В качестве послесловия к саратовской программе хотелось бы отметить наиболее яркие моменты. В качестве положительного можно отметить разве что желание разрешить возникшую проблему. Программа изобилует техническими, экономическими и правовыми неточностями и недоработками. Самая главная проблема - географический охват, т.е. если решать на уровне области особого смысла нет потому что полных технологических циклов на территории фактически не имеется и соответственно с кем рассчитываться векселями ВЭС, если охватывать хотя бы несколько областей, этого сделать никто не даст, ибо запускается в оборот параллельная единица обращения способная составить конкуренцию официальному платежному средству - рублю. На уровне Правительства эта схема не будет одобрена как наносящая ущерб экономической безопасности России.
Вторым отрицательным моментом является неверная трактовка правовой природы веселя. Вексель назвать товарным, расчетным и т.д. можно на обиходном уровне, на самом деле вексель - это безусловное обязательство уплатить указанную сумму в указанный срок, и понимать под векселем обязательство рассчитаться лишь бы чем неверно.
Программа не может быть осуществлена ибо в глубине ее лежит способ решения проблемы именно тем способом от которого убегает Правительство на протяжении нескольких лет - увеличение обеспеченного обращения. Программа не говорит о заработной плате - очевидно векселем. Рассматривать неплатежи сугубо в контексте одного субъекта не решение проблемы, либо придется создавать Эмиссионный Синдикат с целью решения проблем выдачи заработной платы.
Наряду с государственными органами с неплатежами борются все субъекты хозяйственной деятельности. Кто-то более успешно, кто-то менее успешно, но борются все. У мелких структур это заключается в более тщательном подборе контрагентов, крупные приближаются в методах к государственным органам. Примером может служить «Уралтрансгаз», «Свердловская Железная Дорога», «Свердовэнерго». Вексельные программы каждого из них наиболее яркий пример.
Методы борьбы с неплатежами которыми пользуются на уровне Субъектов Федерации, крупных предприятий, мелких предприятий - это не более чем попытка разрешить проблему для самого себя, комплексного решения нет, да и не может быть. Проблему неплатежей должно решать Правительство, и только оно. Почему такая исключительность - очевидно. Кризис платежной системы проблема общегосударственная, среди причин кризиса вопросы являющиеся прерогативой Высшей исполнительной власти.
В качестве мероприятий по стабилизации платежного климата предлагается:
-формирование необходимого объема расчетных инструментов (на начальных этапах не деньги-суррогаты. Суррогаты являются безинфляционным инструментом. Денежная эмиссия приведет к инфляции, т.к. большой недостаток средств в экономике. Отвлечение части средств с финансового рынка.);
-ужесточение контроля за оборотом наличной массы;
-ответственность за нарушение платежной дисциплины.
Основной проблемой является не нежелание, а невозможность платить, а причинами этому наряду с кризисностью экономики выступает и кризисность в управлении.
1997 финансовый год скорее всего пройдет под знаком попыток сломать порочный круг. Но вводя новый расчетный инструмент денежный зачет можно усомниться в желании реформировать нынешний порядок взаиморасчетов. Либо Правительство готовит базу и это тот кусок который не даст сорвать государственный заказ и умереть налогоплательщикам пока что-то предпринимается, либо очередной шаг ради шага (получения кредита МВФ). Реформировать денежную систему необходимо и необходимо самым коренным образом. Необходимо снизить объем наличного обращения , для этого нужны новые технологии кредитные, дебитовые карточки, чеки и прочее. Пока наличное обращение будет иметь столь значимое место нормализировать денежное обращение будет тяжело. Необходимо изменить структуру финансов России еще и потому, что наличный оборот находится в сфере торговли, в реальном секторе наличное денежное обращение быть не может.
Заключение.
Решение проблемы неплатежей приведет в нормальное состояние хозяйственный механизм России, ведь сущность функционирования любой экономики закльчается в нормальном товарообмене, чего как раз и недостаточно. Взаимные неплатежи порождают порочную практику невозврата средств и производства за счет активов контрагентов. Факторами,влияющеми на развитие кризиса, можно назвать абсолютно все негативные тенденции в развитии современной экономики, это и падение производства при росте доходов, и увеличение доли наличных расчетов, и сохранение психологии государственных иждевенцев, и отсутствие развитого рынка ценных бумаг. Да и много другого, что ,либо является недостаточно развитой инфраструктурой , либо представляют собой последствия гиппертрофированного восприятия роли отдельных инструментов и субъектов в развитии рыночной экономики России. Причинами, повлиявшими на развитие кризиса, и фактически создавшими его можно назвать лишь несколько: чрезмерная увлеченность в проведении политики «монетаризма», которая хотя и проводилась двумя правительствами, но одним МВФ. В итоге - значительное сокращение темпов роста инфляции, и в качестве придатка - недостаток денежных средств в хозяйственном обороте страны, плюс распределение в пользу отдельных сегментов рынка (доходность финансового рынка не позволяет средствам переходить в другие рыночные сегменты). И что мы имеем - обеспеченность, к примеру, черной металлургии деньгами (имеется в виду обеспеченность оборота) составляет 8%, нефтепереработки - 27%, машиностроения - 3%. Этот показатель у самого крупного предприятия России , РАО «Газпром» за 1997 год составил 7%. Предприятия промышленности, конечно же не единственные субъекты хозяйственной деятельности, но их удельный вес в производстве ВВП составляет почти 90%, таким образом мы рискуем подрывом экономической безопасности. Дисбаланс стоимости денежных средств и потребностью в них экономики принуждает предприятия выбирать расходную статью по степени важности. В связи с этим надпись на кассах большинства предприятий «Денег нет» висит по три-четыре месяца.
Второй важной причиной начала развития кризиса можно считать конкретные предприятия, более того конкретных людей. Благодаря специфике структуры экономики некоторые предприятия , являясь очень крупными образованиями, могут позволить себе «забывать» о кредиторах в пользу отдельных дебиторов. Такая забывчивость и привела к летальному исходу экономические преобразования. Это наиболее существенные причины возникновения масштабного кризиса платежной системы. Достаточно серьезным моментом в развитии кризиса следует считать неудовлетворительную структуру денежных средств. По состоянию на 1 августа 1995 года совокупная денежная масса в России составила 91,6 трлн. рублей, в том числе наличные деньги - 67,8 трлн. рублей, что составляет 74%. В последнее время ведутся попытки по перекрытию бесконтрольного наличного оборота. Основным методом перекачивания безналичных средств в наличные были физические лица , но сейчас в соответствии с Указом Президента расчеты с физическими лицами необходимо осуществлять через лицевые счета.
Для решения вопроса о структуре денежных средств необходимо сократить до возможного минимума наличный оборот. За счет чего это можно сделать - необходимо заменить наличные деньги инструментом обеспеченным деньгами. Это могут быть дебитовые и кредитовые карточки, могут быть чеки , либо другие инструменты. Если для потребителей «кредитка» удобное средство расчетов, то для государства это прекрасный способ контроля за поступлением и расходованием средств. Государство всячески должно способствовать развитию данного сектора услуг. С целью нормализации структуры денежной массы необходимо проведение жестких мер. В виде замены денежных средств это будет проходить или другим способом - это техника.
Недостаток денежных средств возмещается с помощью суррогатов, вроде векселей, КНО, иных ценных бумаг. Новым суррогатом пополнилась наша экономика - Федеральным Денежным Зачетом.
Создание еще одного расчетного монстра приведет к очередным потерям получателей. Получателями денежного зачета являются предприятия и организации , финансируемые из государственного бюджета. Если материальные затраты можно оплатить федеральным налоговым зачетом , то помимо них есть расходы на заработную плату, для которой необходимы деньги. Хотелось бы посмотреть на того кто пойдет, неизвестно ради чего, на проплату деньгами федерального зачета один в один. Кроме расходов связанных с посещением столици Вас порадуют кредитные проценты банка и моральные обязательства Минфина вернуть эти деньги. На сегодняшний день реальное наполнение деньгами денежного зачета составляет 60% - 65% от номинала. Соответственно все остальное это чистый убыток получателя. Бюджет занимает интересную позицию: отдали по номиналу, приняли по номиналу, чего же еще нужно.
Отсутствие безубыточного инструмента приводит к потере части оборотных фондов, а если заработная плата составляет в структуре 25% и более, то размер потерь становиться очень ощутимым.
Кризис неплатежей более всего ударил по реальному сектору. Помимо снижения производства, ухудшения финансового состояния предприятия поставлены в условия многограной системы взаиморасчетов. Денежные средства, в силу своей недостаточности, не могут обслуживать весь хозяйственный оборот, что привело к появлению других средств платеже. Помимо финансовых инструментов, прекрасно котируются долги естественных монополистов, как РАО «ЕЭС», РАО «Газпром», МПС, также их региональные подразделения. Речь идет не о векселях, а именно о долгах перед кем-то. Приходится каждому предприятию создавать мощную сбытовую структуру ибо объем бартерных, вернее зачетных, операций составляет львиную долю оборота. С таким положением дел налоговые платежи, в принципе, невозможны из-за недостатка средств платежа. Мизернре поступление налогов, при жестких действиях налоговых органов, связаны, именно, с отсутствием инструмента. Пусть государство принимает налоговые платежи в виде металла, продукции машиностроения, каких-либо ТНП. Почему государтво - потому что кредитно-финансовая политика - это прерогатива государственных органов власти. Вина реального сектора экономике в процессе заложения фундамента кризиса платежной системы весьма существенна. Но, неверно считать, что все предприятия договорились не платить, и механизм заработал. Представим себе ситуацию, когда, к примеру, ТОО «Уральский подшипниковый завод» не платит «Уралтрансгазу», действия последнего предугадать не тяжело: прекращение поставок газа. Поэтому если предприятия и виноваты, то в части естественных монополий, либо очень крупных и выпускающих очень ликвидную продукцию, например, нефтепереработка.