Смекни!
smekni.com

Разработка бизнес плана издательского центра (стр. 4 из 6)

5.3. Расчет списочной явочности рабочих; тарифный, часовой, дневной, годовой фонд ЗП рабочих

На основании норм предприятия и значения коэффициента перехода производится расчет списочной численности рабочих, который представлен в табл. 5.3.

Таблица 5.3.

Списочная численность рабочих печатного цеха

Наименование профессии Тарифныеразряды Явочное число рабочих в смену Сменностьработы Явочное число рабочих в сутки Коэффициент перехода Списочное число рабочих
1. Основные производ. рабочие:печатникпечатникпечатникпечатник 6666 1111 1 1111 1.14 5
2. Вспомог. рабочие основного производства:ремонтник 4 1 1 1 1.14 2
ВСЕГО: 5 5 7

Списочная численность рабочих находим по формуле:

Чспис.явочн.пер,

где Чявочн – явочное число рабочих в смену,

Кпер – коэффициент перехода.

Расчет годового фонда заработной платы рабочих представлен

в табл. 5.3.1.

Таблица 5.3.1.

Расчет фонда оплаты труда

Наименование профессий Ра­з­ряд Списоч­ная числен­ность Эффективный фонд времени одного рабочего, ч Часовая тарифная ставка, р Тарифный фонд, тыс. р Доплаты к тарифному фонду, тыс. р Часовой фонд, тыс. р Доплата к часовому фонду, тыс. р. Дневной фонд, тыс.р. Доплата к дневному фонду, тыс.р. Годовой фонд оплаты труда, тыс. р
1. Основ­ные производственные рабочие:печатникпечатникпечатникпечатник 6666 5555 1738 2,17 18857 7 542 26 399 126 26 525 2917,7 29442,7
2. Вспомо­гательные рабочие основного производства:ремонтник 4 2 1738 1,57 5457 2182 7639 126 7765 854,15 8619,15
ИТОГО: 38061,85

Тарифный фонд определяется как:

,

где ri – количество рабочих i-го разряда;

Тэф – эффективный фонд рабочего времени;

Сi – часовая тарифная ставка.

Доплата к Фт: 40% Фт

Часовой фонд Фч: Фт + доплата к Фт

Дневной фонд Фд: Фч + доплата к Фч

Доплата Фд: 11% Фд

Годовой фонд: Фд + доплата к Фд

5.4. Расчет численности и фонда оплаты труда ИТР

Численность и фонд заработной платы ИТР определяется в соответствии со штатным расписанием предприятия и должностными окладами.

Печатный участокÐÓÏ «Èçäàòåëüñêèé öåíòð ÁÃÓ» âîçãëàâëÿåò ìàñòåð. Îí ðóêîâîäèò âñåìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè ó÷àñòêà è îðãàíèçóåò ðàáîòó ó÷àñòêà.

×èñëåííîñòü è ôîíä çàðàáîòíîé ïëàòû ÈÒÐ îïðåäåëÿåòñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñî øòàòíûì ðàñïèñàíèåì ïðåäïðèÿòèÿ è äîëæíîñòíûìè îêëàäàìè.

Расчет численности и фонда заработной платы для данных категорий работников сведен в табл. 5.4.

Таблица 5.4.

Расчет штатов и фонда оплаты труда ИТР

Наименование должности Категория работников Количество штатных единиц Месячный должностной оклад, тыс. р Годовой фонд оплаты труда, тыс. р.
По окладу премия
Мастер ИТР 1 240 2 880 1 296
ИТОГО: 4 176

Расчет трудовых затрат представлен в табл. 5.4.1.

Таблица 5.4.1.

Затраты на трудовые ресурсы

Показатели Значение, тыс. р.

1. Численность работающих, в т. ч.:

рабочие

ИТР

8

7

1

2. Годовой фонд оплаты труда, тыс. р. 42 237,85
3. Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс. р. 5 279,73

6.Производственный план

6.1.Расчет производственной мощности. Баланс рабочего времени ведущего оборудования

Исходным пунктом планирования производственной программы предприятия является производственная мощность.

Производственной мощностью предприятия называют максимально возможный годовой выпуск продукции в установленной планом номенклатуре при полном использовании оборудования, площадей, учете достижений технологии, организации производства и труда и обеспечение высокого качества продукции.

В общем виде производственная мощность М рассчитывается по формуле (6.1.):

М=

nПТэф, (6.1.)

где n - количество единиц ведущего оборудования;

Тэф - годовой эффективный фонд времени, ч;

П - часовая производительность ведущего технологического оборудования, ед. продукции/ч.

К ведущему оборудованию относится оборудование, на котором выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий или полуфабрикатов. Ведущим оборудованием печатного цеха являются печатные машины.

Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ» и его производительность указаны в табл. 6.1.

Таблица 6.1.

Ведущее оборудование печатного участка РУП «Издательский центр БГУ»

Наименование оборудования Часовая производительность,тыс. отт/ч Количество единиц однотипного оборудования
1. Четырехкрасочная офсетная печатная машина Polly-226A 14 1
2. Офсетная печатная машина Ромайер-313 8 1
3. Офсетная печатная машина Ромайер-313 8 1

Эффективный фонд времени работы оборудования Фэф.об. определяется на основе баланса времени работы ведущего оборудования в планируемом году. Продолжительность капитальных и текущих ремонтов взята из годового плана ППР печатного участка РУП «Издательский центр БГУ». Баланс времени работы ведущего оборудования приведен в табл. 6.1.1.

Таблица 6.1.1.

Баланс рабочего времени ведущего оборудования

Показатели Дни Часы
1. Календарный фонд времени 365 2920
2. Выходные и праздничные дни 113 904
3. Режимный фонд времени 252 2016
4. Планируемые остановки цеха:а) капитальный ремонт;б) текущий ремонт;в) внутрисменные простои.Всего простоев 34,258,751861 27470144488
5. Эффективный фонд времени 191 1528
6. Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования 0,52

Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования:

Подставив полученные данные в формулу (6.1.), можно определить годовую производственную мощность М каждой машины, а затем, просуммировав произведения производственной мощности однотипных машин на количество этих машин, рассчитать годовую производственную мощность Мгод всего печатного участка.

М1=1*14*1528=21392 тыс.отт/ч.

М2=2*8*1528=24448 тыс.отт/ч.

Мгод=21392+24448=45840 тыс.отт/ч.

Коэффициент интенсивной загрузки:

Коэффициент интегральной загрузки:

6.2. Расчет текущих издержек на производство продукции

6.2.1. Расчет материальных затрат и топливно-энергетических ресурсов

В данном разделе определяется потребность печатного участка в материальных и топливно-энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражении), которые необходимы для выполнения производственной программы.

Потребность в сырье, материалах в натуральном выражении определяется как произведение объема производства продукции на норму сырья, материалов на единицу продукции. Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на планово-заготовительные цены.

По аналогии с расчетом потребности и стоимости энергии на технологические нужды на основании удельных норм расхода, стоимости единицы энергоресурсов и годового выпуска продукции.

Расчет потребности печатного участка в материалах и энергоресурсах представлен в табл. 6.2.1.

Таблица 6.2.1.

Расчет потребности в материалах и энергоресурсах

Наименование материалов и энергоресурсов Удельная норма расхода на 1000 лист-отт. Планируемый объем производимой продукции в натуральном выражении, тыс. лист-отт. Потребность в материалах и энергоресурсах на весь выпуск продукции Цена единицы материалов и энергоресурсов Годовая потребность в материалах и энергоресурсах в стоимостном выраже­нии, тыс. р.
1. Бумага 1,04 тыс. лист 40 000 41,6тыс. лист. 0,2 тыс. р/лист 8,32
2. Краска 0,153 кг 6,12 кг 6,6 тыс.р/кг 40,392
3. Вода 0,013 м3 0,52 м3 0,132 тыс. р/м3 0,6864
4.Электро­энергия 4,419 кВТч 176,76 кВтч 0,0343 тыс.р/кВТч 6,062
5. Тепловая энергия 0,030 Гкал 1,2 Гкал 13,357 тыс.р/Гкал 16,028
ИТОГО: 70,871

6.2.2. Расчет амортизационных отчислений